ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО
БАНКА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
30 апреля 1999 г. N 6.6
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ О ПОРЯДКЕ СОВЕРШЕНИЯ
УПОЛНОМОЧЕННЫМИ БАНКАМИ ВАЛЮТНО-ОБМЕННЫХ ОПЕРАЦИЙ С
УЧАСТИЕМ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ И ОРГАНИЗАЦИИ РАБОТЫ ОБМЕННЫХ
ПУНКТОВ И КАСС УПОЛНОМОЧЕННЫХ БАНКОВ, СОВЕРШАЮЩИХ
ВАЛЮТНО-ОБМЕННЫЕ ОПЕРАЦИИ
___________________________________________________________
Постановление утратило силу постановлением Правления
Национального банка Республики Беларусь от 28
июня 2001 г. N 170 (Национальный реестр правовых актов
Республики Беларусь, 2001 г., N 76, 8/6408)
Утвердить Положение о порядке совершения уполномоченными
банками валютно-обменных операций с участием физических лиц и
организации работы обменных пунктов и касс уполномоченных банков,
совершающих валютно-обменные операции, с учетом высказанных
замечаний.
Председатель Правления П.П.ПРОКОПОВИЧ
УТВЕРЖДЕНО
Постановление Правления
Национального банка
Республики Беларусь
30.04.1999 N 6.6
ПОЛОЖЕНИЕ
о порядке совершения уполномоченными банками
валютно-обменных операций с участием физических лиц
и организации работы обменных пунктов и касс
уполномоченных банков, совершающих
валютно-обменные операции
[Изменения и дополнения:
Постановление Правления Национального банка Республики
Беларусь от 29 июля 1999 г. N 12.11 ;
Постановление Правления Национального банка Республики
Беларусь от 22 февраля 2001 г. N 39 (Национальный реестр
правовых актов Республики Беларусь, 2001 г., N 29, 8/5193)
.
___________________________________________________________
В соответствии с постановлением Правления Национального
банка Республики Беларусь от 29 июля 1999 г. N 12.11
Положение действует в части, не противоречащей данному
постановлению.
___________________________________________________________
Настоящее Положение разработано в соответствии с Законом
Республики Беларусь "О Национальном банке Республики Беларусь"
(Ведомости Верховного Совета Белорусской ССР, 1990 г., N 2, ст.16;
Ведомости Верховного Совета Республики Беларусь, 1993 г., N 2,
ст.14; N 26, ст.326; 1994 г., N 15, ст.218; N 17, ст.178; 1995 г., N
17, ст.188) и определяет порядок совершения уполномоченными банками
валютно-обменных операций с участием физических лиц на территории
Республики Беларусь, а также порядок организации работы обменных
пунктов и касс уполномоченных банков, совершающих валютно-обменные
операции.
Порядок проведения обменными пунктами либо кассами
уполномоченных банков, совершающих валютно-обменные операции, иных
операций определяется отдельными нормативными документами
Национального банка Республики Беларусь.
1. Общие положения
1.1. В настоящем Положении используются следующие термины:
1.1.1. уполномоченные банки - банки, созданные в соответствии с
законодательством Республики Беларусь и получившие генеральную либо
внутреннюю лицензию Национального банка Республики Беларусь на
осуществление валютных операций, их филиалы;
1.1.2. иностранная валюта:
1.1.2.1. находящиеся в обращении и являющиеся законным
платежным средством в соответствующем иностранном государстве или
группе государств, а также изъятые или изымаемые из обращения, но
подлежащие обмену денежные знаки в виде банковских билетов
(банкнот), казначейских билетов, монет иностранных государств (далее
- наличная иностранная валюта);
1.1.2.2. средства на счетах в денежных единицах иностранных
государств и международных денежных или расчетных единицах (далее -
безналичная иностранная валюта);
1.1.3. белорусские рубли:
1.1.3.1. находящиеся в обращении и являющиеся законным
платежным средством в Республике Беларусь, а также изъятые или
изымаемые из обращения, но подлежащие обмену денежные знаки в виде
банковских билетов (банкнот) Национального банка Республики
Беларусь, монет (далее - наличные белорусские рубли);
1.1.3.2. средства в национальной денежной единице Республики
Беларусь на счетах в банках и иных кредитно-финансовых учреждениях
Республики Беларусь (далее - безналичные белорусские рубли);
1.1.4. ценные бумаги в иностранной валюте - выраженные в
иностранной валюте дорожные, банковские и иные чеки, эмитированные
банками и финансовыми учреждениями;
1.1.5. обменный курс:
1.1.5.1. установленный уполномоченным банком курс, по которому
производится обмен белорусских рублей на иностранную валюту и (или)
обмен иностранной валюты на белорусские рубли (далее соответственно
- курс покупки, курс продажи иностранной валюты);
1.1.5.2. установленный уполномоченным банком курс, по которому
производится обмен одной иностранной валюты на другую иностранную
валюту (далее - курс конверсии);
1.1.5.3. установленный уполномоченным банком курс, по которому
производится выплата (получение) белорусских рублей по ценной бумаге
в иностранной валюте (далее соответственно - курс покупки, курс
продажи ценных бумаг в иностранной валюте);
1.1.6. валютно-обменные операции:
1.1.6.1. обмен белорусских рублей на иностранную валюту или
обмен иностранной валюты на белорусские рубли по обменным курсам
(далее соответственно - покупка, продажа иностранной валюты с
оплатой в белорусских рублях);
1.1.6.2. обмен одной иностранной валюты на другую иностранную
валюту по обменному курсу (далее - конверсия иностранной валюты);
1.1.6.3. прием для направления на инкассо наличной иностранной
валюты;
1.1.6.4. обмен наличной иностранной валюты одного номинала на
эту же иностранную валюту другого номинала (далее - размен наличной
иностранной валюты);
1.1.6.5. обмен вышедших из обращения, но принимаемых к обмену,
а также изношенных, поврежденных, имеющих чернильные надписи
денежных знаков иностранной валюты, подлинность которых не вызывает
сомнения, на платежеспособные денежные знаки той же иностранной
валюты (далее - обмен наличной иностранной валюты);
1.1.6.6. покупка или продажа ценных бумаг в иностранной валюте
с оплатой в белорусских рублях;
1.1.6.7. покупка или продажа ценных бумаг в иностранной валюте
с оплатой в иностранной валюте;
1.1.6.8. прием для направления на инкассо ценных бумаг в
иностранной валюте;
1.1.7. касса - специально оборудованное место, расположенное в
помещении кассового узла уполномоченного банка, для совершения
уполномоченным банком валютно-обменных, кассовых и других операций с
иностранной валютой, ценными бумагами в иностранной валюте,
белорусскими рублями и иными ценностями с соблюдением требований
настоящего Положения и иных нормативных документов Национального
банка Республики Беларусь;
1.1.8. обменный пункт - специально оборудованное место в
помещении, расположенном вне места нахождения уполномоченного банка,
для совершения уполномоченным банком валютно-обменных, кассовых,
связанных с валютно-обменными, операций с иностранной валютой,
ценными бумагами в иностранной валюте, белорусскими рублями с
соблюдением требований настоящего Положения и иных нормативных
документов Национального банка Республики Беларусь;
1.1.9. режим работы - установленная продолжительность времени
работы обменного пункта либо кассы, включая периодичность и
продолжительность технических перерывов;
1.1.10. рабочий день - установленное режимом работы время
совершения обменным пунктом либо кассой валютно-обменных операций в
течение дня.
1.2. Валютно-обменные операции с участием физических лиц,
предусматривающие расчеты в наличной форме, проводятся в обменных
пунктах либо кассах. Валютно-обменные операции с участием физических
лиц, предусматривающие расчеты в безналичной форме, проводятся
только в кассах, кроме покупки наличной иностранной валюты или
ценных бумаг в иностранной валюте у физических лиц за безналичные
белорусские рубли, которая может совершаться в обменных пунктах либо
кассах.
___________________________________________________________
Подпункт 1.2 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка от 22 февраля 2001 г. N 39.
1.2. Валютно-обменные операции с участием физических
лиц, предусматривающие расчеты в наличной форме, проводятся
в обменных пунктах либо кассах. Валютно-обменные операции с
участием физических лиц, предусматривающие расчеты в
безналичной форме, проводятся только в кассах.
___________________________________________________________
1.3. Уполномоченные банки могут совершать все или некоторые
валютно-обменные операции, указанные в настоящем Положении.
1.4. Уполномоченные банки вправе осуществлять операции,
регулируемые настоящим Положением, со всеми иностранными валютами,
котируемыми Национальным банком Республики Беларусь, либо с
некоторыми из них.
1.5. Валютно-обменные операции покупки, продажи, конверсии,
обмена, размена, проводимые в обменных пунктах либо кассах и
связанные с получением от физических лиц или выплатой физическим
лицам наличных белорусских рублей либо наличной иностранной валюты,
а также с выдачей ценных бумаг в иностранной валюте, отражаются с
использованием кассовых аппаратов или компьютерных систем.
Выдача физическому лицу чека, подтверждающего факт совершения
валютно-обменных операций, обязательна. В чеке должна содержаться
следующая информация: дата проведения операции, наименование
уполномоченного банка (если обменный пункт открыт филиалом банка, то
указываются и наименование, и (или) номер филиала) и номер обменного
пункта либо кассы, регистрационный номер кассового аппарата или
компьютерной системы, присвоенный в инспекции Государственного
налогового комитета Республики Беларусь, наименование либо код
иностранной валюты, наименование и код валюты ценной бумаги в
иностранной валюте, сумма иностранной валюты либо ценной бумаги в
иностранной валюте и форма расчета (наличная, безналичная), сумма
белорусских рублей и форма расчета (наличная, безналичная).
При проведении валютно-обменных операций с ценными бумагами в
иностранной валюте под кодом валюты ценной бумаги в иностранной
валюте понимается иностранная валюта, в которой номинирована данная
ценная бумага, под суммой - сумма номиналов(а) ценных(ой) бумаг(и).
___________________________________________________________
Подпункт 1.5 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка от 22 февраля 2001 г. N 39.
1.5. Валютно-обменные операции покупки, продажи,
конверсии, обмена, размена, проводимые в обменных пунктах
либо кассах и связанные с получением от физических лиц или
выплатой физическим лицам наличных белорусских рублей либо
наличной иностранной валюты, а также с выдачей ценных бумаг
в иностранной валюте, отражаются с использованием кассовых
аппаратов или компьютерных систем, зарегистрированных в
инспекции Государственного налогового комитета Республики
Беларусь по месту расположения уполномоченного банка,
открывшего обменный пункт.
Выдача физическому лицу чека, подтверждающего факт
совершения валютно-обменных операций, обязательна. В чеке
должна содержаться следующая информация: дата проведения
операции, наименование уполномоченного банка (если обменный
пункт открыт филиалом банка, то указываются и наименование,
и (или) номер филиала) и номер обменного пункта либо кассы,
регистрационный номер кассового аппарата или компьютерной
системы, присвоенный в инспекции Государственного
налогового комитета Республики Беларусь, наименование либо
код иностранной валюты, наименование и код валюты ценной
бумаги в иностранной валюте, сумма иностранной валюты либо
ценной бумаги в иностранной валюте и форма расчета
(наличная, безналичная), сумма белорусских рублей и форма
расчета (наличная, безналичная).
При проведении валютно-обменных операций с ценными
бумагами в иностранной валюте под кодом валюты ценной
бумаги в иностранной валюте понимается иностранная валюта,
в которой номинирована данная ценная бумага, под суммой -
сумма номиналов(а) ценных(ой) бумаг(и).
___________________________________________________________
2. Порядок установления курсов для совершения
валютно-обменных операций
2.1. Курс покупки иностранной валюты и ценных бумаг в
иностранной валюте с выплатой в белорусских рублях, курс продажи
иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте с оплатой в
белорусских рублях, курс конверсии иностранной валюты
устанавливаются до начала рабочего дня обменного пункта либо кассы.
В течение рабочего дня уполномоченные банки вправе изменять
установленные обменные курсы.
Установление или изменение обменных курсов оформляется приказом
(распоряжением) ответственного лица уполномоченного банка,
наделенного соответствующими полномочиями, и записью в журнале
установления обменных курсов (приложение 1), заверенной
вышеуказанным лицом.
2.2. Журнал установления обменных курсов должен быть
пронумерован, прошнурован и скреплен печатью уполномоченного банка.
Запись о количестве листов в указанном журнале заверяется
подписью должностного лица, уполномоченного осуществлять организацию
деятельности обменного пункта либо кассы и контроль за ними.
Журнал закрепляется за конкретным обменным пунктом либо кассой.
2.3. Обменные курсы устанавливаются в целом по уполномоченному
банку либо для каждого обменного пункта либо кассы.
2.4. Информация об установленных или измененных обменных курсах
доводится до обменного пункта либо кассы путем передачи копии
приказа (распоряжения) с нарочным либо по каналам связи.
Уполномоченные банки должны обеспечить получение работником
обменного пункта либо кассы информации об обменных курсах до времени
начала их установления или изменения. Работник записывает информацию
о полученных обменных курсах в журнале установления обменных курсов
и ставит свою подпись.
2.5. Курс покупки, продажи, конверсии для совершения
валютно-обменных операций с наличной иностранной валютой, наличными
белорусскими рублями и курс покупки, продажи ценных бумаг в
иностранной валюте за наличные белорусские рубли может отличаться от
курса покупки, продажи, конверсии для совершения валютно-обменных
операций с безналичной иностранной валютой, безналичными
белорусскими рублями, а также от курса покупки, продажи ценных бумаг
в иностранной валюте за безналичные белорусские рубли.
3. Порядок оформления и регистрации валютно-обменных операций
3.1. Продажа физическим лицам иностранной валюты и ценных бумаг
в иностранной валюте с оплатой в белорусских рублях осуществляется
по предъявлении физическими лицами документов, содержащих их
паспортные данные.
Такими документами являются:
3.1.1. для граждан Республики Беларусь - паспорт гражданина
СССР образца 1974 г., паспорт гражданина Республики Беларусь образца
1993 г., паспорт гражданина Республики Беларусь образца 1996 г.,
справка формы 9 взамен паспорта, удостоверение личности офицера
(военный билет) и справка формы 33 или 5 о прописке (для
военнослужащих), паспорт гражданина Республики Беларусь образца 1996
г. серии РР с отметкой о выезде на постоянное местожительство за
пределы республики, заграничный паспорт СССР серии 41 с отметкой о
выезде на постоянное местожительство за пределы республики,
заграничный паспорт СССР, оформленный для временных выездов за
границу;
3.1.2. для иностранных граждан, временно находящихся на
территории Республики Беларусь, - национальный паспорт или документ,
его заменяющий, зарегистрированный в органе внутренних дел или в
гостинице;
3.1.3. для иностранных граждан и лиц без гражданства, постоянно
проживающих на территории Республики Беларусь, - вид на жительство,
справка (взамен вида на жительство) на право жительства в Республике
Беларусь.
3.2. Работник обменного пункта либо кассы идентифицирует
личность физического лица, совершающего покупку наличной иностранной
валюты и ценных бумаг в иностранной валюте, по предъявленному
документу и регистрирует данные документа в журнале регистрации
паспортных данных (приложение 2).
3.3. Журнал регистрации паспортных данных должен быть
пронумерован, прошнурован и скреплен печатью уполномоченного банка.
Запись о количестве листов в указанном журнале заверяется
подписью должностного лица, уполномоченного осуществлять организацию
деятельности обменного пункта либо кассы и контроль за ними.
Журнал закрепляется за конкретным обменным пунктом либо кассой.
В нерабочее время журнал хранится в закрытом сейфе или металлическом
шкафу в обменном пункте либо кассе.
При закрытии обменного пункта либо кассы на длительный срок
журнал хранится у лица, ответственного за организацию их работы, в
недоступном для посторонних месте.
При заполнении журнала применяется сквозная нумерация. По
окончании рабочего дня работник обменного пункта либо кассы делает
заключительную запись: "Подтверждаю порядковый номер последней
заполненной строки _____", ставит свою подпись (с расшифровкой),
дату совершения записи.
Исправления и дописки в журнале заверяются подписью работника
обменного пункта либо кассы, совершающего операции в течение
рабочего дня.
3.4. Операции покупки или продажи иностранной валюты с оплатой
в безналичных белорусских рублях либо ценных бумаг в иностранной
валюте с оплатой в безналичных белорусских рублях или безналичной
иностранной валюте, а также конверсии иностранной валюты с оплатой
безналичной иностранной валютой совершаются с заключением договора в
соответствии с законодательством Республики Беларусь. В договоре
указываются паспортные данные покупателя - физического лица.
3.5. Работник обменного пункта либо кассы, а также
уполномоченное лицо банка, подписавшее договор, несут
ответственность за соответствие сведений, записываемых в журнале
регистрации паспортных данных или указанных в договоре, данным
представленного покупателем иностранной валюты либо ценных бумаг в
иностранной валюте документа.
Заключение договора и осуществление расчетов со счетов и на
счета физических лиц производится в иных структурных подразделениях
уполномоченного банка (кроме обменного пункта).
3.6. При продаже наличной иностранной валюты или ценных бумаг в
иностранной валюте за наличные белорусские рубли работник обменного
пункта либо кассы принимает от физического лица наличные белорусские
рубли, совершает операцию с использованием кассового аппарата или
компьютерной системы и выдает физическому лицу наличную иностранную
валюту или ценные бумаги в иностранной валюте вместе с чеком.
Данные об этой операции заносятся в реестр проданной наличной
иностранной валюты, ценных бумаг в иностранной валюте (приложение
3).
3.7. При продаже наличной иностранной валюты или ценных бумаг в
иностранной валюте за безналичные белорусские рубли работник кассы
принимает от физического лица договор с отметкой о переводе
физическим лицом оговоренной суммы безналичных белорусских рублей,
совершает операцию через кассовый аппарат или компьютерную систему и
выдает физическому лицу наличную иностранную валюту или ценные
бумаги в иностранной валюте вместе с чеком.
Данные об этой операции заносятся в реестр проданной наличной
иностранной валюты, ценных бумаг в иностранной валюте.
3.8. При продаже ценных бумаг в иностранной валюте за наличную
иностранную валюту работник обменного пункта либо кассы принимает от
физического лица наличную иностранную валюту, совершает операцию
через кассовый аппарат или компьютерную систему и выдает физическому
лицу ценные бумаги в иностранной валюте вместе с чеком.
Данные об этой операции заносятся в реестр проданной наличной
иностранной валюты, ценных бумаг в иностранной валюте.
3.9. При продаже ценных бумаг в иностранной валюте за
безналичную иностранную валюту работник кассы принимает от
физического лица договор с отметкой о переводе физическим лицом
оговоренной суммы безналичной иностранной валюты, совершает операцию
через кассовый аппарат или компьютерную систему и выдает физическому
лицу ценные бумаги в иностранной валюте вместе с чеком.
Данные об этой операции заносятся в реестр проданной наличной
иностранной валюты, ценных бумаг в иностранной валюте.
3.10. При покупке наличной иностранной валюты или ценных бумаг
в иностранной валюте за наличные белорусские рубли работник
обменного пункта либо кассы принимает от физического лица наличную
иностранную валюту или ценные бумаги в иностранной валюте, совершает
операцию через кассовый аппарат или компьютерную систему и выдает
физическому лицу наличные белорусские рубли вместе с чеком.
Данные об этой операции заносятся в реестр купленной наличной
иностранной валюты, ценных бумаг в иностранной валюте (приложение
4).
3.11. При покупке наличной иностранной валюты или ценных бумаг
в иностранной валюте за безналичные белорусские рубли работник кассы
принимает от физического лица наличную иностранную валюту или ценные
бумаги в иностранной валюте и поручение на перевод (приложение 5),
совершает операцию через кассовый аппарат или компьютерную систему и
выдает физическому лицу корешок поручения на перевод вместе с чеком.
Данные об этой операции заносятся в реестр купленной наличной
иностранной валюты, ценных бумаг в иностранной валюте.
3.12. При покупке ценных бумаг в иностранной валюте за наличную
иностранную валюту работник обменного пункта либо кассы принимает от
физического лица ценные бумаги в иностранной валюте, совершает
операцию через кассовый аппарат или компьютерную систему и выдает
физическому лицу наличную иностранную валюту вместе с чеком.
Данные об этой операции заносятся в реестр купленной наличной
иностранной валюты, ценных бумаг в иностранной валюте.
3.13. При покупке ценных бумаг в иностранной валюте за
безналичную иностранную валюту работник кассы принимает от
физического лица наличную иностранную валюту или ценные бумаги в
иностранной валюте и поручение на перевод, совершает операцию через
кассовый аппарат или компьютерную систему и выдает физическому лицу
корешок поручения на перевод вместе с чеком.
Данные об этой операции заносятся в реестр купленной наличной
иностранной валюты, ценных бумаг в иностранной валюте.
3.14. При конверсии наличной иностранной валюты с оплатой
наличной иностранной валютой работник обменного пункта либо кассы
принимает от физического лица наличную иностранную валюту, совершает
операцию через кассовый аппарат или компьютерную систему и выдает
физическому лицу наличную иностранную валюту вместе с чеком.
Данные об этой сделке заносятся в реестр конверсии наличной
иностранной валюты (приложение 6).
3.15. При конверсии наличной иностранной валюты с оплатой
безналичной иностранной валютой работник кассы принимает от
физического лица договор с отметкой о переводе физическим лицом
оговоренной суммы иностранной валюты, совершает операцию через
кассовый аппарат или компьютерную систему и выдает физическому лицу
наличную иностранную валюту вместе с чеком.
Данные об этой операции заносятся в реестр конверсии наличной
иностранной валюты.
3.16. При конверсии безналичной иностранной валюты с оплатой
наличной иностранной валютой работник кассы принимает от физического
лица наличную иностранную валюту, совершает операцию через кассовый
аппарат или компьютерную систему и выдает физическому лицу договор о
переводе физическим лицом оговоренной суммы иностранной валюты
вместе с чеком.
Данные об этой операции заносятся в реестр конверсии наличной
иностранной валюты.
3.17. При конверсии безналичной иностранной валюты с оплатой
наличной иностранной валютой работник кассы принимает от физического
лица наличную иностранную валюту, совершает операцию через кассовый
аппарат или компьютерную систему и выдает физическому лицу договор о
переводе физическим лицом оговоренной суммы иностранной валюты
вместе с чеком.
Данные об этой операции заносятся в реестр конверсии наличной
иностранной валюты.
3.18. При размене и обмене наличной иностранной валюты работник
обменного пункта либо кассы принимает от физического лица наличную
иностранную валюту, совершает операцию через кассовый аппарат или
компьютерную систему и выдает физическому лицу наличную иностранную
валюту вместе с чеком.
Данные об этой операции заносятся в реестр размена и обмена
наличной иностранной валюты (приложение 7).
3.19. При направлении на инкассо наличной иностранной валюты
или ценных бумаг в иностранной валюте работник обменного пункта либо
кассы оформляет данную операцию в соответствии с установленным
законодательством Республики Беларусь порядком ведения кассовых
операций в банках.
3.20. На сумму проданной физическому лицу иностранной валюты и
ценных бумаг в иностранной валюте по желанию покупателя в порядке,
определенном Национальным банком Республики Беларусь, на имя
покупателя может быть оформлен документ, являющийся разрешением на
вывоз наличной иностранной валюты (кроме российских рублей) за
пределы таможенной территории Республики Беларусь и Российской
Федерации.
3.21. Уполномоченные банки при проведении валютно-обменных
операций, регулируемых настоящим Положением, могут взимать
комиссионное вознаграждение в белорусских рублях или в иностранной
валюте, если иное не установлено законодательством Республики
Беларусь.
4. Особенности проведения ревизий в обменных пунктах либо кассах
4.1. Ревизии и проверки обменных пунктов либо касс проводятся в
соответствии с установленным законодательством Республики Беларусь
порядком ведения кассовых операций в банках с учетом следующих
особенностей:
4.1.1. при проведении ревизии в обменных пунктах либо кассах
заполняется акт (приложение 8);
4.1.2. во время ревизии в обменном пункте либо кассе
ответственным(и) лицом(ами) должна проводиться сплошная проверка
соответствия сумм проданной наличной иностранной валюты и ценных
бумаг в иностранной валюте, отраженных в соответствующем реестре,
купленной наличной иностранной валюты, ценных бумаг в иностранной
валюте суммам, указанным в журнале. По результатам ревизии
производится запись в журнале регистрации паспортных данных:
"Проверка на соответствие данных проведена. Замечания
_______________". Указанная запись заверяется подписью лица,
проводившего(их) ревизию.
5. Организация работы обменных пунктов либо касс
5.1 Обменный пункт либо касса открывается на основании приказа
по уполномоченному банку. В приказе определяются ответственные лица,
осуществляющие руководство обменным пунктом либо кассой и контроль
за их деятельностью, адрес обменного пункта либо кассы, его либо ее
номер, режим его либо ее работы, а также перечень валютно-обменных
операций, которые проводятся данным обменным пунктом либо кассой.
Закрывается обменный пункт либо касса на основании приказа по
уполномоченному банку.
В приказе могут быть установлены иные требования, не
противоречащие законодательству Республики Беларусь.
Ответственность за организацию работы обменных пунктов либо
касс, соблюдение правил оформления, получения, хранения и сдачи
ценностей и учета совершаемых операций в соответствии с
законодательством Республики Беларусь несут руководитель и главный
бухгалтер уполномоченного банка.
5.2. Каждому обменному пункту либо кассе уполномоченного банка
присваивается индивидуальный номер. Повторное использование
индивидуального номера обменного пункта либо кассы другими обменным
пунктом либо кассой не допускается.
5.3. Обменный пункт может открываться только при наличии
помещения, отвечающего техническим требованиям, предъявляемым к
устройству и оборудованию обменных пунктов, в соответствии с
нормативными документами Национального банка Республики Беларусь.
Уполномоченные банки могут открывать передвижные обменные
пункты на базе бронированных автомобилей.
5.4. Обменный пункт банка может быть открыт только после
получения письменного согласия на его размещение соответствующего
Совета депутатов (данное требование не распространяется на
передвижные обменные пункты, открытые на базе бронированных
автомобилей).
5.5. Обменный пункт либо касса должны совершать как покупку,
так и продажу наличной иностранной валюты с оплатой в наличных
белорусских рублях, если иное не разрешено Национальным банком
Республики Беларусь.
Разрешения на осуществление отдельными обменными пунктами либо
кассами операций только по покупке (продаже) наличной иностранной
валюты с оплатой в наличных белорусских рублях выдаются главными
управлениями Национального банка Республики Беларусь по месту
расположения обменного пункта либо кассы.
___________________________________________________________
Подпункт 5.5 - в редакции постановления Правления
Национального банка от 22 февраля 2001 г. N 39.
5.5. Работающие обменный пункт либо касса в обязательном
порядке должны совершать как куплю, так и продажу наличной
иностранной валюты с оплатой в наличных белорусских рублях,
если иное не оговорено нормативными документами
Национального банка Республики Беларусь.
___________________________________________________________
5.6. Работник обменного пункта либо кассы не вправе отказать в
продаже физическому лицу находящихся в обменном пункте либо кассе
наличной иностранной валюты или ценных бумаг в иностранной валюте,
купленных в течение текущего рабочего дня, если иное не определено
Национальным банком Республики Беларусь.
5.7. Валютно-обменные операции совершаются в обменном пункте
либо кассе в течение всего рабочего дня за исключением времени
проведения технических перерывов, а также ревизий, проверок и
инкассации.
5.8. Уполномоченным банкам запрещается при совершении
валютно-обменных операций вводить ограничения по достоинству
банкнот, казначейских билетов иностранных государств или группы
государств и ценных бумаг в иностранной валюте, годам эмиссии,
суммам покупаемой и продаваемой иностранной валюты и ценных бумаг в
иностранной валюте. Кроме случаев, установленных Национальным банком
Республики Беларусь, исключения составляют случаи наличия у кассира
обменного пункта фактических остатков наличной иностранной валюты,
ценных бумаг в иностранной валюте, наличных белорусских рублей.
5.9. В случае выявления фальшивых денежных знаков в иностранной
валюте или белорусских рублях, а также денежных знаков, подлинность
которых вызывает сомнение, работник обменного пункта либо кассы
принимает меры в соответствии с нормативными документами
Национального банка Республики Беларусь.
6. Обязательный перечень оборудования и документов,
находящихся в обменном пункте либо кассе
6.1. Обменный пункт либо касса должны быть оборудованы стендом,
содержащим информацию о номере обменного пункта либо кассы, их
принадлежности к уполномоченному банку, перечне валютно-обменных
операций, совершаемых данными обменным пунктом либо кассой, курсах
купли и продажи иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной
валюте, курсах конверсии наличной иностранной валюты и ценных бумаг
в иностранной валюте, установленных в данных обменном пункте либо
кассе, размере комиссионного вознаграждения, взимаемого банком при
проведении валютно-обменных операций, режиме работы обменного пункта
либо кассы, возможности получения документа, служащего разрешением
на вывоз наличной иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной
валюте за пределы таможенной территории Республики Беларусь и
Российской Федерации, а также об особых условиях совершения
валютно-обменных операций (при наличии таковых), устанавливаемых
Национальным банком Республики Беларусь. Стенд должен находиться в
доступном для обозрения клиентов месте.
Информация об обменных курсах может быть указана на специальном
электронном табло.
В информацию, оговариваемую в данном пункте, уполномоченный
банк обязан оперативно вносить необходимые изменения.
6.2. Работник, совершающий валютно-обменные операции в обменном
пункте либо кассе, должен иметь:
выписку из приказа о назначении его на должность кассира,
заверенную подписью руководителя и скрепленную круглой печатью;
выписку из приказа об открытии обменного пункта либо кассы,
заверенную подписью руководителя и скрепленную круглой печатью
банка;
документ, удостоверяющий личность.
6.3. В обменном пункте либо кассе должны находиться:
круглая печать обменного пункта либо кассы;
штамп обменного пункта либо кассы;
каталоги (справочники) отличительных признаков определения
подлинности, платежности наличной иностранной валюты и ценных бумаг
в иностранной валюте;
детектор наличия магнитных добавок в красителях;
ультрафиолетовая лампа;
лупа 10-8-кратного увеличения.
Печать и штамп обменного пункта либо кассы должны содержать
полное или сокращенное наименование уполномоченного банка и номер
обменного пункта либо кассы.
Если обменный пункт либо касса открыты филиалом банка, то
печать обменного пункта либо кассы должна также содержать полное или
сокращенное наименование и (или) номер филиала уполномоченного
банка.
6.4. До совершения валютно-обменных операций кассир обменного
пункта либо кассы должен подготовить свое рабочее место, внести
поступившие изменения в имеющиеся нормативные и информационные
материалы, а также проверить по описи и принять под расписку в
соответствующих книгах имущество и технические средства, находящиеся
в обменном пункте либо кассе. Об установлении расхождений кассир
обменного пункта либо кассы немедленно сообщает уполномоченному лицу
банка для принятия соответствующих мер.
Кассовые, связанные с валютно-обменными, операции, не описанные
в настоящем Положении, проводятся в обменном пункте либо кассе в
соответствии с установленным законодательством Республики Беларусь
порядком ведения кассовых операций в банках.
С момента вступления в действие настоящего Положения утрачивают
силу следующие нормативные документы и указания Национального банка
Республики Беларусь:
Положение о порядке купли и продажи иностранной валюты и
платежных документов в иностранной валюте за счет личных средств
граждан на территории Республики Беларусь от 13 сентября 1995 г. N
601;
Дополнение 1 к Положению о порядке купли и продажи иностранной
валюты и платежных документов в иностранной валюте за счет личных
средств граждан на территории Республики Беларусь от 27 июня 1996 г.
N 749;
Дополнение 2 к Положению о порядке купли и продажи иностранной
валюты и платежных документов в иностранной валюте за счет личных
средств граждан на территории Республики Беларусь от 13 января 1997
г. N 832;
Дополнение 3 к Положению о порядке купли и продажи иностранной
валюты и платежных документов в иностранной валюте за счет личных
средств граждан на территории Республики Беларусь от 17 февраля 1997
г. N 858;
письмо Национального банка Республики Беларусь от 19 марта 1997
г. N 31005/950 "О предъявлении документов, удостоверяющих личность,
при продаже иностранной валюты";
письмо Национального банка Республики Беларусь от 20 ноября
1997 г. N 31019/5472 "О согласовании размещения пунктов обмена
иностранной валюты";
телеграмма Национального банка Республики Беларусь от 1 декабря
1997 г. N 31005/5594;
телеграмма Национального банка Республики Беларусь от 1 декабря
1997 г. N 31005/5596.
Положение вступает в действие с 1 июля 1999 г.
Приложение 1
к п.2.1 Положения о порядке совершения
уполномоченными банками валютно-обменных
операций с участием физических лиц и
организации работы обменных пунктов и
касс уполномоченных банков, совершающих
валютно-обменные операции
30.04.1999 N 6.6
ЖУРНАЛ
установления обменных курсов
по ____________________________________
(наименование уполномоченного банка)
__________________________________________
(номер обменного пункта либо кассы, адрес)
----T--------T---------T--------T------T---------T--------T--------
Дата¦Время ¦Номер ¦Наимено-¦Код ¦Значение ¦Подпись ¦Подпись
¦установ-¦обменного¦вание ¦валюты¦обменного¦лица, ¦лица,
¦ления ¦пункта, ¦обмен- ¦ ¦курса ¦передав-¦устано-
¦обмен- ¦кассы ¦ного ¦ ¦ ¦шего ¦вившего
¦ного ¦ ¦курса ¦ ¦ ¦(полу- ¦(полу-
¦курса ¦ ¦ ¦ ¦ ¦чившего)¦чившего)
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦обменный¦обменный
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦курс ¦курс
----+--------+---------+--------+------+---------+--------+--------
1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8
----+--------+---------+--------+------+---------+--------+--------
Приложение 2
к п.2.1 Положения о порядке совершения
уполномоченными банками валютно-обменных
операций с участием физических лиц и
организации работы обменных пунктов и
касс уполномоченных банков, совершающих
валютно-обменные операции
30.04.1999 N 6.6
ЖУРНАЛ
регистрации паспортных данных лиц, совершающих покупку
иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте
---T----T--------T--------------T------T-----T---------T-----------
N ¦Дата¦Фамилия,¦Наименование ¦Серия,¦Кем, ¦Код ¦Сумма
п/п¦ ¦имя, ¦предъявленного¦номер ¦когда¦иностран-¦проданной
¦ ¦отчество¦документа ¦ ¦выдан¦ной ¦иностранной
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦валюты ¦валюты,
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ценных
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦бумаг в
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦иностранной
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦валюте
---+----+--------+--------------+------+-----+---------+-----------
1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8
---+----+--------+--------------+------+-----+---------+-----------
Приложение 3
к п.2.1 Положения о порядке совершения
уполномоченными банками валютно-обменных
операций с участием физических лиц и
организации работы обменных пунктов и
касс уполномоченных банков, совершающих
валютно-обменные операции
30.04.1999 N 6.6
Реестр проданной валюты, ценных бумаг в иностранной валюте
за "____" _______________ _____ г.
------T----------T---------T---------T----T------T--------T--------
Время ¦Номер ¦Наимено- ¦Сумма ¦Курс¦Сумма ¦Наимено-¦Сумма к
совер-¦выданного ¦вание ¦иностран-¦про-¦комис-¦вание ¦получе-
шения ¦чека ¦иностран-¦ной ¦дажи¦сии ¦получен-¦нию,
опера-¦кассового ¦ной ¦валюты, ¦ ¦ ¦ной ¦перечис-
ции ¦аппарата ¦валюты, ¦ценных ¦ ¦ ¦валюты ¦лению
¦или ¦ценной ¦бумаг в ¦ ¦ ¦ ¦
¦компьютер-¦бумаги в ¦иностран-¦ ¦ ¦ ¦
¦ной ¦иностран-¦ной ¦ ¦ ¦ ¦
¦системы ¦ной ¦валюте ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦валюте (с¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦указанием¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦иностран-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦валюты) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
------+----------+---------+---------+----+------+--------+--------
1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8
------+----------+---------+---------+----+------+--------+--------
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
------+----------+---------+---------+----+------+--------+--------
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
------+----------+---------+---------+----+------+--------+--------
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
------+----------+---------+---------+----+------+--------+--------
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
------+----------+---------+---------+----+------+--------+--------
ИТОГО ¦ ¦ ¦ х ¦ ¦ х ¦ ¦ х
------+----------+---------+---------+----+------+--------+--------
Приложение 4
к п.2.1 Положения о порядке совершения
уполномоченными банками валютно-обменных
операций с участием физических лиц и
организации работы обменных пунктов и
касс уполномоченных банков, совершающих
валютно-обменные операции
30.04.1999 N 6.6
Реестр купленной иностранной валюты,
ценных бумаг в иностранной валюте
за "____" _______________ _____ г.
------T----------T---------T---------T----T------T--------T--------
Время ¦Номер ¦Наимено- ¦Сумма ¦Курс¦Сумма ¦Наимено-¦Сумма к
совер-¦выданного ¦вание ¦иностран-¦по- ¦комис-¦вание ¦получе-
шения ¦чека ¦иностран-¦ной ¦куп-¦сии ¦получен-¦нию,
опера-¦кассового ¦ной ¦валюты, ¦ки ¦ ¦ной ¦перечис-
ции ¦аппарата ¦валюты, ¦ценных ¦ ¦ ¦валюты ¦лению
¦или ¦ценной ¦бумаг в ¦ ¦ ¦ ¦
¦компьютер-¦бумаги в ¦иностран-¦ ¦ ¦ ¦
¦ной ¦иностран-¦ной ¦ ¦ ¦ ¦
¦системы ¦ной ¦валюте ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦валюте (с¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦указанием¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦иностран-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦валюты) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
------+----------+---------+---------+----+------+--------+--------
1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8
------+----------+---------+---------+----+------+--------+--------
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
------+----------+---------+---------+----+------+--------+--------
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
------+----------+---------+---------+----+------+--------+--------
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
------+----------+---------+---------+----+------+--------+--------
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
------+----------+---------+---------+----+------+--------+--------
ИТОГО ¦ ¦ ¦ х ¦ ¦ х ¦ ¦ х
------+----------+---------+---------+----+------+--------+--------
Приложение 5
к п.3.11 Положения о порядке совершения
уполномоченными банками валютно-обменных
операций с участием физических лиц и
организации работы обменных пунктов и
касс уполномоченных банков, совершающих
валютно-обменные операции
30.04.1999 N 6.6
От _____________________________________
(фамилия, имя, отчество)
паспорт ________________ N _____________
выдан __________________________________
(кем, когда)
________________________________________
ПОРУЧЕНИЕ НА ПЕРЕВОД N
"___" _______________ _______ г.
Перечислите _________________ (_______________________________)
(сумма цифрами) (сумма прописью)
полученных от продажи _____________________________________________
(наименование и сумма)
на счет N _____________ в _________________________________________
(номер счета) (наименование уполномоченного банка)
для _______________________ в оплату ______________________________
(наименование) (назначение платежа)
в соответствии ____________________________________________________
(наименование представленного документа)
Подпись _________________
___________________________________________________________________
Корешок поручения на перевод
Настоящее поручение на перевод N ___ от ___________ ______ г.
принято к исполнению "____" __________ _______ г.
Подпись работника кассы ___________
М.П.
Приложение 6
к п.3.14 Положения о порядке совершения
уполномоченными банками валютно-обменных
операций с участием физических лиц и
организации работы обменных пунктов и
касс уполномоченных банков, совершающих
валютно-обменные операции
30.04.1999 N 6.6
Реестр конверсии иностранной валюты
за "____" _______________ _____ г.
------T----------T---------T---------T----T------T--------T--------
Время ¦Номер ¦Наимено- ¦Сумма ¦Курс¦Сумма ¦Наимено-¦Сумма к
совер-¦выданного ¦вание ¦иностран-¦кон-¦комис-¦вание ¦получе-
шения ¦чека ¦иностран-¦ной ¦вер-¦сии ¦выданной¦нию,
опера-¦кассового ¦ной ¦валюты ¦сии ¦ ¦иност- ¦перечис-
ции ¦аппарата ¦валюты ¦ ¦ ¦ ¦ранной ¦лению
¦или ¦ ¦ ¦ ¦ ¦валюты ¦
¦компьютер-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦системы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
------+----------+---------+---------+----+------+--------+--------
1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8
------+----------+---------+---------+----+------+--------+--------
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
------+----------+---------+---------+----+------+--------+--------
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
------+----------+---------+---------+----+------+--------+--------
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
------+----------+---------+---------+----+------+--------+--------
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
------+----------+---------+---------+----+------+--------+--------
ИТОГО ¦ ¦ ¦ х ¦ ¦ х ¦ ¦ х
------+----------+---------+---------+----+------+--------+--------
Приложение 7
к п.3.18 Положения о порядке совершения
уполномоченными банками валютно-обменных
операций с участием физических лиц и
организации работы обменных пунктов и
касс уполномоченных банков, совершающих
валютно-обменные операции
30.04.1999 N 6.6
Реестр размена и обмена наличной иностранной валюты
за "___" ________________ ___ г.
-------T----------T---------T---------T---------T------T---------¬
¦Время ¦Номер ¦Наимено- ¦Сумма ¦Номинал ¦Сумма ¦Номинал ¦
¦совер-¦выданного ¦вание ¦иностран-¦принятой ¦комис-¦выданной ¦
¦шения ¦чека ¦иностран-¦ной ¦иностран-¦сии ¦иностран-¦
¦опера-¦кассового ¦ной ¦валюты ¦ной ¦ ¦ной ¦
¦ции ¦аппарата ¦валюты ¦ ¦валюты ¦ ¦валюты ¦
¦ ¦или ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦компьютер-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦системы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+----------+---------+---------+---------+------+---------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦
+------+----------+---------+---------+---------+------+---------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+----------+---------+---------+---------+------+---------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+----------+---------+---------+---------+------+---------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+----------+---------+---------+---------+------+---------+
¦ИТОГО ¦ ¦ ¦ х ¦ х ¦ х ¦ х ¦
L------+----------+---------+---------+---------+------+----------
Приложение 8
к п.4.1.1 Положения о порядке совершения
уполномоченными банками валютно-обменных
операций с участием физических лиц и
организации работы обменных пунктов и
касс уполномоченных банков, совершающих
валютно-обменные операции
30.04.1999 N 6.6
АКТ
ревизии обменного пункта либо кассы N _____________________________
(наименование уполномоченного
________________________________________________ расположенного(ой)
банка, который открыл обменный пункт либо кассу)
по адресу: ________________________________ созданного(ой) согласно
приказу N ___ от _________ ____ г.
--------------T-------------------------T-------------------------¬
¦Дата проверки¦____ ____________ ____ г.¦Время проверки _____ час.¦
¦ ¦ ¦ _____ мин.¦
L-------------+-------------------------+--------------------------
Проверка произведена в соответствии с предписанием
___________________________________________________________________
(полное наименование)
от _______ N ___ следующими специалистами _________________________
(Фамилия И.О., должность)
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
В результате проверки установлено:
1. Наличие в обменном пункте либо кассе (есть - нет)
---------------T-----------T------T-----T----------T--------------¬
¦Документ, ¦Выписка ¦Печать¦Штамп¦Выписка из¦ ¦
¦удостоверяющий¦из приказа ¦ ¦ ¦приказа о ¦ ¦
¦личность ¦об открытии¦ ¦ ¦назначении¦ ¦
¦кассира ¦ ¦ ¦ ¦кассира на¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦должность ¦ ¦
+--------------+-----------+------+-----+----------+--------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦
L--------------+-----------+------+-----+----------+---------------
2. Операции фиксируются при помощи ________________________________
(наименование, заводской номер)
______________________ зарегистрированного в ИГНК по ______________
району г.__________________ под N ________ от ______________ ___ г.
3. Выдача чеков о факте совершения валютно-обменных операций на
руки клиентам
-------------------------------T----------------------------------¬
¦ Производится ¦ Не производится ¦
L------------------------------+-----------------------------------
4. На момент проверки производятся операции (да - нет)
------------T-----------T-----T------T-----T-------T-------T------¬
¦Покупка ¦Продажа ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦иностранной¦иностранной¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦валюты ¦валюты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------+-----------+-----+------+-----+-------+-------+------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦
L-----------+-----------+-----+------+-----+-------+-------+-------
5. Движение валюты, ценных бумаг в иностранной валюте, бланков
строгой отчетности
-------------T-----T--------T--------T--------T-----T--------T----¬
¦Наименование¦Аванс¦Куплен о¦Продано ¦Инкасси-¦Оста-¦Излишек+¦ ¦
¦ ¦ ¦(приход)¦(расход)¦ровано ¦ток ¦Недос- ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦таток- ¦ ¦
+------------+-----+--------+--------+--------+-----+--------+----+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦
L------------+-----+--------+--------+--------+-----+--------+-----
6. Установлены курсы (цифрами)
---T---------------T---------------T---------------T---------------
Ва-¦__ ч. ____ мин.¦__ ч. ____ мин.¦___ ч. ___ мин.¦___ ч. ___ мин.
лю-¦Покупка/продажа¦Покупка/продажа¦Покупка/продажа¦Покупка/продажа
та ¦ ¦ ¦ ¦
---+---------------+---------------+---------------+---------------
1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5
---+---------------+---------------+---------------+---------------
7. Оснащение обменного пункта (есть - нет)
----T---------T---------T----------T----------T---------T----------
Сейф¦Кнопка ¦Детектор ¦Ультрафио-¦Лупа 10-8-¦Каталоги ¦Стенд для
¦тревожной¦магнитных¦летовая ¦кратного ¦(справоч-¦информации
¦сигнали- ¦добавок в¦лампа ¦увеличения¦ники) ¦
¦зации ¦красите- ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦лях ¦ ¦ ¦ ¦
----+---------+---------+----------+----------+---------+----------
1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7
----+---------+---------+----------+----------+---------+----------
7.1. Информация на стенде (есть - нет)
-------T-----------T-----T---------T----------T---------T---------¬
¦Режим ¦Совершаемые¦Курсы¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦работы¦операции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-----------+-----+---------+----------+---------+---------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦
L------+-----------+-----+---------+----------+---------+----------
7.2. Ведение журнала (есть - нет)
---------------T-------T----------T-----------T---------T---------¬
¦Принадлежность¦Сквоз- ¦Ежедневная¦ ¦Наличие ¦Соответ- ¦
¦обменному ¦ная ¦заключи- ¦ ¦контроль-¦ствие ¦
¦пункту, кассе ¦нумера-¦тельная ¦Исправления¦ных ¦записей в¦
¦ ¦ция ¦запись ¦ ¦проверок ¦журнале ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦реестру ¦
+--------------+-------+----------+-----------+---------+---------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦
L--------------+-------+----------+-----------+---------+----------
8. Техническая укрепленность обменного пункта, соответствие ее ГОСТ
СТБ 51.4-96 _______________________________________________________
Заключение ________________________________________________________
___________________________________________________________________
Проверяющий ____________________ __________________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Проверяющий ____________________ __________________________
Кассир ____________________ __________________________
Правила составления акта ревизии обменного пункта либо кассы
Акт ревизии обменного пункта составляется не менее чем в трех
экземплярах. Первый экземпляр акта остается у проверяющих, второй
хранится в обменном пункте либо кассе, третий передается в
уполномоченный банк.
Акт ревизии обменного пункта либо кассы заполняется
проверяющими вручную под копирку.
Проверяющие и кассир обменного пункта либо кассы подписывают
акт после проверки идентичности всех его экземпляров.
В верхней части акта содержатся реквизиты обменного пункта либо
кассы: наименование уполномоченного банка, который их открыл, номер
обменного пункта либо кассы, адрес, номер приказа о создании
обменного пункта либо кассы. Кроме этого, в верхней части акта
указываются дата и время проведения ревизии, фамилии, имена,
отчества и должности проверяющих, реквизиты предписаний на
проведение ревизии.
В зависимости от установленных в ходе ревизии фактов
поставленные в акте вопросы требуют следующих ответов:
по пунктам 1, 7 ответы "есть" либо "нет" проставляются в каждой
графе в зависимости от наличия либо отсутствия в обменном пункте
поименованных в соответствующих графах акта документов,
оборудования, средств связи.
Наличие конкретной информации на стенде определяется
проверяющими визуально до начала проведения проверки. Следует
обратить особое внимание на наличие информации, защищающей интересы
физических лиц. В ходе ревизии необходимо убедиться, что вывешенная
информация достоверна и соответствует находящимся в обменном пункте
либо кассе приказу о его либо ее создании (режим работы, перечень
совершаемых операций и т.п.), приказу о курсах валюты.
Проверка журнала регистрации паспортных данных лиц, совершающих
покупку иностранной валюты, проводится не только за день ревизии, но
и за весь период его ведения;
пункт 2 содержит информацию о кассовом аппарате либо
компьютерной системе, при помощи которых проводятся операции в
обменном пункте либо кассе. В данном пункте следует указать
наименование кассового аппарата либо компьютерной системы (из
технического паспорта), его заводской номер, наименование инспекции
Государственного налогового комитета Республики Беларусь, в которой
он зарегистрирован, дату и номер регистрации;
в пункт 3 информация заносится на основании фактического
положения дел, установленного в ходе ревизии, - в акте вычеркивается
ненужный ответ;
пункт 4 требует отметки "да" или "нет" по каждому из
перечисленных видов операций. Источники данной информации:
приказ о создании обменного пункта либо кассы с определенным
перечнем проводимых операций;
сведения на стенде;
оперативная информация, полученная проверяющими в ходе
проверки;
в пункте 5 отражается движение валюты, ценных бумаг в
иностранной валюте, бланков строгой отчетности за день: указываются
документально подтвержденная их сумма и количество на начало дня,
приход, расход (включая инкассацию), остаток в кассе на момент
ревизии (фактическое количество). В графе "Излишек/Недостаток"
указывается отклонение фактического наличия валюты, ценных бумаг в
иностранной валюте, бланков строгой отчетности от документально
установленного;
пункт 6 содержит информацию об устанавливаемых курсах
покупки/продажи иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной
валюте на начало рабочего дня и о времени их изменения в течение
рабочего дня для данного обменного пункта либо кассы;
в пункте 8 отражается заключение о соответствии или
несоответствии обменного пункта либо кассы требованиям стандарта.
В графу "Заключение" заносятся выявленные проверяющими
недостатки в работе обменного пункта либо кассы как отраженные в
акте (номера нарушенных пунктов акта), так и не вошедшие в
предлагаемый в акте перечень.
Перечень вопросов, предложенных к ревизии настоящим актом,
составлен на основании действующих нормативных документов,
регулирующих валютно-обменные операции. В зависимости от ситуации в
ходе ревизии данный перечень может быть дополнен проверяющими. Он
также может быть изменен по мере изменения нормативных документов
Национального банка Республики Беларусь.
<<< Главная
страница | < Валютное законодательство
|
