ПРАВО - Законодательство Республики Беларусь
 
Реклама в Интернет
"Все Кулички"
Поиск документов

Реклама
Рассылка сайта
Content.Mail.Ru
Реклама


 

 

Правовые новости


Новые документы


Авто новости


Юмор




по состоянию на 17 октября 2004 года

<<< Главная страница | < Назад


   ПОСТАНОВЛЕНИЕ КОМИТЕТА ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ ПРИ СОВЕТЕ МИНИСТРОВ
                        РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
                      14 марта 2002 г. № 04/П

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ О ТРЕБОВАНИЯХ К СОДЕРЖАНИЮ
ПРОСПЕКТА ЭМИССИИ ЦЕННЫХ БУМАГ

     В  целях  совершенствования  государственного  регулирования  и
развития  рынка  ценных  бумаг  Комитет по ценным бумагам при Совете
Министров Республики Беларусь постановляет:
     Утвердить  прилагаемое  Положение  о  требованиях  к содержанию
проспекта эмиссии ценных бумаг.

Председатель                                               В.М.ШУХНО

                                              УТВЕРЖДЕНО
                                              Постановление Комитета
                                              по ценным бумагам
                                              при Совете Министров
                                              Республики Беларусь
                                              14.03.2002 № 04/П

                             ПОЛОЖЕНИЕ
     о требованиях к содержанию проспекта эмиссии ценных бумаг

                              Глава 1
                          ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

     1. Положение  о  требованиях  к  содержанию  проспекта  эмиссии
ценных  бумаг  (далее  -  Положение)  разработано  в  соответствии с
Законом Республики Беларусь от 12 марта 1992 г. № 1512-XII "О ценных
бумагах  и  фондовых биржах" (Ведамасцi Вярхоўнага Савета Рэспублiкi
Беларусь, 1992 г., № 11, ст.194; 1996 г., № 24, ст.439).
     2. Проспект  эмиссии  ценных  бумаг  составляется  и   издается
эмитентом  или  по  его  поручению профессиональным участником рынка
ценных  бумаг  при  создании,  реорганизации  открытого акционерного
общества,  преобразовании  юридического  лица в открытое акционерное
общество, проведении открытой подписки на акции или открытой продажи
облигаций  и  служит  целям  информирования  инвесторов  об условиях
размещения, подписки или продажи ценных бумаг.
     3. Проспект  эмиссии  ценных  бумаг регистрируется Комитетом по
ценным  бумагам  при  Совете  Министров Республики Беларусь (далее -
Комитет  по  ценным  бумагам)  одновременно с регистрацией акций при
создании,    реорганизации    открытого    акционерного    общества,
преобразовании  юридического  лица  в открытое акционерное общество,
заверении  текста  краткой  информации об открытой продаже облигаций
или открытой подписке на акции.
     4. Проспект эмиссии ценных бумаг должен быть надлежащим образом
оформлен  и  состоять  из титульного листа, текста проспекта эмиссии
ценных бумаг (соответствующих разделов) и приложений к нему. Данные,
содержащиеся    в  проспекте  эмиссии  ценных  бумаг,  должны   быть
достоверными   и  пригодными  для  оценки   хозяйственно-финансового
положения    эмитента.    Результаты   хозяйственной  и   финансовой
деятельности  общества  указываются в проспекте эмиссии ценных бумаг
за  последние  три года либо за каждый завершенный год с момента его
образования,  если этот срок менее трех лет, а также по состоянию на
конец  последнего  квартала перед принятием решений о выпуске ценных
бумаг или о проведении открытой подписки на акции.
     Содержание  проспекта эмиссии ценных бумаг должно быть четким и
ясным  с  порядком  следования  данных  и  разделов в соответствии с
настоящим  Положением.  Проспект  эмиссии  составляется без ненужных
повторений в форме последовательного и логичного изложения.
     5. Проспект  эмиссии ценных бумаг должен быть издан эмитентом в
количестве,    достаточном   для  ознакомления  всех   потенциальных
покупателей  ценных бумаг, и иметься в наличии в местах подписки или
продажи ценных бумаг.
     6. Проспект    эмиссии   акций  утверждается  общим   собранием
акционеров, прошивается, подписывается руководителем исполнительного
органа,    главным    бухгалтером    эмитента    и     руководителем
профессионального  участника  рынка  ценных бумаг (если используются
услуги  профессионального участника рынка ценных бумаг), скрепляется
печатью  эмитента  и  профессионального участника рынка ценных бумаг
(если  используются  услуги профессионального участника рынка ценных
бумаг).
     Проспект эмиссии облигаций утверждается уполномоченным органом,
прошивается,  подписывается  руководителем  исполнительного  органа,
главным  бухгалтером  эмитента  и  руководителем   профессионального
участника    рынка    ценных    бумаг   (если  используются   услуги
профессионального участника рынка ценных бумаг), скрепляется печатью
эмитента  и  профессионального  участника  рынка  ценных бумаг (если
используются услуги профессионального участника рынка ценных бумаг).
     Должностные лица эмитента несут установленную законодательством
ответственность  за недостоверность данных, содержащихся в проспекте
эмиссии ценных бумаг.
     7. Комитет  по  ценным  бумагам  отвечает  за полноту сведений,
представленных    в    проспекте  эмиссии  ценных  бумаг,  а   также
осуществляет  контроль  за  соблюдением правил выпуска ценных бумаг,
установленных законодательством.
     Исходя  из  интересов  инвесторов,  Комитет  по  ценным бумагам
вправе  производить  проверки представляемой эмитентом информации по
существу.
     8. В  период проведения открытой подписки на акции или открытой
продажи  облигаций  эмитент обязан в случае возникновения каких-либо
изменений  в  фактическом положении дел по сравнению с первоначально
представленным  проспектом эмиссии ценных бумаг зарегистрировать эти
изменения  в  Комитете по ценным бумагам, а также оповестить об этих
изменениях подписчиков или покупателей.

                              Глава 2
             СОДЕРЖАНИЕ ПРОСПЕКТА ЭМИССИИ ЦЕННЫХ БУМАГ

     9. При    создании,    реорганизации   акционерного   общества,
преобразовании  юридического  лица  в  открытое акционерное общество
проспект эмиссии акций должен содержать:
     титульный лист;
     раздел "Общие данные об эмитенте";
     раздел "Сведения об эмиссии акций";
     раздел "Планы развития эмитента";
     приложения.
     10. При  проведении  открытой подписки на акции дополнительного
выпуска    акционерного  общества  проспект  эмиссии  акций   должен
содержать:
     титульный лист;
     раздел "Общие данные об эмитенте";
     раздел "Сведения об эмиссии акций";
     раздел "Финансовое   положение   и  хозяйственная  деятельность
эмитента";
     раздел "Планы развития эмитента";
     приложения.
     11. При  проведении открытой продажи облигаций проспект эмиссии
облигаций должен содержать:
     титульный лист;
     раздел "Общие данные об эмитенте";
     раздел "Сведения об эмиссии облигаций";
     раздел "Финансовое  положение  и   хозяйственная   деятельность
эмитента";
     раздел "Планы развития эмитента";
     приложения.
     12. Титульный  лист  проспекта  эмиссии  ценных  бумаг   должен
содержать следующую информацию:
     12.1. наименование   документа:   "Проспект    эмиссии    акций
(облигаций)";
     12.2. полное фирменное наименование эмитента;
     12.3. отметку  об  утверждении  проспекта  эмиссии ценных бумаг
уполномоченным  органом  эмитента,  которая  должна  содержать слово
"Утвержден",  наименование  органа  эмитента,  утвердившего проспект
эмиссии ценных бумаг, дату утверждения;
     12.4. штамп  Комитета по ценным бумагам о регистрации проспекта
эмиссии  ценных  бумаг  (штамп  ставится  при  регистрации проспекта
эмиссии ценных бумаг).
     13. Раздел "Общие данные об эмитенте" должен содержать:
     13.1. полное  и сокращенное наименование эмитента (на русском и
белорусском языках);
     13.2. дату  и  регистрационный  номер эмитента как юридического
лица, наименование регистрирующего органа;
     13.3. дату проведения учредительного собрания;
     13.4. юридический  и  почтовый  адреса эмитента, телефон, факс,
электронный адрес (E-mail);
     13.5. цели, виды и срок деятельности эмитента;
     13.6. номера    расчетного    и  валютных  счетов  эмитента   и
наименование обслуживающих его банков, коды банков;
     13.7. органы   управления   эмитента,   их   численный  состав,
полномочия;
     13.8. список  членов  действующих  органов  управления  (совета
директоров  или  наблюдательного  совета  и  исполнительного органа)
эмитента  с  указанием  фамилий,  имен,  отчеств,  годов   рождения,
образования,  полученной  специальности,  всех занимаемых должностей
каждого,  в том числе вне органов управления акционерным обществом в
настоящее время и за последние пять лет, количества принадлежащих им
акций  по  видам  и  категориям  (долей), суммы, процента в уставном
фонде эмитента;
     13.9. список  всех акционеров (участников), которые имеют более
5  процентов от общего количества голосов (долей), с указанием места
жительства (для физических лиц) или юридического и почтового адресов
(для  юридических  лиц),  количества  принадлежащих им простых акций
(долей), суммы и процента в уставном фонде эмитента;
     13.10. наличие доли государства в уставном фонде эмитента;
     13.11. наименование  депозитария,  обслуживающего эмитента, его
юридический  и  почтовый  адреса,  дату  и регистрационный номер как
юридического   лица,  наименование  регистрирующего  органа,   номер
лицензии Комитета по ценным бумагам, срок действия лицензии;
     13.12. наименования  профессиональных  участников  рынка ценных
бумаг  (если  используются  их  услуги),  их  юридические и почтовые
адреса,    даты  и  регистрационные  номера  как  юридических   лиц,
наименования  регистрирующих  органов,  номера  лицензий Комитета по
ценным  бумагам и указанные в них виды профессиональной деятельности
на рынке ценных бумаг, сроки действия лицензий;
     13.13. сроки, порядок расчета и выплаты дивидендов по акциям;
     13.14. указание  на  форму  выпуска  акций  (облигаций)  в виде
отпечатанных на бумаге бланков или в форме записей на счетах;
     13.15. преимущества  и  льготы акционеров общества, в том числе
право первоочередного приобретения акций;
     13.16. права владельцев акций (облигаций);
     13.17. порядок перехода прав собственности на акции (облигации)
на вторичном рынке ценных бумаг;
     13.18. перечень   лиц  (фамилия,  имя,  отчество,   должность),
ответственных за достоверность приводимых в проспекте эмиссии ценных
бумаг сведений и информации.
     14. Раздел "Сведения об эмиссии акций" должен содержать:
     14.1. сумму  зарегистрированного  уставного  фонда,  количество
акций по видам и категориям;
     14.2. сведения    о  выпусках  акций  (указываются  по   каждой
проведенной эмиссии акций):
     дату и номер протокола принятия решения о выпуске акций;
     сумму эмиссии акций;
     количество, вид и категории акций;
     номинальную стоимость акций;
     серии и номера акций;
     дату  и  номер  регистрации  акций в Комитете по ценным бумагам
(при регистрации акций - заполняется Комитетом по ценным бумагам);
     условия размещения акций;
     сведения,  отражающие  изменения  в  зарегистрированном выпуске
акций и дату их регистрации в Комитете по ценным бумагам;
     14.3. сведения  о предстоящей подписке на акции (при проведении
открытой подписки на акции дополнительного выпуска):
     сумму объявленного уставного фонда;
     дату  принятия  решения  о  проведении подписки на акции, номер
протокола общего собрания акционеров;
     объявленную сумму дополнительной эмиссии акций;
     количество, вид  и  категории  акций,  предлагаемых  к открытой
подписке;
     номинальную стоимость и цену подписки на акции;
     места и время проведения подписки;
     срок проведения подписки;
     условия досрочного прекращения подписки;
     действия,  совершаемые  в  случае  превышения либо недостижения
подпиской объявленного уставного фонда;
     условия отказа в подписке;
     условия  хранения  средств,  аккумулируемых  путем  подписки на
акции, и гарантии их сохранности до регистрации акций;
     условия и порядок возврата средств при отказе от выпуска акций;
     порядок  оценки  и  внесения  инвестором  неденежного  вклада в
уставный фонд общества;
     14.4. другие сведения, указываемые по решению эмитента.
     15. Раздел "Сведения об эмиссии облигаций" должен содержать:
     15.1. сведения о продаже облигаций:
     дату  принятия  решения  о выпуске облигаций, номер протокола и
наименование органа, принявшего это решение;
     сумму эмиссии облигаций;
     количество и вид облигаций, предлагаемых к открытой продаже;
     номинальную стоимость и цену продажи облигации;
     дату и номер регистрации облигаций в Комитете по ценным бумагам
(заполняется    Комитетом    по   ценным  бумагам  при   регистрации
облигаций);
     места и время проведения продажи;
     срок обращения облигаций;
     срок и порядок погашения облигаций;
     условия отказа в продаже облигаций;
     условия и размер выплаты дохода по облигациям;
     15.2. состав  и  стоимость  по  группам  основных  и  оборотных
средств, выступающих в качестве залога;
     15.3. наименование государственных органов, где зарегистрирован
запрет на отчуждение имущества, выступающего в качестве залога;
     15.4. другие сведения, указываемые по решению эмитента.
     16. Раздел  "Финансовое  положение и хозяйственная деятельность
эмитента" должен содержать:
     16.1. динамику  финансово-хозяйственного  состояния эмитента за
последние  три  года  либо  за  каждый  завершенный  год  с  момента
образования,  если этот срок менее трех лет, а также по состоянию на
конец  последнего  квартала  перед  принятием  решения  о проведении
подписки на акции (выпуске акций или облигаций):
     суммы основных средств по группам;
     суммы капитальных вложений;
     суммы балансовой прибыли;
     суммы чистой прибыли;
     суммы резервного фонда;
     суммы, направленные из резервного фонда;
     суммы задолженности кредиторам;
     суммы, направленные на выплату дивидендов;
     доходность на одну акцию;
     суммы чистых активов общества;
     коэффициент текущей ликвидности;
     коэффициент обеспеченности  общества  собственными   оборотными
средствами;
     среднесписочную численность работников общества;
     количество акционеров;
     объемы    по   основным  видам  производства  (работ,   услуг),
занимающих 10 и более процентов общего объема;
     общую  характеристику рынков сбыта (внутренний и внешний рынки,
их доли в общем объеме);
     наименование  поставщиков  сырья,  материалов,   комплектующих,
занимающих 10 и более процентов общего объема.
     Акционерные банки дополнительно указывают следующие показатели:
     соблюдение экономических нормативов, установленных Национальным
банком Республики Беларусь в области платежеспособности, ликвидности
и крупных рисков;
     выполнение  обязательных  резервных  требований   Национального
банка Республики Беларусь;
     16.2. количество    филиалов  и  представительств  общества   с
указанием их местонахождения;
     16.3. инвестиции в уставные фонды других юридических лиц (сумма
инвестированных средств, количество акций, доля в уставном фонде);
     16.4. размер  просроченной  задолженности  (свыше  1 месяца) по
платежам в бюджет и во внебюджетные фонды;
     16.5. наличие земельного участка, в том числе застроенного;
     16.6. патенты и другие нематериальные активы. Сроки их действия
и значение для основных видов деятельности общества;
     16.7. сведения о санкциях, примененных к обществу и руководящим
должностным лицам эмитента государственными органами (причина, вид и
кем применялись санкции), за текущий год.
     17. Раздел "Планы развития эмитента" должен содержать:
     17.1. планы    развития   общества  с  освещением   перспективы
обеспечения  ресурсами  намечаемых проектов, анализом факторов риска
по  группам:  экономические, социальные, технические, экологические.
Прогноз финансовых результатов;
     17.2. другие сведения, указываемые по решению эмитента.
     18. К  проспекту эмиссии ценных бумаг прилагаются бухгалтерские
балансы, отчеты о прибылях и убытках:
     за последний отчетный год с заключением аудитора;
     за   последний  квартал,  предшествующий  принятию  решения   о
проведении    подписки    на    акции  (о  выпуске  ценных   бумаг),
удостоверенные аудитором либо председателем ревизионной комиссии.

                              Глава 3
  РЕГИСТРАЦИЯ ИЗМЕНЕНИЙ, ВНОСИМЫХ В ПРОСПЕКТ ЭМИССИИ ЦЕННЫХ БУМАГ

     19. Регистрация изменений,  вносимых в проспект эмиссии  ценных
бумаг.
     19.1. При  открытой  подписке  на  акции  регистрации  подлежат
изменения  в  проспекте  эмиссии,  касающиеся  объема выпуска акций,
сроков проведения подписки, условий досрочного прекращения подписки,
действий,    совершаемых  в  случае  превышения  либо   недостижения
подпиской объявленного уставного фонда.
     19.2. При  открытой  продаже  облигаций  регистрации   подлежат
изменения в проспект эмиссии облигаций, касающиеся изменения состава
и суммы залога.
     20. Изменения  в  проспект  эмиссии  ценных  бумаг утверждаются
общим  собранием  акционеров (при выпуске облигаций - уполномоченным
органом),  прошиваются,  подписываются руководителем исполнительного
органа, главным бухгалтером эмитента и руководителем исполнительного
органа    профессионального  участника  рынка  ценных  бумаг   (если
используются услуги профессионального участника рынка ценных бумаг),
скрепляются  печатью  эмитента  и  профессионального участника рынка
ценных  бумаг  (если используются услуги профессионального участника
рынка ценных бумаг).




<<< Главная страница | < Назад

<<<<                                                                                         >>>>


Новости партнеров
pravo.kulichki.ru ::: pravo.kulichki.com ::: pravo.kulichki.net
2004-2015 Республика Беларусь
Rambler's Top100
Разное


Разное
Спецпроект "Тюрьма"

 

Право России