ПРАВО - Законодательство Республики Беларусь
 
Реклама в Интернет
"Все Кулички"
Поиск документов

Реклама
Рассылка сайта
Content.Mail.Ru
Реклама


 

 

Правовые новости


Новые документы


Авто новости


Юмор




Письмо Национального банка Республики Беларусь от 4 августа 2005 г. №13-20/112 "О технологии представления бухгалтерского баланса"

Текст документа по состоянию на 25 мая 2007 года

| < Назад

           ПИСЬМО НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
                    4 августа 2005 г. № 13-20/112
                                  
О ТЕХНОЛОГИИ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ БУХГАЛТЕРСКОГО БАЛАНСА

     В    соответствии    с    постановлением   Совета    директоров
Национального банка Республики Беларусь от 28 июля 2005 г. № 223 "Об
утверждении формы отчетности "Бухгалтерский баланс" и о  порядке  ее
представления    банками   и   небанковскими    кредитно-финансовыми
организациями"  (далее  -  постановление) устанавливается  следующая
технология   представления   банками   и   небанковскими   кредитно-
финансовыми  организациями  (далее  -  банки)  вышеуказанной   формы
отчетности.
     Бухгалтерский  баланс банка в разрезе его филиалов  (отделений)
на   отчетную   дату  представляется  банком  в  Национальный   банк
Республики Беларусь в виде текстовых файлов формата MS-DOS (далее  -
файлы)  с  именами F0611.NNN и F3902.NNN (где NNN  -  код  головного
учреждения  банка,  представляющего бухгалтерский баланс).  Описание
форматов файлов приведено в приложениях 1 и 2 к настоящему письму.
     Файлы должны содержать:
     F0611.NNN  -  отчетные  данные об остатках  средств  на  счетах
бухгалтерского  учета в разрезе видов валют (национальная,  свободно
конвертируемая,   ограниченно  конвертируемая),   принадлежности   к
резидентам  (резиденты, нерезиденты; в т.ч. резиденты  -  в  разрезе
государственной и частной формы собственности) как в целом по банку,
так и по каждому из его филиалов (отделений);
     F3902.NNN  -  отчетные  данные об остатках  средств  на  счетах
бухгалтерского учета в российских рублях в разрезе принадлежности  к
резидентам  (резиденты, нерезиденты; в т.ч. резиденты  -  в  разрезе
государственной и частной формы собственности) как в целом по банку,
так и по каждому из его филиалов (отделений).
     Бухгалтерский  баланс  должен  передаваться  в  виде  комплекта
файлов   F0611.NNN  и  F3902.NNN,  содержащих  отчетные  данные   на
идентичную  отчетную  дату по электронной  почте  ProCarry  в  адрес
почтового ящика MAKET.NBRB,   согласно следующему регламенту:
     по  состоянию  на  1, 8, 15 и 22-е числа месяца  -  не  позднее
12.00   третьего  банковского  дня,  следующего  соответственно   за
последним  банковским днем предыдущего месяца, 7, 14 и 21-м  числами
месяца.
     В  первый  раз  файлы F0611.NNN и F3902.NNN,  подготовленные  и
представленные банками в соответствии с постановлением  и  настоящим
письмом, должны содержать отчетные данные по состоянию на 8 сентября
2005  г. и быть переданы в Национальный банк Республики Беларусь  не
позднее 12 сентября 2005 г. до 12.00.
     При   необходимости   взаимодействия  с   Национальным   банком
Республики Беларусь следует обращаться:
     в   Главное  управление  банковского  надзора  -  по  вопросам,
связанным с обработкой и анализом бухгалтерского баланса в целом;
     в   Главное   управление   платежного  баланса   и   банковской
статистики  -  по  вопросам,  связанным  с  обработкой  и   анализом
бухгалтерского баланса на 8, 15 и 22-е числа месяца;
     в  управление  информационных систем - по вопросам  организации
приема   файлов  с  бухгалтерским  балансом  по  электронной   почте
ProCarry.
     В  связи  с  выходом  настоящего письма с 7  сентября  2005  г.
отменяется  действие письма Национального банка Республики  Беларусь
от  10  июля  2003  г.  №  13-18/90  "Об  информационной  технологии
представления  бухгалтерского  баланса".  В  последний   раз   файлы
F0611.NNN  и  F3902.NNN, подготовленные и представленные  банками  в
соответствии  с  вышеуказанным  письмом,  должны  быть  переданы   в
Национальный банк Республики Беларусь не позднее 5 сентября 2005  г.
до 12.00 и содержать отчетные данные по состоянию на 1 сентября 2005
г.

Первый заместитель Председателя Правления                 Ю.М.Алымов


                                                        Приложение 1

                      ФОРМАТ ТЕКСТОВОГО ФАЙЛА,
        СОДЕРЖАЩЕГО ИНФОРМАЦИЮ ОБ ОСТАТКАХ СРЕДСТВ НА СЧЕТАХ
       БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА БАНКА В РАЗРЕЗЕ ВИДОВ ВАЛЮТ И ФОРМ
         СОБСТВЕННОСТИ В ЦЕЛОМ ПО БАНКУ И ПО КАЖДОМУ ИЗ ЕГО
                ФИЛИАЛОВ (ОТДЕЛЕНИЙ) НА ОТЧЕТНУЮ ДАТУ

            (Представляется по электронной почте ProCarry
                   в комплекте с файлом F3902.NNN)

    Имя файла: F0611.NNN
    Адрес почтового ящика ProCarry: MAKET.NBRB

    Текст:
--------------------------------¬
¦#maket "F0611"                 ¦
¦#branch NNN                    ¦
¦#day DD                        ¦
¦#month ММ                      ¦
¦#year YYYY                     ¦
¦#version VR                    ¦
¦#clerk "name"                  ¦
¦#phone "number"                ¦
¦#postclerk "pcname"            ¦
¦#postphone "pcnumber"          ¦
¦000,ССССС,А1,А2,А3,...,A26     ¦ - сводные данные по банку,
¦..........................     ¦
¦BBB,CCCCC,A1,A2,A3,...,A26     ¦ - данные по филиалу ВВВ,
¦..........................     ¦
L--------------------------------

где:
NNN      - код   банка   (головного   учреждения),   представляющего
           бухгалтерский баланс;
DD       - номер банковского дня в отчетной дате (1, 8, 15, 22);
ММ       - номер месяца в отчетной дате;
YYYY     - год (4 знака);
VR       - порядковый номер версии файла (начиная с "1");
name     - фамилия и.о. исполнителя, ответственного  за   подготовку
           текстового файла;
number   - номер телефона исполнителя,  ответственного за подготовку
           текстового файла;
pcname   - фамилия  и.о.  исполнителя,  ответственного  за  передачу
           текстового файла по электронной почте ProCarry;
pcnumber - номер  телефона  исполнителя,  ответственного за передачу
           текстового файла по электронной почте ProCarry;
ВВВ      - код  филиала  (отделения)  банка (для  сводных  данных по
           банку принимает значение "000");
ССССС    - номер  балансового счета 4-го  порядка или внебалансового
           счета;
           Остаток средств по дебету счета  по  состоянию  на  конец
           банковского   дня,  предшествующего   отчетной    дате (в
           миллионах белорусских рублей с точностью до 0.1):
А1       - всего;
           в т.ч. в национальной валюте (белорусских рублях):
А2       -     из них: резиденты, всего;
А3       -             из них: государственная форма собственности;
А4       -                     частная форма собственности;
А5       -             нерезиденты;
               в СКВ:
А6       -     из них: резиденты, всего;
А7       -             из них: государственная форма собственности;
А8       -                     частная форма собственности;
А9       -             нерезиденты;
               в ОКВ:
А10      -     из них: резиденты, всего;
А11      -             из них: государственная форма собственности;
А12      -                     частная форма собственности;
А13      -             нерезиденты;
           Остаток средств по кредиту счета  по состоянию  на  конец
           банковского   дня,  предшествующего  отчетной    дате  (в
           миллионах белорусских рублей с точностью до 0.1):
А14      - всего;
           в т.ч. в национальной валюте (белорусских рублях):
А15      -     из них: резиденты, всего;
А16      -             из них: государственная форма собственности;
А17      -                     частная форма собственности;
А18      -             нерезиденты;
               в СКВ:
А19      -     из них: резиденты, всего;
А20      -             из них: государственная форма собственности;
А21      -                     частная форма собственности;
А22      -             нерезиденты;
               в ОКВ:
А23      -     из них: резиденты, всего;
А24      -             из них: государственная форма собственности;
A25      -                     частная форма собственности;
А26      -             нерезиденты.
     Примечания:
     1.  Текстовый  файл  F0611.NNN должен содержать  информацию  по
банку в целом (в этом случае код филиала / отделения равен "000"), а
также  информацию каждого его филиала (отделения), включая  головное
учреждение.
     2.  В  случае, если на отчетную дату филиал / отделение не имел
остатков ни по одному из счетов, в состав файла должна быть включена
информационная  строка  с  номером  этого  филиала  /  отделения   и
"нулевыми" остатками по любому из счетов, например:
     ВВВ, 01010, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0,  0,
0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0,
     где: ВВВ - код филиала / отделения.
     Отсутствие   информационных  строк  по  филиалу  /   отделению,
включенному  в  действующий справочник банков, будет рассматриваться
как  отсутствие  данных  и  фиксироваться как  ошибка  в  переданной
информации.
     3.   Информация   об   остатках  средств   по   каждому   счету
бухгалтерского учета по банку, его филиалу (отделению)  должна  быть
представлена  отдельной  строкой, перенос  информации  на  следующую
строку не допускается.
     4.   Данные   в   информационной  строке  должны  удовлетворять
следующим условиям:
     А1 = А2 + А5 + А6 + А9 + А10 + А13;
     А2 = А3 + А4;
     А6 = А7 + А8;
     А10 = А11 + А12;
     А14 = А15 + А18 + А19 + А22 + А23 + А26;
     А15 = А16 + А17;
     А19 = А20 + А21;
     А23 = А24 + А25.
     5.   Информационные   строки  (за   исключением   указанных   в
примечании  2) по счетам бухгалтерского учета по банку, его  филиалу
(отделению),  для  которых  значения  А1  -  А26  равны   нулю   или
отсутствуют, допускается не включать в текстовый файл F0611.NNN.


                                                        Приложение 2

                      ФОРМАТ ТЕКСТОВОГО ФАЙЛА,
        СОДЕРЖАЩЕГО ИНФОРМАЦИЮ ОБ ОСТАТКАХ СРЕДСТВ НА СЧЕТАХ
      БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА БАНКА В РОССИЙСКИХ РУБЛЯХ В РАЗРЕЗЕ
       ФОРМ СОБСТВЕННОСТИ В ЦЕЛОМ ПО БАНКУ И ПО КАЖДОМУ ИЗ ЕГО
                ФИЛИАЛОВ (ОТДЕЛЕНИЙ) НА ОТЧЕТНУЮ ДАТУ
                                  
            (Представляется по электронной почте ProCarry
                   в комплекте с файлом F0611.NNN)

     Имя файла: F3902.NNN
     Адрес почтового ящика ProCarry: MAKET.NBRB

     Текст:
-------------------------------------------¬
¦#maket "F3902"                            ¦
¦#branch NNN                               ¦
¦#day DD                                   ¦
¦#month ММ                                 ¦
¦#year YYYY                                ¦
¦#version VR                               ¦
¦#clerk "name"                             ¦
¦#phone "number"                           ¦
¦#postclerk "pcname"                       ¦
¦#postphone "pcnumber"                     ¦
¦000,ССССС,А1,А2,А3,A4,А5,А6,А7,А8,А9,А10  ¦ - сводные данные
¦.......................................   ¦   по банку,
¦BBB,CCCCC,A1,A2,A3,A4,A5,A6,A7,A8,A9,A10  ¦ - данные по филиалу
¦.......................................   ¦   ВВВ,
L-------------------------------------------

где:
NNN      - код   банка   (головного   учреждения),   представляющего
           бухгалтерский баланс;
DD       - номер банковского дня в отчетной дате (1, 8, 15, 22);
MM       - номер месяца в отчетной дате;
YYYY     - год (4 знака);
VR       - порядковый номер версии файла (начиная с "1");
name     - фамилия и.о. исполнителя, ответственного  за   подготовку
           текстового файла;
number   - номер телефона исполнителя,  ответственного за подготовку
           текстового файла;
pcname   - фамилия  и.о. исполнителя,  ответственного   за  передачу
           текстового файла по электронной почте ProCarry;
pcnumber - номер  телефона  исполнителя,  ответственного за передачу
           текстового файла по электронной почте ProCarry;
BBB      - код  филиала (отделения) банка  (для  сводных  данных  по
           банку принимает значение "000");
CCCCC    - номер балансового счета 4-го  порядка или  внебалансового
           счета;
           Остаток  средств  в  российских рублях по дебету счета по
           состоянию  на  конец  банковского   дня,  предшествующего
           отчетной дате (в эквиваленте миллионов белорусских рублей
           с точностью до 0.1):
А1       - всего;
           в т.ч.:
А2       -     резиденты, всего;
               из них:
А3       -     резиденты - государственная форма собственности;
А4       -     резиденты - частная форма собственности;
А5       -     нерезиденты;
           Остаток  средств в российских рублях по кредиту счета  по
           состоянию  на  конец   банковского  дня,  предшествующего
           отчетной дате (в эквиваленте миллионов белорусских рублей
           с точностью до 0.1):
А6       - всего;
           в т.ч.:
А7       -     резиденты, всего;
               из них:
А8       -     резиденты - государственная форма собственности;
А9       -     резиденты - частная форма собственности;
А10      -     нерезиденты.
     Примечания:
     1.  Текстовый  файл  F3902.NNN должен содержать  информацию  по
банку в целом (в этом случае код филиала / отделения равен "000"), а
также  информацию каждого его филиала (отделения), включая  головное
учреждение.
     2.  В  случае, если на отчетную дату филиал / отделение не имел
остатков ни по одному из счетов, в состав файла должна быть включена
информационная  строка  с  номером  этого  филиала  /  отделения   и
"нулевыми" остатками по любому из счетов, например:
     ВВВ, 01502, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0,
     где: ВВВ - код филиала / отделения.
     Отсутствие   информационных  строк  по  филиалу  /   отделению,
включенному  в  действующий справочник банков, будет рассматриваться
как  отсутствие  данных  и  фиксироваться как  ошибка  в  переданной
информации.
     3.   Информация   об   остатках  средств   по   каждому   счету
бухгалтерского учета по банку, его филиалу (отделению)  должна  быть
представлена  отдельной  строкой, перенос  информации  на  следующую
строку не допускается.
     4.   Данные   в   информационной  строке  должны  удовлетворять
следующим условиям:
     А1 = А2 + А5;
     А2 = А3 + А4;
     А6 = А7 + А10;
     А7 = А8 + А9.
     5.   Информационные   строки  (за   исключением   указанных   в
примечании  2) по счетам бухгалтерского учета по банку, его  филиалу
(отделению),  для  которых  значения  А1  -  А10  равны   нулю   или
отсутствуют, допускается не включать в текстовый файл F3902.NNN.


<<< Главная страница | < Назад

<<<<                                                                                         >>>>


Новости партнеров
pravo.kulichki.ru ::: pravo.kulichki.com ::: pravo.kulichki.net
2004-2015 Республика Беларусь
Rambler's Top100
Разное


Разное
Спецпроект "Тюрьма"

 

Право России