ПРАВО - Законодательство Республики Беларусь
 
Реклама в Интернет
"Все Кулички"
Поиск документов

Реклама
Рассылка сайта
Content.Mail.Ru
Реклама


 

 

Правовые новости


Новые документы


Авто новости


Юмор




Письмо Национального банка Республики Беларусь от 5 июля 1996 г. №752 "Дополнение 4 к Правилам ведения кассовых операций в коммерческих банках Республики Беларусь от 06.04.95 N 70, утвержденным Правлением Национального банка Республики Беларусь 23.03.95, протокол N 5 (регистр. N 962/12)"

Текст документа по состоянию на 25 мая 2007 года

| < Назад

               НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

 5 июля 1996 г. N 05018/743

===

       ___________________________________________________________--
         Письмо  утратило  силу  с   1 января 2000 г. постановлением
         Правления  Национального  банка  Республики  Беларусь от 29
         июля 1999 г. N 12.6 
  

     При этом направляем для руководства в  работе  Дополнение  4  к
Правилам  ведения кассовых операций в коммерческих банках Республики
Беларусь от 06.04.95 N  70,  утвержденным  Правлением  Национального
банка Республики Беларусь 23.03.95 (протокол N 5).

     Доведите указанный  документ до подведомственных Вам учреждений
банков.


 Заместитель Председателя
 Правления                                           А.Д.Сорокин


 5 июля 1996 г. N 752

                                                 УТВЕРЖДЕНО
                                                 Правлением
                                                 Национального банка
                                                 Республики Беларусь
                                                 25 июня 1996 г.
                                                 Протокол N 11


 Дополнение 4 к Правилам  ведения
 кассовых операций в коммерческих
 банках    Республики    Беларусь
 от 06.04.95 N 70,   утвержденным
 Правлением  Национального  банка
 Республики   Беларусь  23.03.95,
 протокол N 5  (регистр.N 962/12).


                              ГЛАВА 1

     П.1.2.3.  изложить в следующей редакции:
     "Для  совершения операций с ценностями руководитель приказом по
банку  определяет  лиц  (не  менее  двух  лиц),   ответственных   за
сохранность вверенных им ценностей, от которых принимаются зачеты по
знанию правил работы с ценностями и с которыми заключаются  договоры
о  полной  коллективной  (бригадной)  материальной ответственности в
соответствии с законодательством Республики Беларусь".


                              ГЛАВА 2

     П.2.1.9. После  слов  "(приложение  2)" текст дополнить словами
"или в контрольном листе".

     П.2.2.2. Во втором абзаце после слов "в  книгу  0482155"  текст
дополнить словами "или контрольный лист."

     П.2.2.4. В  последнем  абзаце  после  слова  "получателю" текст
дополнить словами "по  предъявлению  им  документа,  удостоверяющего
личность".

     П.2.2.8. По  всему  тексту  после  слов "в книге 0482155" текст
дополнить словами "или контрольном листе".
     В третьем  абзаце  после слов "По окончании рабочего дня" текст
дополнить следующими словами "платежную ведомость на выдачу зарплаты
и", а слово "полученный" заменить словом "полученные".

     Пункт дополнить абзацем следующего содержания:  "На третий день
после совершения расходных операций  кассир  в  платежной  ведомости
против  фамилии лиц,  которым не произведены выплаты наличных денег,
ставит штамп или делает отметку  от  руки  "Депонировано",  затем  в
конце ведомости делает надпись о фактически выплаченных и подлежащих
депонированию  суммах,  сверяет  их  с  общим  итогом  по  платежной
ведомости  и  скрепляет  надпись своей подписью.  После этого кассир
сдает в приходную кассу остаток депонированных  сумм  по  приходному
кассовому ордеру".

     П.2.2.9. В  третьем  абзаце  после слов "в книге 0482155" текст
дополнить следующими словами "заведующего операционной кассой".

     После четвертого  абзаца  пункт  дополнить  абзацем  следующего
содержания:
     "Предварительная подготовка и упаковка денежной наличности  для
подкреплений  подведомственных учреждений банков производиться также
и  в   инкассаторских   сумках,   которые   должны   быть   закрыты,
опломбированы  и  иметь  ярлык,  с  указанием  на  нем  наименования
банка-получателя,  даты формирования, суммы вложения, кода (именного
штампа и подписи) кассира, формировавшего сумку".

     В шестом  абзаце  после  слов "в книге 0482155" текст дополнить
следующими словами "кассира или его контрольном листе".

     Раздел 2.3. после пункта 2.3.14. дополнить  пунктом  2.3.15.  в
следующей редакции:
     "Приказом по банку руководитель может возложить обязанности  по
приему сумок с денежной выручкой (валютными и другими ценностями) на
одного кассового работника.
     В этом   случае   кассир  кроме  своих  обязанностей  выполняет
требования, изложенные в п.п.2.3.8.; 2.3.9.; 2.3.11.
     Принятые сумки (мешки),  накладные (препроводительные ведомости
к сумкам  с валютными  и другими  ценностями (приложение  37) к  ним
кассир вкладывает  в денежное хранилище  (сейф), которое закрывается
на ключ  кассира, опечатывается его печатью,  после чего сдается под
охрану в порядке, предусмотренном п.п.5.1.20.; 5.1.21.".
     П.2.3.15. в старой редакции считать п.2.3.16.
     П.2.4.6. Первое предложение изложить в следующей редакции:
     "Учреждения банков могут получать наличные деньги в учреждениях
Национального  банка  по  денежным  чекам  установленной   формы   в
соответствии  с  требованиями Положения о чековой книжке от 22.09.94
N 393, утвержденного Правлением   Национального   банка   Республики
Беларусь 13.09.94 (протокол N 17)".

     П.п.2.4.7.; 2.4.8. и 2.4.9. исключить.

     Главу 2 дополнить разделом следующего содержания:

     "РАЗДЕЛ 2.7. ПОРЯДОК РАБОТЫ РАСЧЕТНО-КАССОВЫХ ЦЕНТРОВ".

     2.7.1. В целях улучшения кассового обслуживания населения банки
и   их   филиалы   могут   открывать,   в   случае    необходимости,
расчетно-кассовые   центры (в  дальнейшем - "расчетный   центр")   в
соответствии  с  Типовым  положением  о   расчетно-кассовом   центре
(приложение   2)   Положения   о   порядке  создания  и  прекращения
деятельности банков на  территории  Республики  Беларусь от 27.09.95
N 610, утвержденного   Правлением   Национального  банка  Республики
Беларусь 07.09.95 (протокол N 20).

     2.7.2. Оборудование кассовых  помещений,  денежных  хранилищ  и
рабочих   мест   кассовых   работников   расчетных   центров  должны
соответствовать    действующим    техническим     требованиям     на
проектирование  и  устройство  кассовых  узлов  в  банках Республики
Беларусь.

     2.7.3. Приказом руководителя банка (филиала) определяются лица,
ответственные за сохранность ценностей в расчетных центрах.

     2.7.4. Банки  (филиалы) устанавливают расчетным центрам размеры
авансов в рублях и иностранной валюте,  обеспечивающие их  работу  в
течение  рабочего  дня.  При  этом сумма рублей авансов включается в
лимит операционной кассы банка (филиала).

     2.7.5. Для совершения кассовых  операций  в  расчетных  центрах
создаются приходные, расходные, приходо-расходные и валютные кассы.
     Совершение операций в них осуществляется в порядке,  изложенном
в главах 2, 3.

     2.7.6. При обеспечении в нерабочее  время  необходимых  условий
для  сохранности ценностей и документов (наличие кладовой,  сейфовой
комнаты,  несгораемых сейфов) остаток денежной наличности  и  других
ценностей   в   пределах  суммы,  установленной  банком  (филиалом),
хранится в расчетных центрах в порядке, изложенном в разделе 5.1.

     При отсутствии в расчетных центрах денежных  хранилищ,  остаток
денежной  наличности  на  конец  рабочего  дня  подлежит ежедневному
вывозу в банк (филиал), в порядке, изложенном в п.2.7.10.; 2.7.11.

     2.7.7. Заключение   операционной   кассы   расчетных    центров
производится порядком, изложенным в разделе 2.5.

     2.7.8. Лица, ответственные за сохранность ценностей в расчетных
центрах,  обязаны ежедневно передавать в  банк  (филиал)  средствами
электронной   связи   (другими   средствами  связи,  обеспечивающими
конфиденциальность информации) необходимые данные для  их  отражения
по  соответствующим счетам баланса банка (филиала).  Ответственность
за своевременную и полную  передачу  информации  несет  руководитель
расчетного центра.

     2.7.9. Доставка  аванса  наличных  денег  и  других ценностей в
расчетные центры, не имеющие денежных хранилищ, осуществляется через
службу инкассации банка (филиала) в следующем порядке:

     Авансовые заявки   на   выдачу   расчетным   центрам   денежной
наличности  и  других   ценностей   передаются   учетно-операционным
работникам  банка  (филиала)  для  составления  расходных  ордеров и
препроводительных ведомостей (приложение 37).

     Составленные расходные  ордера  и  препроводительные  ведомости
передаются  заведующему  операционной кассой (специально выделенному
кассовому работнику) банка (филиала) для формирования инкассаторских
сумок с авансами.

     Заведующий операционной  кассой (специально выделенный кассовый
работник) банка (филиала) вкладывает подготовленные авансы и  первые
экземпляры  препроводительных  ведомостей  в  инкассаторские  сумки,
опломбирует их  и  передает  инкассаторам  под  расписку  на  вторых
экземплярах   препроводительных   ведомостей,   которые  остаются  и
хранятся  в  течение  10  дней  у  заведующего  операционной  кассой
(специально выделенного кассового работника) банка (филиала).

     Инкассаторы получают  сумки  с  авансами  и  третьи  экземпляры
препроводительных  ведомостей  для  доставки  в   расчетные   центры
порядком, изложенным в п.4.1.8.

     Доставленные в    расчетные    центры    инкассаторские   сумки
принимаются заведующим операционной  кассой  (специально  выделенным
кассовым  работником) расчетных   центров   порядком,  изложенным  в
п.п.2.3.10.;  3.5.3.  под роспись с проставлением печати на  третьих
экземплярах препроводительных ведомостей, которые возвращаются через
инкассаторов в банк (филиал).

     2.7.10. По окончании операционного дня заведующий  операционной
кассой  (специально  выделенный кассовый работник) расчетных центров
вкладывает в инкассаторскую  сумку  остаток  денежной  наличности  и
других ценностей, сформированный порядком, изложенным в п.3.3.3. или
п.3.3.5.  и  первый  экземпляр  составленной  им   препроводительной
ведомости к сумке для отправки через инкассаторов в банк (филиал).

     Прием инкассаторами  сумок  с  денежной  наличностью  и другими
ценностями  расчетных  центров  для  доставки  их   в  банк (филиал)
производится  по  явочным  карточкам  и препроводительным ведомостям
порядком, изложенным в п.п.4.1.8.; 4.1.9.

     Сумки  с денежной  наличностью и  другими ценностями  расчетных
центров, доставленные  в банк (филиал) инкассаторы  сдают в вечернюю
кассу  в   порядке,  изложенном  в   п.п.2.3.6-2.3.11;  2.3.14.  для
дальнейшей передачи их в кассу пересчета.

     2.7.11. Доставка аванса наличных денег и ценностей для работы в
расчетных центрах, а также сдача остатка кассы в банк (филиал) может
осуществляться  также  заведующим  операционной  кассой  (специально
выделенным кассовым работником) расчетных центров  на  автомашине  в
сопровождении вооруженной охраны.

     Прием подготовленного  аванса  и обратная сдача остатка кассы в
этом случае осуществляется кассовым работником расчетных центров под
расписку  в  книге  0482155  заведующего  операционной  кассой банка
(филиала) в  порядке,  изложенном  в  п.п.2.1.9.;  2.1.10.;  2.2.2.;
2.2.8.; 3.5.1.- 3.5.3.

     2.7.12.  Подкрепление  расчетного   центра,  имеющего  денежное
хранилище,  наличными  деньгами  осуществляется  инкассаторами банка
(филиала) по  требованию 0482120-а (приложение  28) и книге  0482114
(приложение 29), порядком, изложенным в п.4.5.3. (второй абзац).

     2.7.13. Вывоз денежной  наличности  сформированной  в  порядке,
изложенном  в  п.3.3.3.  из  расчетного  центра,  имеющего  денежное
хранилище,  в банк (филиал) производится через службу  инкассации  в
соответствии с требованиями п.4.5.3. (первый абзац).

     2.7.14. При  наличии  в  расчетных  центрах  денежных  хранилищ
(сейфов) ревизия денежной наличности и других ценностей, находящихся
в  них,  а  также  проверка  их  хранения  осуществляется  порядком,
предусмотренном в разделе 5.2.

     2.7.15. В   случае   ежедневного   вывоза   остатков   денежной
наличности  и  других  ценностей  расчетных центров в банк (филиал),
ревизия производится не реже одного раза в месяц сплошным  полистным
(поштучным)   пересчетом,   за  исключением  ценностей  в  исправной
упаковке фабрик  -  изготовителей,  банков  -  эмитентов  и  монеты,
упакованной   в   мешки,   пакеты,   тюбики,   которая  подвергается
выборочному пересчету.

     Ревизия может производиться в любое время  рабочего  дня  одним
или   несколькими   лицами,  список  которых  ежегодно  утверждается
руководителем банка.  Ревизии могут также производить по специальным
распоряжениям    (командировочным    удостоверениям,   предписаниям)
сотрудники   головного   банка   и   другие   лица,   уполномоченные
осуществлять  проверки  и ревизии в соответствии с законодательством
Республики Беларусь,  но только в  присутствии  представителя  банка
(филиала).

     В период ревизии проверяется:
     - соответствие сумм денежной наличности и платежных документов,
а  также  бланков  строгой отчетности данным бухгалтерского учета (с
учетом произведенных операций за текущий день);
     - соблюдение   правил  хранения  ценностей  и  бланков  строгой
отчетности,  ключей,  печатей,   штампов   и   пломбиров   кассовыми
работниками;
     - своевременность   и   правильность   оформления   проведенных
операций и составления документов;
     - исправность сигнализации;
     - наличие    инструктивных,    справочных    и   информационных
материалов;
     - соблюдение правил хранения личных денег и других вещей.

     О произведенной  ревизии  в  расчетных центрах составляется акт
(приложение 39)".


                              ГЛАВА 3

     П.3.1.7. В  третьем  абзаце  слова  "в  денежном  хранилище или
отдельном сейфе, сдаваемом под охрану" заменить словами "(специально
назначенного  приказом  по банку кассового работника) в кладовой или
отдельном несгораемом сейфе (металлическом шкафу) - соответственно".

     П.3.2.1. дополнить абзацем следующего содержания:
     "В операционном  зале  у  касс банка на видном месте помещается
объявление о том,  что образцы денежных знаков  Национального  банка
Республики   Беларусь  (их  копии,  заверенные  руководством  банка)
находятся у заведующего операционной кассой  и  по  желанию  клиента
могут быть представлены ему на обозрение".

     П.3.2.3. Изложить  в  следующей   редакции:
     "Кроме  денежной  наличности  и  других  ценностей  в  денежном
хранилище  банка  хранятся  книги  0482120  (приложение  3), 0482121
(приложение 15), 0482171 (приложение  33), 0482114 (приложение 29) и
кассовые документы дня".

     П.3.2.5. дополнить абзацем следующего содержания:
     "Допускается хранение ценностей,  во время обеденного перерыва,
несколькими  кассовыми  работниками  в  одном  сейфе  (металлическом
шкафу).  В  этом  случае  ценности  каждого  кассира  вкладываются в
отдельные   мешки   (шкатулки)   и   закрываются   в   общем   сейфе
(металлическом шкафу), который  кроме этого опечатывается пломбирами
или печатями  всех кассовых работников,  вложивших в него  ценности.
Открытие  сейфа  (металлического  шкафа)   в  данном  случае  должно
производиться только в присутствии всех этих кассовых работников".

     П.3.3.4. Во втором абзаце  в  третьем  предложении  после  слов
"формируются  в" текст дополнить словами "две пачки (отдельно годные
и отдельно ветхие)".

     Третий абзац пункта исключить.

     После пятого  абзаца   текст   дополнить   абзацем   следующего
содержания:
     "Сборные и неполные пачки, а также пачки, состоящие из неполных
корешков, остающиеся в остатке операционной кассы, на следующий день
должны   передаваться  для  их  объединения  специально  выделенному
кассовому  работнику  под  расписку  в  книге  0482155   заведующего
операционной кассой. При этом, не допускается пересчет и объединение
денежной наличности кассовыми работниками, которые ее формировали".

     П.3.5.2. изложить в следующей редакции:
     "Передача ценностей от заведующего операционной кассой кассовым
работникам осуществляется только под расписку в его  книге  0482155.
Полученные  (передаваемые)  ценности кассовые работники своевременно
должны отражать  в  своих  книгах  0482155  или  контрольных  листах
(ведение книг 0482155 или контрольных листов в банке определяется по
усмотрению руководителя кассового подразделения)".

     П.3.5.3. после слова  "принимаются"  текст  дополнить   словами
"заведующим операционной кассой и".


                              ГЛАВА 4

     П.4.5.2. Во  втором абзаце после слов "инкассаторы предъявляют"
текст дополнить словами "доверенность 0482179 и".

     П.4.5.3. дополнить текстом следующего содержания:
     "Допускается подкрепление денежной наличностью подведомственных
учреждений банка по книге 0482114.
     В  этом  случае   заведующий  операционной  кассой  (специально
выделенный кассовый работник)  банка-отправителя выдает инкассаторам
денежную   наличность,   предварительно   подготовленную   порядком,
изложенным в  п.2.2.9., под расписку в  расходном кассовом ордере на
оборотной стороне требования 0482120-а.

     О выдаче  ценностей  заведующий операционной кассой (специально
выделенный кассовый работник) производит  соответствующие  записи  в
книге  0482114,  удостоверяет  их  своей  подписью  и  вручает книгу
инкассаторам для доставки подкрепления".

     4.5.8. После  слов  "целости  мешков"  текст  дополнить  словом
"(сумок)", а после слов "указанному в описи" текст дополнить словами
"(в книге 0482114)".

     П.4.5.10. После слов "второго экземпляра описи" текст дополнить
словами "(в книге 0482114)".

     Дополнить предложением  следующего  содержания:  "Книга 0482114
возвращается   инкассаторами   заведующему    операционной    кассой
(специально   выделенному  кассовому  работнику)  банка-отправителя,
который проверяет полноту доставки инкассаторами по назначению сумок
с подкреплением денежной наличности".


                              ГЛАВА 5

     П.5.1.3. Во  втором  абзаце  после  слов  "запираются на замок"
исключить слова "  а  также  в  исключительных  случаях  на  полу  в
брезентовых мешках, упакованных в порядке, изложенном в п.2.2.9.".

     Дополнить пункт абзацем следующего содержания:
     "При размещении в двух и более  сейфах  (металлических  шкафах,
контейнерах),  на  стеллажах  (полках)  кладовых  (сейфовых  комнат)
одного и того же вида ценностей или одного  и  того  же  достоинства
денежных  знаков  по  каждому  такому  сейфу  (металлическому шкафу,
контейнеру),  стеллажу (полке) составляется опись учета вложенных  в
них  ценностей  (приложение  38)  с  указанием  в  ней  даты и суммы
фактического вложения.  Описи подписываются заведующим  операционной
кассой и хранятся в сейфах (металлических шкафах,  контейнерах),  на
стеллажах (полках) вместе с  ценностями  или  в  отдельной  папке  в
кладовой.
     После каждого вложения или  изъятия  денег  и  ценностей  лица,
ответственные за их сохранность,  обязаны проверить и убедиться, что
фактическое наличие ценностей,  оставшихся в кладовых, соответствует
данным учета (описей)."

     П.5.1.6. Во втором абзаце исключить слова "фабрик-изготовителей
либо".
     Дополнить абзац следующим предложением:
     "Срок хранения     денежной     наличности      в      упаковке
фабрик-изготовителей без полистного пересчета не ограничен".

     П.5.1.8. изложить в новой редакции:
     "Ценности на хранении, неразобранные посылки с бланками строгой
отчетности,  платежными  документами,  а  также  разные  документы и
ценности, учитываемые на внебалансовых счетах, хранятся разложенными
по  датам  в  порядке  поступления,  а внутри одной даты - в порядке
номеров ценностей.  Неразобранные посылки могут храниться в кладовой
не более трех рабочих дней".

     П.5.1.13.Второй и пятый абзацы исключить.

     П.5.1.16.После четвертого   абзаца   текст   дополнить  абзацем
следующего содержания:
     "При использовании   отдельных   несгораемых   сейфов  (сейфов,
находящихся в сейфовой комнате) разными работниками порядок передачи
ключей   между   ними   устанавливается   письменным   распоряжением
руководителя банка".

     П.5.1.19. Второй абзац изложить в новой редакции:
     "Работники    банка,  которым  предоставлено  право  совершения
операций с ценностями,  могут входить в кладовую (сейфовую  комнату)
только   с   разрешения   руководителя  банка  или  его  заместителя
обязательно  в  присутствии  лиц,   ответственных   за   сохранность
ценностей.  Допуск  других лиц,  которым разрешается вход в кассовый
узел,  кладовые  банков,  обменные   пункты   и   расчетные   центры
осуществляется  в  соответствии  с  действующими  в  банке Правилами
организации пропускного режима".

     П.5.2.7. Второй   абзац   дополнить   предложением   следующего
содержания:
     "Пачки   денежных  билетов  и  других  ценностей  в   исправной
упаковке  данного  банка,  на  которых проставлен штамп "контрольный
пересчет" могут не подвергаться повторному контрольному пересчету  и
храниться в кладовой, но не более 2-х лет со дня их формирования".

     П.5.2.8. Третий абзац дополнить следующим предложением:
     "Не допускается производить контрольный пересчет ценностей теми
кассовыми работниками, которые их формировали".

     В шестом  и седьмом абзацах  после слов "о  просчетах кассиров"
текст  дополнить  словами  "или   высылается  вместе  с  упаковочным
материалом в банк, формировавший ценности".

     Семнадцатый абзац изложить в следующей редакции:
     "- неразобранные посылки  с  бланками  строгой   отчетности   и
платежными  документами  проверяются по сумме объявленной (условной)
оценки,  значащейся  на  упаковке  посылок,  с   проверкой   целости
упаковки, печатей, пломб".

     После девятнадцатого  абзаца текст дополнить абзацем следующего
содержания:
     "Бланки строгой  отчетности проверяются по надписям на пачках с
проверкой количества книжек в  пачке.  Дефектные  и  вскрытые  пачки
проверяются поштучно и полистно".

     П.5.2.10. Последнее предложение изложить в следующей редакции:
     "Материалы ревизий ценностей кладовой операционной кассы  (касс
банка,  расчетных  центров  и  обменных  пунктов) хранятся в течение
одного года у главного бухгалтера, а затем передаются в архив".

     П.5.3.5.Четвертый абзац изложить в новой редакции:
     "- хранить личные деньги  и  другие  вещи в помещениях касс или
обменных пунктов, где находятся ценности банка".

                           ПРИЛОЖЕНИЕ 16

     Исключить слова "счетчика", "счетчик".

                    ПРИЛОЖЕНИЯ 3, 4, 15, 28, 29

     Приложения заменить новыми формами.

     Дополнить Правила следующими приложениями:

     37. Препроводительная ведомость к сумке (мешку) с  валютными  и
другими ценностями.

     38. Опись учета ценностей.

     39. Акт.

                             ОГЛАВЛЕНИЕ

     Дополнить главу     2    разделом    2.7.    "Порядок    работы
расчетно-кассовых центров"


 Управление эмиссионно-кассовых
 операций и перевозки ценностей


                                                      Приложение 3
                                     (к пп.2.2.2.; 2.7.7.; 3.2.3.;
                                                  5.1.13.; 5.2.9.)

                                                       0482120

           -------------------------------------------------
                     (наименование банка)


                               КНИГА

               учета наличности операционной кассы  и
               прочих ценностей в национальной валюте

                              за 19   г.


                          месяц
                                --------------------------------
 ---------------------T--------------------T-------------------¬
 ¦Наименование        ¦Остаток на    число ¦Остаток на    число¦
 ¦денежных знаков     ¦          -----     ¦          ----     ¦
 ¦и прочих ценностей  +-----------T--------+----------T--------+
 ¦в национальной      ¦Количество ¦Сумма   ¦Количество¦ Сумма  ¦
 ¦валюте              ¦или вес    ¦        ¦или вес   ¦        ¦
 ¦                    ¦           ¦        ¦          ¦        ¦
 +--------------------+-----------+--------+----------+--------+
 +--------------------+-----------+--------+----------+--------+
 ¦Наименования и NN   ¦           ¦        ¦          ¦        ¦
 ¦балансовых счетов   ¦           ¦        ¦          ¦        ¦
 ¦--------------------+-----------+--------+----------+--------+
 ¦                    ¦           ¦        ¦          ¦        ¦
 +--------------------+-----------+--------+----------+--------+
 ¦Приход              ¦           ¦        ¦          ¦        ¦
 +--------------------+-----------+--------+----------+--------+
 ¦Расход              ¦           ¦        ¦          ¦        ¦
 ¦--------------------+-----------+--------+----------+--------+
 ¦Остаток             ¦           ¦        ¦          ¦        ¦
 +--------------------+-----------+--------+----------+--------+
 +--------------------+-----------+--------+----------+--------+
 +--------------------+-----------+--------+----------+--------+
 +--------------------+-----------+--------+----------+--------+
 +--------------------+-----------+--------+----------+--------+
 +--------------------+-----------+--------+----------+--------+
 +--------------------+-----------+--------+----------+--------+
 +--------------------+-----------+--------+----------+--------+
 +--------------------+-----------+--------+----------+--------+
 +--------------------+-----------+--------+----------+--------+
 +--------------------+-----------+--------+----------+--------+
 +--------------------+-----------+--------+----------+--------+
 +--------------------+-----------+--------+----------+--------+
 ¦Наименования и      ¦           ¦        ¦          ¦        ¦
 ¦NN внебалансовых    ¦           ¦        ¦          ¦        ¦
 ¦счетов              ¦           ¦        ¦          ¦        ¦
 ¦--------------------+-----------+--------+----------+--------+
 +--------------------+-----------+--------+----------+--------+
 +--------------------+-----------+--------+----------+--------+
 +--------------------+-----------+--------+----------+--------+
 +--------------------+-----------+--------+----------+--------+
 +--------------------+-----------+--------+----------+--------+
 +--------------------+-----------+--------+----------+--------+
 +--------------------+-----------+--------+----------+--------+
 +--------------------+-----------+--------+----------+--------+
 +--------------------+-----------+--------+----------+--------+
 +--------------------+-----------+--------+----------+--------+
 +--------------------+-----------+--------+----------+--------+
 +--------------------+-----------+--------+----------+--------+
 +--------------------+-----------+--------+----------+--------+
 +--------------------+-----------+--------+----------+--------+
 L--------------------+-----------+--------+----------+---------


 Подписи лиц,       ПОДПИСИ:          ПОДПИСИ:         ПОДПИСИ:
 ответственных
 за сохранность     -------------      -------------    ----------
 ценностей
                    --------------     --------------   ----------

                    --------------    ---------------   ----------



                       ЗАВЕРИТЕЛЬНАЯ НАДПИСЬ

          В Настоящем (ей) журнале (книге) пронумеровано,
          прошнуровано и скреплено сургучной печатью
                                                     ------
                                                     листов
          ----------------------------------------
                         (прописью)

                 с N       по N           включительно
                     -----      ---------
                 Руководитель
                 банка
                                          ----------------
                                            (подпись)

                 Главный бухгалтер
                                          -----------------
                                            (подпись)

                 "    "               19     г.
                  ----  -------------   ----


       Последняя страница журналов: 0482161, 0482163, 0482172;
                     книг: 0482114, 0482120, 0482121, 0482171


                                     Приложение 4
                                     (к пп.2.2.5; 2.7.7.;
                                     3.2.3.; 4.4.2.; 4.5.9.; 5.2.8.)

                                                   0482145

                                АКТ

   недостаче, излишке        денежных знаков       в пачках
 О ------------------------- --------------------  -------- упаковки
   сомнительных, неплатежных платежных документов  в мешках

 -------------------------------------------------------------------
                       (фабрика-изготовитель)

 -------------------------------------------------------------------
 "    "         19  г. Настоящий акт составлен в
  ---- ---------  --                            --------------------
                                                (наименование банка)
 в гор.                в том,что сего числа при вскрытии и пересчете
       ----------------
 в кассе, комнате пересчета   денежных билетов, платежных документов
 --------------------------   --------------------------------------
 операционном зале            монеты

 кассиром
 --------   -----------------------
 клиентом     (фамилия, инициалы)

 в присутствии                                            была(был)
              --------------------------------------------
             (должность, фамилия, инициалы работника банка)

                пачке                         с целой
 обнаружен(а) в --------------------- за N    ---------- упаковкой
                мешке, пакете, тюбике     --- нарушенной          --

 -------------------------------------------------------------------
 (фамилия кассира, в  упаковке  которого    установлена   недостача,
  излишек, сомнительный, неплатежный)

 с целой     печатью N  с целыми
 ----------  ---------  -----------  пакетами, тюбиками, бандеролями
 нарушенной  пломбой N  нарушенными

 недостача, излишек                    билетов, платежных документов
 ------------------------- ----------- -----------------------------
 сомнительный, неплатежный (количество) монеты

 достоинством                       на сумму
             -----------------------        ------------------------
                                            (цифрами и подписью)

           пачка в количестве....корешков, из которых в....корешках
 Указанная ---------------------------------------------------------
           монета из мешка, пакета, тюбика

                 недостача, излишек                денежных билетов,
 была обнаружена -------------------------         -----------------
                 сомнительные, неплатежные         монеты
 платежных документов
 -------------------- вторично

 пересчитана
            --------------------------------------------------------
                     (фамилия кассира, производившего пересчет)

 в присутствии
              ------------------------------------------------------
                     (должность, фамилия и инициалы)

           недостача, излишек
 при этом  ------------------------- в сумме
           сомнительные, неплатежные        ------------------------
                                            (цифрами и прописью)

 подтвердилась.

     К настоящему Акту прилагаются:

 верхняя и нижняя накладки от пачки, обвязка с пломбой, бандероль от
 корешка, полиэтиленовый пакет с клише

 -------------------------------------------------------------------
 обвязка с пломбой и ярлык от мешка с монетой  (упаковка  от пакета,

                                   недостача, излишек
         в котором была обнаружена --------------------------------
 -------                           сомнительные, платежные
 тюбика)


 Подписи лиц,  проводивших   пересчет   (расшифровка   подписей)   и
 присутствующих при пересчете.

 Примечания: 1.  При  обнаружении  недостачи  или  излишка  денежных
                 знаков в  упаковке   фабрик-изготовителей.   Первый
                 экземпляр акта    должен    быть    выслан    через
                 Национальный банк    Республики     Беларусь     на
                 фабрику-изготовитель.

             2. Бандероль,  прилагаемая к акту от корешка, в котором
                обнаружена недостача,  может иметь разрыв, но должна
                быть сохранена ее полная величина.
                По иностранной   валюте    (платежным    документам)
                прилагаются бандероли от всех пачек.


                                                       Приложение 15
                                       (к пп.2.7.7.; 3.2.3.; 5.1.13)

                                               0482121

        -------------------------------------------------
                        (наименование банка)


                               КНИГА

            учета наличия иностранной валюты, платежных
            документов и прочих ценностей в иностранной
                  валюте, находящихся в кладовой


             Начата "   "               19   г.
                     ---  --------------  ---

           Окончена "    "              19   г.
                     ----  -------------  --

            Записи в настоящей книге производятся
                до полного ее использования

                            Месяц
                                  -------------------------
 ----------------------T-------------T-------------T-------------¬
 ¦Наименование         ¦Остаток на   ¦Остаток на   ¦Остаток на   ¦
 ¦иностранной валюты   ¦         --- ¦          -- ¦          -- ¦
 ¦(по видам) платежных +-------------+-------------+-------------+
 ¦документов (по видам,¦  СУММА ПО   ¦   СУММА ПО  ¦  СУММА ПО   ¦
 ¦наименованиям        ¦  НОМИНАЛУ   ¦   НОМИНАЛУ  ¦  НОМИНАЛУ   ¦
 ¦банков-эмитентов) и  ¦             ¦             ¦             ¦
 ¦прочих ценностей в   ¦             ¦             ¦             ¦
 ¦иностранной валюте   ¦             ¦             ¦             ¦
 +---------------------+-------------+-------------+-------------+
 ¦Наименования и NN    ¦             ¦             ¦             ¦
 ¦балансовых счетов    ¦             ¦             ¦             ¦
 +---------------------+-------------+-------------+-------------+
 +---------------------+-------------+-------------+-------------+
 +---------------------+-------------+-------------+-------------+
 +---------------------+-------------+-------------+-------------+
 +---------------------+-------------+-------------+-------------+
 +---------------------+-------------+-------------+-------------+
 +---------------------+-------------+-------------+-------------+
 +---------------------+-------------+-------------+-------------+
 +---------------------+-------------+-------------+-------------+
 +---------------------+-------------+-------------+-------------+
 +---------------------+-------------+-------------+-------------+
 +---------------------+-------------+-------------+-------------+
 +---------------------+-------------+-------------+-------------+
 +---------------------+-------------+-------------+-------------+
 +---------------------+-------------+-------------+-------------+
 +---------------------+-------------+-------------+-------------+
 ¦Наименование и NN    ¦             ¦             ¦             ¦
 ¦внебалансовых счетов ¦             ¦             ¦             ¦
 +---------------------+-------------+-------------+-------------+
 +---------------------+-------------+-------------+-------------+
 +---------------------+-------------+-------------+-------------+
 +---------------------+-------------+-------------+-------------+
 +---------------------+-------------+-------------+-------------+
 +---------------------+-------------+-------------+-------------+
 +---------------------+-------------+-------------+-------------+
 +---------------------+-------------+-------------+-------------+
 +---------------------+-------------+-------------+-------------+
 +---------------------+-------------+-------------+-------------+
 +---------------------+-------------+-------------+-------------+
 +---------------------+-------------+-------------+-------------+
 +---------------------+-------------+-------------+-------------+
 +---------------------+-------------+-------------+-------------+
 +---------------------+-------------+-------------+-------------+
 L---------------------+-------------+-------------+--------------


 Подписи лиц, под    ПОДПИСИ:          ПОДПИСИ:         ПОДПИСИ:
 ответственностью
 которых            -------------      -------------    ----------
 находятся
 валютные ценности  --------------     --------------   ----------

                    --------------    ---------------    ---------


                                            Приложение 28
                                            (к пп.2.7.12.; 4.5.3)

                                                0482120-а

 ------------------               Подкрепить денежной наличностью
 место для штампа                 отделение/филиал, кассу через
                                  инкассаторов банка

                                  -------------------------------

                                  -------------------------------
                    Подпись руководителя банка
                                              -------------------

                ТРЕБОВАНИЕ N
                             --------------
           на подкрепление денежной наличностью отделения
           (филиала, кассы) банка

              "    "                    19     г.
               ----  -------------------  -----

 ---------------------------------T------------------¬
 ¦ Наименование (NN)              ¦                  ¦
 ¦ отделений (филиалов, касс)     ¦Сумма цифрами     ¦
 +--------------------------------+------------------+
 +--------------------------------+------------------+
 +--------------------------------+------------------+
 +--------------------------------+------------------+
 +--------------------------------+------------------+
 +--------------------------------+------------------+
 +--------------------------------+------------------+
 +--------------------------------+------------------+
 +--------------------------------+------------------+
 +--------------------------------+------------------+
 +--------------------------------+------------------+
 +--------------------------------+------------------+
 +--------------------------------+------------------+
 +--------------------------------+------------------+
 +--------------------------------+------------------+
 +--------------------------------+------------------+
 L--------------------------------+-------------------

                       Итого:
                             -------------------------
                                  (сумма цифрами)

 -----------------------------------------------------
                      (прописью)
 Указанную сумму спишите с нашего счета N
                                         -------------
 открытого в
            ------------------------------------------
                     (наименование банка)


 Руководитель банка                  Главный бухгалтер

 М.П.


 --------------------------------
  (наименование банка)


            РАСХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР N
                                       -----------
               "     "                199   г.
                ----   ---------------   ---
 Выдать
        ------------------------------------------------------------
          (Ф.И.О. инкассаторов, которыми производится подкрепление)

 ---------------------T---------------------------T----------------¬
 ¦     NN бал.сч.     ¦                           ¦ Общая сумма    ¦
 ¦                    ¦Содержание операций        ¦ подкреплений   ¦
 +---------T----------+                           +----------------+
 ¦По дебету|По кредиту|                           ¦                ¦
 +---------+----------+---------------------------+----------------+
 ¦         ¦          ¦Подкрепление отделений     ¦                ¦
 ¦         ¦          ¦(филиалов, касс), указанных¦                ¦
 ¦         ¦          ¦в требовании               ¦                ¦
 L---------+----------+---------------------------+-----------------

 -------------------------------------------------------------------
                     ( сумма прописью)

 Предъявлены удостоверения              N         от       19    г.
 личности                                 --------   ------   ---
                                        N         от       19    г.
                                          --------   ------  ----
                                        N         от       19    г.
                                          --------   ------   ---

 Контролер                                Бухгалтер
           --------------------                    ----------------
 Сумок в количестве                                              шт.
                    ---------------------------------------------
                           (цифрами и прописью)

 на объявленную и указанную в настоящем ордере сумму денег получили

                            ----------------------------------------
                           (подписи всех членов бригады инкассаторов

 Выдал кассовый работник
                         -----------------------------
                                (подпись)

                                                       Приложение 29
                                              (к пп.2.7.12.; 3.2.3.;
                                            4.5.3.; 4.5.8.; 4.5.10.)

                                                0482114

                               КНИГА

                     учета денежной наличности,
                 отправленной отделениям (филиалам/
               кассам банка) через аппарат инкассации

 ------T----T-------------T----------------T-----------------¬
 ¦N п/п¦Дата¦Фамилии      ¦Наименование и  ¦Сумма            ¦
 ¦     ¦    ¦инкассаторов,¦N отделения     ¦подкрепления     ¦
 ¦     ¦    ¦доставляющих ¦(филиала/кассы) +-------T---------+
 ¦     ¦    ¦подкрепления ¦банка, которому ¦цифрами¦прописью ¦
 ¦     ¦    ¦             ¦надлежит        ¦       ¦         ¦
 ¦     ¦    ¦             ¦доставить       ¦       ¦         ¦
 ¦     ¦    ¦             ¦подкрепление    ¦       ¦         ¦
 ¦     ¦    ¦             ¦                ¦       ¦         ¦
 +-----+----+-------------+----------------+-------+---------+
 ¦     ¦    +-------------+                ¦       ¦         ¦
 +-----+----+-------------+----------------+-------+---------+
 ¦     ¦    +-------------+                ¦       ¦         ¦
 +-----+----+-------------+----------------+-------+---------+
 ¦     ¦    +-------------+                ¦       ¦         ¦
 +-----+----+-------------+----------------+-------+---------+
 ¦     ¦    +-------------+                ¦       ¦         ¦
 +-----+----+-------------+----------------+-------+---------+
 ¦     ¦    +-------------+                ¦       ¦         ¦
 L-----+----+-------------+----------------+-------+----------

     Продолжение

 ----------T------------T-------------------¬
 Сумка     ¦Расписка    ¦Подкрепление       ¦
 отпечатана¦работника   ¦получено           ¦
 пломбиром ¦банка о     +----T--------------+
 N....     ¦выдаче      ¦дата¦Подписи лиц,  ¦
           ¦подкрепления¦    ¦ответственных ¦
           ¦            ¦    ¦за сохранность¦
           ¦            ¦    ¦ценностей     ¦
           ¦            ¦    ¦              ¦
 ----------+------------+----+--------------+
           ¦            ¦    ¦              ¦
 ----------+------------+----+--------------+
           ¦            ¦    ¦              ¦
 ----------+------------+----+--------------+
           ¦            ¦    ¦              ¦
 ----------+------------+----+--------------+
           ¦            ¦    ¦              ¦
 ----------+------------+----+--------------+
           ¦            ¦    ¦              ¦
 ----------+------------+----+---------------

 Примечание. Расписка работников отделения (филиала/кассы)  банка  в
             получении подкрепления обязательно скрепляется печатью.


 ---------------------------------          Приложение 37
 (наименование банка, субъекта              (к пп.2.3.7.; 2.3.8.;
  хозяйствования)                           2.3.10.; 2.3.14.;
                                            2.7.9.; 2.7.10; 4.1.7.;)

  ПРЕПРОВОДИТЕЛЬНАЯ ВЕДОМОСТЬ

   сумке
 к ------  с  валютными  и  другими
   мешку                               Указанные валютные и другие
 ценностями                            ценности под
 N              "  "        19  г.               контролера
   -------       --  -------  --       контролем ----------- приняты
 Указанные ценности:                             инкассатора
             на сумму                            с
 -----------         ----------        полностью ---  пересчетом (а)
 (наименование) (цифрами и прописью)             без
             на сумму                  с учетом         расхождений,
 -----------         ------------      перечисленных               в
 (наименование) (цифрами и прописью)   нижеприведенном акте.

 ----------------------------------    Кассовый работник
 отправлены через инкассаторов                          ------------
                              -----                (ф.и.о., подпись)

 -----------------------------------
 (наименование банка)
 в                                     Контролер (инкассатор)
  ----------------------------------                         -------
  (наименование банка, обменного                   (ф.и.о., подпись)
   пункта расчетного центра)

 -----------------------------------   М.П.
 (ф.и.о. работника о/п, р/ц)

 Для зачисления на счет N                           "  "      19  г.
                         -----------                 -- ------  --

 -------------------------------------
 (наименование субъекта хозяйствования)


 ------------T----------T------------               АКТ
 Наименование¦Количество¦NN блокнотов
 бланков     ¦блокнотов ¦                    "   "     19  г.
 строгой     ¦          ¦                     --- -----  --
 отчетности  ¦          ¦                 При вскрытии сумки (мешка)
 ------------+----------+------------ и пересчете вложенных валютных
 ------------+----------+------------ и      других     ценностей,
 ------------+----------+------------ обнаружены:
 ------------+----------+------------ недостача
 Мешок(ки) с бланками опломбировал  и           --------------------
 составил препроводительную ведомость       (наименование ценностей,

 ------------------------------------  -----------------------------
           (ф.и.о., подпись)          сумма(количество) по номиналу)

                                      излишек
 Сумка (мешок) N   сформирована  и           -----------------------
                ---                         (наименование ценностей,
 опломбирована (пломбир N   )
                         ---          -----------------------------
                                      сумма(количество) по номиналу)
 -----------------------------------  неплатежные
      (ф.и.о., подпись)               ------------ -----------------
 сдана                                сомнительные     (наименование
      ------------------------------
      (ф.и.о., подпись)               ------------------------------
                                      ценностей, серия, номер,
 -----------------------------------
      (ф.и.о., подпись)               ------------------------------
                                      достоинство  и  общая сумма по
 принята инкассатором                 номиналу)
                     ---------------
                                      Кассовый работник
 -----------------------------------                   -------------
      (ф.и.о., подпись)                            (ф.и.о., подпись)
                                      Контролер (инкассатор)

                                      ------------------------------
                                       (ф.и.о., подпись)
 М.П.
           "   "            19   г.
            ---  -----------  ---


                 ОПИСЬ ВАЛЮТНЫХ И ДРУГИХ ЦЕННОСТЕЙ

                  вложенных в инкассаторскую сумку

 -----T------T--------------T--------T-------T----------
 ДЕБЕТ¦КРЕДИТ¦Наименование  ¦Сумма по¦Сумма в¦Замечания
      ¦      ¦валюты и чеков¦номиналу¦рублях ¦банка
      ¦      ¦(код валюты)  ¦        ¦       ¦
 -----+------+--------------+--------+-------+----------
   1  ¦  2   ¦      3       ¦   4    ¦   5   ¦    6
 -----+------+--------------+--------+-------+----------
      ¦      ¦              ¦        ¦       ¦
      ¦      ¦              ¦        ¦       ¦
      ¦      ¦              ¦        ¦       ¦
      ¦      ¦              ¦        ¦       ¦
      ¦      ¦              ¦        ¦       ¦
 -----+------+--------------+--------+-------+----------
 Итого рублей                        ¦       ¦
 ------------------------------------+-------+----------

 Примечание: Грифы описи заполняются в зависимости от вида операций,
             бланки строгой отчетности не включаются.


                                                   Приложение 38
                                                   (к п.5.1.3.)

                               ОПИСЬ

                          учета ценностей

 -----T------------T-------------------T--------------------¬
 ¦Дата¦Наименование¦Остаток денежной   ¦Подпись заведующего ¦
 ¦    ¦ценностей по¦наличности (по     ¦операционной кассой ¦
 ¦    ¦видам и     ¦номиналу) и других ¦                    ¦
 ¦    ¦достоинствам¦ценностей          ¦                    ¦
 ¦    ¦            ¦(в условной оценке)¦                    ¦
 +----+------------+-------------------+--------------------+
 ¦    ¦            ¦                   ¦                    ¦
 ¦    ¦            ¦                   ¦                    ¦
 ¦    ¦            ¦                   ¦                    ¦
 L----+------------+-------------------+---------------------


                                                   Приложение 39
                                                   (к п.2.7.15.)

 ----------------------------
    (наименование банка)

                                АКТ

 ревизии ценностей, находящихся в
                                 -----------------------------------
                                     (наименование  кассы, обменного
                                                                   ,
 ------------------------------------------------------------------
 пункта, расчетного центра)

 проведенной у
              ------------------------------------------------------
                         (должность, фамилия, инициалы)

 комиссией в составе
                    ------------------------------------------------
                          (должность, фамилия, инициалы)

 -------------------------------------------------------------------

 по состоянию на "   "            19   г.            час.      мин.
                  --- ------------  ---      --------    ------

     Ревизией установлено наличие следующих валютных
     и других ценностей:

 -------------T------T-------------T------------T----------------¬
 ¦Наименование¦Данные¦Фактическое  ¦Сумма       ¦Расхождение     ¦
 ¦ценностей   ¦по    ¦наличие денег¦контрольного¦с данными учета ¦
 ¦(по видам)  ¦учету ¦по номиналу, ¦пересчета   ¦+ излишек       ¦
 ¦            ¦      ¦других       ¦            ¦- недостача     ¦
 ¦            ¦      ¦ценностей в  ¦            ¦                ¦
 ¦            ¦      ¦условной     ¦            ¦                ¦
 ¦            ¦      ¦оценке       ¦            ¦                ¦
 +------------+------+-------------+------------+----------------+
 ¦            ¦      ¦             ¦            ¦                ¦
 ¦            ¦      ¦             ¦            ¦                ¦

     Ревизия ценностей  произведена  в  соответствии  с требованиями
 Правил ведения кассовых операций в коммерческих  банках  Республики
 Беларусь от 06.04.95 N 70

 Наличие ценностей в
                        --------------------------------------------
                        (наименование кассы, обменного пункта,
                         расчетного центра)
 на указанную дату соответствовало данным лицевых  счетов,  отчетных
 документов.

 Замечания ревизующих:
                      ----------------------------------------------
 -------------------------------------------------------------------
 -------------------------------------------------------------------
 -------------------------------------------------------------------

 Ревизию произвели:
                             --------------------   ----------------
                              (фамилия, инициалы)      (подпись)
 При ревизии присутствовали:
                             --------------------     --------------
                       (должность, фамилия, инициалы)   (подпись)
  





<<< Главная страница | < Назад

<<<<                                                                                         >>>>


Новости партнеров
pravo.kulichki.ru ::: pravo.kulichki.com ::: pravo.kulichki.net
2004-2015 Республика Беларусь
Rambler's Top100
Разное


Разное
Спецпроект "Тюрьма"

 

Право России