НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
4 января 1999 г. N 23-09/2
О РЕКОМЕНДАЦИЯХ ПО ОРГАНИЗАЦИИ ПРОВЕРОК БАНКОВ И ИХ
СТРУКТУРНЫХ ПОДРАЗДЕЛЕНИЙ (ФИЛИАЛОВ, ПРЕДСТАВИТЕЛЬСТВ),
ПРОВОДИМЫХ ПОДРАЗДЕЛЕНИЯМИ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА
РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
Направляем для использования в работе Рекомендации по
организации проверок банков и их структурных подразделений
(филиалов, представительств), проводимых подразделениями
Национального банка Республики Беларусь.
Настоящие рекомендации вводятся в действие с 1 января 1999 г.
Первый заместитель
Председателя Правления Н.А.Алексеева
НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
31 декабря 1998 г. N 147
УТВЕРЖДЕНО
Протокол заседания Совета
директоров Национального
банка Республики Беларусь
28.12.1998 N 35.1
РЕКОМЕНДАЦИИ
ПО ОРГАНИЗАЦИИ ПРОВЕРОК БАНКОВ И ИХ
СТРУКТУРНЫХ ПОДРАЗДЕЛЕНИЙ (ФИЛИАЛОВ,
ПРЕДСТАВИТЕЛЬСТВ), ПРОВОДИМЫХ ПОДРАЗДЕЛЕНИЯМИ
НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
___________________________________________________________
Рекомендации утратили силу постановлением Правления
Национального банка Республики Беларусь от 4 октября
1999 г. N 17.6
Настоящие Рекомендации разработаны в соответствии с Законом
Республики Беларусь "О Национальном банке Республики Беларусь" и
устанавливают основные правила организации и проведения проверок
банков и их структурных подразделений (филиалов, представительств)
(далее - Банки), а также определяют обязанности Банков по оказанию
содействия в проведении проверок.
1. Цели и предмет проверки
1.1. Проверки Банков, проводимые подразделениями Национального
банка Республики Беларусь (далее - Национальный банк), имеют цель
определить непосредственно на месте соответствие деятельности Банка
законодательству Республики Беларусь, включая нормативные акты и
указания Национального банка, внутренним положениям и указаниям
головного банка, степень надежности Банка, выявить ситуации,
угрожающие интересам кредиторов и вкладчиков, а также осуществить
предупредительные меры и выработать рекомендации по устранению
выявленных нарушений.
Настоящие проверки не заменяют аудиторских проверок, проводимых
для подтверждения достоверности бухгалтерского баланса и отчетности,
а также документальных ревизий, назначаемых компетентными органами
для сбора доказательств по находящимся в их производстве уголовным,
административным, гражданским и иным делам.
1.2. Проверке в банках и филиалах подлежат: достоверность
отчетности, представляемой Национальному банку и его территориальным
подразделениям; соответствие выполняемых операций законодательству
Республики Беларусь, включая нормативные акты и указания
Национального банка; соблюдение экономических нормативов,
достаточность капитала, качество активов, состояние внутреннего
контроля, организация управления и другие вопросы.
Проверки представительств банков направлены на выявление и
пресечение нарушений в хозяйственной деятельности, фактов
осуществления каких-либо банковских операций, которые не вправе
осуществлять представительства банков.
1.3. При проведении проверок следует руководствоваться Перечнем
вопросов по проверке банков и филиалов по соблюдению ими
действующего законодательства, безопасного и ликвидного ведения дел,
порядка ведения бухгалтерского учета, кассовых, расчетных,
внутрибанковских и других операций, доведенным письмом Национального
банка от 27.02.1998 N 23-09/93 с учетом письма от 10.10.1997
N 23010/254 "О рекомендациях по проверке филиалов банков".
2. Банковская тайна
2.1. Лица, участвующие в проверках и в принятии решений по их
результатам, обязаны хранить тайну по операциям и счетам юридических
лиц и корреспондентов Банка, другой информации, ставшей известной им
в связи с выполнением своих должностных обязанностей.
2.2. Руководители проверяемых Банков не вправе отказать
должностным лицам, уполномоченным проводить проверку, в
предоставлении им каких-либо документов или сведений, касающихся
деятельности Банка, если иное не установлено законом.
2.3. Данные, полученные в ходе проверки, не подлежат публичному
оглашению или передаче третьим лицам без согласия Банка, кроме
случаев, установленных законодательством Республики Беларусь. Круг
должностных лиц Национального банка, имеющих доступ к этой
информации, и ее объем определяются в каждом конкретном случае
руководителем, назначившим проверку.
3. Планирование, виды и сроки проверок
3.1. Главные управления Национального банка Республики Беларусь
(далее - Главные управления), а также отделения Национального банка
проводят проверки в Банках, расположенных на территории деятельности
данного управления или отделения.
3.2. Управления и отделы центрального аппарата Национального
банка вправе проводить проверки во всех Банках, независимо от их
местонахождения.
3.3. Проверки проводятся комплексно, а также по отдельным
направлениям деятельности Банка (тематические проверки) с
использованием форм и методов, обеспечивающих достижение
установленных настоящими Рекомендациями целей и выполнение
поставленных задач.
3.4. Планы проверок носят конфиденциальный характер. Круг лиц,
подлежащих ознакомлению с планами или выписками из этих планов,
определяется руководителем, назначившим проверку.
3.5. Проверки проводятся в сроки, достаточные для выполнения
установленного задания, и с периодичностью, необходимой для целей
банковского надзора и регулирования.
3.6. Каждый банк подлежит комплексной проверке не реже одного
раза в два года.
3.7. Национальный банк до начала планируемого года доводит
Главным управлениям составленный с учетом их предложений и
утвержденный Советом директоров Национального банка график и сроки
проведения комплексных проверок банков, а также согласовывает
перечень охватываемых проверкой филиалов. Одновременно сообщается
срок представления Главными управлениями материалов проверок с
заключениями и предложениями Департаменту банковского надзора
Национального банка или Главному управлению, осуществляющему надзор
за банками.
3.8. Комплексные проверки филиалов осуществляются, как правило,
одновременно с проверкой головного банка или до ее проведения.
3.9. В целях обеспечения эффективного и более полного охвата
комплексными проверками филиальной сети банка в график проверок в
первую очередь включаются филиалы, которые не были проверены в
предыдущую комплексную проверку и в ходе тематических проверок, а
также филиалы, по которым имеются данные об ухудшении показателей их
деятельности, неудовлетворительном качестве активов, допущении ими
нарушений законодательства, регулирующего банковскую деятельность,
частой смене руководства и другие негативные явления.
3.10. При проверке деятельности филиала также подлежат
инспектированию (проверке) входящие в филиал расчетно-кассовые
центры, центры банковских услуг и другие несамостоятельные
подразделения филиала.
3.11. При комплексных проверках банков, имеющих разветвленную
филиальную сеть, в первоочередном порядке проверяются: областное
звено (управление), Операционное (городское) управление областного
звена и филиалы, итог баланса которых составляет более 5% итога
баланса банка.
3.12. Полный охват проверками всей филиальной сети банка, как
правило, обеспечивается:
по АСБ "Беларусбанк" и АКБ "Белагропромбанк" - в течение трех
комплексных проверок;
по банкам, имеющим более 20 филиалов, - в течение двух
комплексных проверок;
по банкам, имеющим до 20 филиалов, - при каждой комплексной
проверке.
3.13. Тематические проверки планируются Главными управлениями
самостоятельно с учетом необходимости и показателей деятельности
Банков.
3.14. Продолжительность проведения тематических проверок, как
правило, составляет не более 15 дней.
3.15. Отмена начатой проверки производится по письменному
распоряжению лица, назначившего проверку, с указанием причин отмены.
3.16. Внеплановые проверки осуществляются по указанию
Председателя Правления Национального банка или его заместителей,
руководителя Главного управления или его заместителей, руководителя
отделения Национального банка.
3.17. По возможности проверки Банков, особенно комплексные,
координируются с правоохранительными, финансовыми и другими
контролирующими органами.
4. Порядок назначения проверки,
состав и функции рабочей группы
4.1. Проверки назначаются руководителем Национального банка,
его заместителями, руководителем Главного управления, его
заместителями, руководителем отделения Национального банка путем
издания соответствующего распоряжения, которое готовится структурным
подразделением, уполномоченным проводить такие проверки.
4.2. В распоряжении указываются полное наименование,
местонахождение и регистрационный номер проверяемого Банка, вид
проверки, состав рабочей группы, продолжительность и проверяемый
период, утверждается задание для рабочей группы, предусматривающее
участки деятельности Банка, подлежащие обязательной проверке.
При необходимости в задании указываются номера балансовых и
внебалансовых счетов, операции, которые должны быть проверены,
перечень документов, подлежащих выборочной проверке, период, за
который эти документы и операции будут проверяться. В подготовке
задания для рабочей группы по отдельным конкретным направлениям
могут участвовать другие подразделения Национального банка.
4.3. В необходимых случаях включается проведение ревизий
денежных, валютных и других ценностей, находящихся в денежных
хранилищах и кассах, а также под ответственностью кассовых
работников операционных касс и обменных пунктов.
4.4. Распоряжением может быть установлено право руководителя
рабочей группы в период проверки самостоятельно или по согласованию
с руководителем, назначившим проверку, дополнять или уточнять данное
задание.
4.5. Распоряжение носит конфиденциальный характер и до начала
проверки разглашению не подлежит. Регистрируется оно в порядке,
установленном для распорядительных документов.
4.6. Для проведения проверки формируется рабочая группа,
персональный состав и численность которой определяются с учетом
объема предстоящей работы и ее характера.
Рабочая группа формируется из сотрудников подразделения,
уполномоченного осуществлять проверки, а также сотрудников других
структурных подразделений с учетом предложений их руководителей.
4.7. Руководитель рабочей группы назначается из числа ее
членов.
4.8. Полномочия членов рабочей группы подтверждаются
распоряжением руководителя, назначившего проверку. Распоряжение
заверяется печатью территориального учреждения Национального банка и
выдается руководителю рабочей группы.
4.9. Члены рабочей группы несут персональную ответственность за
своевременное и качественное проведение проверки в пределах
возложенных на них обязанностей и предоставленных прав. На период
проведения проверки они, как правило, освобождаются от других
служебных обязанностей.
4.10. В рабочую группу не могут входить лица, состоящие в
близком родстве (мать, отец, жена, муж, дети, сестра, брат) с
руководящими работниками органов управления проверяемого Банка.
4.11. Члены рабочей группы, осуществляющие проверку, имеют
право:
входить в помещения проверяемого Банка, в том числе
используемые для хранения документов (архивы), наличных денег и
ценностей (денежные хранилища), компьютерной обработки данных и
хранения данных на машинных носителях, с привлечением для
сопровождения сотрудников проверяемого Банка;
пользоваться необходимыми для проведения проверки собственными
или предоставленными Банком организационно-техническими средствами,
в том числе компьютерами, дискетами к ним, множительными аппаратами,
калькуляторами, радиотелефоном; вносить и выносить собственные
технические средства из здания проверяемого Банка;
получать от руководителей и уполномоченных сотрудников Банка
необходимые для проверки документы, в том числе протоколы заседаний
органов управления Банка; приказы и другие распорядительные
документы, изданные руководителями Банка, решения кредитных
комитетов; акты внутреннего контроля; первичные и иные
бухгалтерские, учетно-отчетные и денежно-расчетные документы,
сведения об операциях Банка;
получать копии банковских документов;
получать от руководителей и сотрудников проверяемого Банка и
подразделений справки и разъяснения, а также письменные объяснения в
случае невыполнения или ненадлежащего выполнения ими требований
законодательства или нормативных актов и указаний Национального
банка;
при необходимости самостоятельно или с помощью сотрудников
проверяемого Банка снимать копии с полученных документов, в том
числе (на собственные магнитные носители) копии файлов, требовать и
получать копии записей, хранящихся в локальных вычислительных сетях
и автономных компьютерных системах, а также расшифровки этих
записей;
получать от головного банка информацию, необходимую для
осуществления проверки филиала, представительства банка;
предъявлять к руководителям и сотрудникам проверяемого Банка
другие требования, основанные на их обязанностях, предусмотренных
настоящими Рекомендациями.
4.12. Члены рабочей группы обязаны обеспечивать сохранность и
возврат полученных от Банка документов, файлов.
4.13. Банки вправе требовать от рабочей группы соблюдения
указанных в пункте 4.12 обязанностей, обжаловать действия рабочей
группы руководителю, назначившему проверку.
4.14. Члены рабочей группы подчиняются ее руководителю в
пределах предоставленных ему настоящими Рекомендациями прав.
Руководитель рабочей группы не вправе обязать члена рабочей группы
изменить свои выводы или оценки, основанные на материалах
проведенной им проверки. В случае несогласия с этими выводами и
оценками руководитель рабочей группы может организовать проведение
повторной проверки соответствующего участка деятельности Банка.
Если член рабочей группы настаивает на своих первоначальных
выводах и оценках, руководитель рабочей группы обязан немедленно
сообщить об этом руководителю, назначившему проверку, который вправе
по имеющимся материалам либо подтвердить оспариваемые выводы и
оценки, либо признать их полностью или частично необоснованными и
назначить повторную проверку. Результаты повторной проверки являются
окончательными, если иное решение не будет принято руководителем,
назначившим эту проверку.
4.15. Руководитель рабочей группы распределяет обязанности
между членами рабочей группы, устанавливает порядок и режим их
работы с учетом производственной необходимости, контролирует
выполнение порученного им задания, дает им обязательные для
исполнения указания по оформлению материалов. Он вправе
устанавливать для членов рабочей группы дополнительные задания, не
предусмотренные планом, в пределах их должностных обязанностей,
перераспределять их обязанности, принимать на себя проверку любого
участка деятельности данного Банка, приостанавливать проверку в
случае противодействия ей со стороны проверяемого Банка или иных
третьих лиц.
Руководитель рабочей группы, кроме того, осуществляет
организационное и методическое руководство работой рабочей группы,
составляет общий акт проверки, знакомит с актом проверки
руководителей Банка, вырабатывает рекомендации, вытекающие из
проверки, докладывает о ходе и итогах проверки руководителю,
назначившему проверку.
Руководитель рабочей группы вправе во время проверки по
согласованию с руководителем Банка опечатывать отдельные служебные
помещения проверяемого Банка, если в данный момент невозможно иным
способом обеспечить сохранность документов, наличных денег,
ценностей или провести проверку соответствующего участка
деятельности Банка.
Для этого используется печать соответствующего территориального
учреждения Национального банка.
Руководитель рабочей группы имеет право запрашивать и получать
от других банков (филиалов), а также от субъектов хозяйствования с
их согласия сведения, необходимые для установления фактических
обстоятельств, в том числе для подтверждения данных, содержащихся в
документах, полученных от Банка.
5. Проведение проверки
5.1. Проверка Банка должна начинаться в день, установленный
распоряжением руководителя, назначившего эту проверку.
5.2. Проверка может начинаться внезапно или с предварительным
уведомлением руководителя соответствующего Банка.
Решение по этому вопросу принимается руководителем, назначившим
проверку, или по его поручению руководителем структурного
подразделения, уполномоченного проводить эту проверку. Уведомление
должно быть сделано в письменной или в устной форме с последующим
письменным подтверждением. Это уведомление может содержать
требование о заблаговременной подготовке необходимых для проверки
материалов и документов, а также о проведении других
подготовительных мероприятий, предусмотренных настоящими
Рекомендациями (выделение служебного помещения для рабочей группы,
оборудование его техническими средствами и другое).
5.3. Проверка должна начинаться с предъявления членами рабочей
группы своих полномочий руководителю данного Банка. Эти полномочия
подтверждаются распоряжением, выданным руководителю рабочей группы,
и служебными удостоверениями членов рабочей группы.
5.4. Проверка Банка осуществляется в соответствии с
законодательством Республики Беларусь, нормативными актами и
указаниями Национального банка. Конкретные формы и методы проверок
банковских операций и документов определяются членами рабочей группы
на месте с учетом указаний руководителя, назначившего проверку,
руководителя рабочей группы, а также рекомендаций руководителя
структурного подразделения, уполномоченного проводить проверку.
5.5. Документы и другие затребованные рабочей группой материалы
доставляются (передаются) на рабочее место членов рабочей группы в
установленные ими сроки и порядке.
По окончании рабочего дня указанные документы и материалы
остаются в служебном помещении, в котором размещается рабочая
группа, а при необходимости все или часть этих материалов и
документов ежедневно возвращаются на места постоянного их хранения.
Получение и возврат документов и материалов может производиться под
роспись в специальном журнале.
По окончании рабочего дня служебное помещение, выделенное для
размещения рабочей группы, должно закрываться на ключ, опечатываться
и сдаваться под охрану проверяемого Банка.
6. Изъятие документов
6.1. Руководитель рабочей группы может изымать хранящиеся в
Банке подлинные документы, если их сохранность не гарантируется, а
также если в ходе проверки обнаружен подлог (подделка) данных
документов.
6.2. Изъятие документов производится в присутствии сотрудника
Банка, который в соответствии с его должностными обязанностями несет
ответственность за их сохранность.
6.3. В ходе изъятия документов составляется акт (приложение 1),
подписываемый руководителем рабочей группы и руководителем Банка, в
присутствии которого производилось изъятие.
6.4. Акт составляется в двух экземплярах, один из которых
прилагается к акту проверки, другой передается руководителю Банка.
Если руководитель Банка отказался от подписи, в акте делается
соответствующая оговорка, которая заверяется еще одним членом
рабочей группы.
6.5. Случаи препятствия со стороны Банка изъятию документов
рассматриваются как противодействие проведению проверки и
оформляются соответствующим документом.
6.6. Изъятые документы возвращаются Банку по истечении
надобности в этих документах.
7. Полномочия проверяемого Банка
7.1. Банки в период проверки должны содействовать ее
проведению, в частности:
организовать перед началом проверки встречу членов рабочей
группы с руководителем и главным бухгалтером проверяемого Банка или
лицами, их замещающими, а также с руководителями основных
подразделений, в том числе службы внутреннего аудита, службы
безопасности и компьютерной обработки данных (информатизации). На
указанной встрече руководитель рабочей группы должен ознакомить ее
участников с полномочиями рабочей группы и обязанностями
проверяемого Банка, а руководитель Банка должен принять конкретные
меры по выполнению указанных обязанностей;
обеспечивать каждому члену рабочей группы беспрепятственный (по
первому требованию) вход и выход из здания и других служебных
помещений в течение всего рабочего дня;
выделять по возможности членам рабочей группы рабочее место в
изолированном от работников Банка и посторонних лиц служебном
помещении, которое, как правило, должно быть оборудовано несгораемым
шкафом для хранения документов, компьютером с программным
обеспечением по решаемым в данном Банке задачам и соответствующей
базой данных, сформированной на момент проверки, калькуляторами,
телефонной связью, сигнализацией, дверью и окнами с необходимыми
запорными устройствами;
оповещать сотрудников Банка о начале проверки, месте нахождения
и номерах телефонов рабочей группы. По требованию руководителя
рабочей группы такое оповещение может быть направлено также
отдельным клиентам Банка. Оповещение сотрудников Банка должно быть
произведено в первый день проверки;
выдавать по требованию рабочей группы в установленные ею сроки
все необходимые ей справки, объяснения и документы, при
необходимости снимать с них копии или предоставлять возможность
рабочей группе снимать эти копии самостоятельно, заверять справки и
копии документов подписью ответственного должностного лица и печатью
данного Банка. Руководители и другие сотрудники проверяемого Банка
не вправе отказать рабочей группе в выдаче ей необходимых документов
в связи с коммерческой или иной тайной, если иное не установлено
законом.
7.2. Невыполнение или ненадлежащее выполнение проверяемым
Банком условий, предусмотренных настоящими Рекомендациями,
рассматривается как противодействие проведению проверки. Каждый
такой случай оформляется актом по установленной форме (приложение
2). Акт составляется в двух экземплярах и подписывается
руководителем рабочей группы и руководителем проверяемого Банка.
Если руководитель Банка отказался от подписи, в акте делается
соответствующая запись, которая заверяется руководителем рабочей
группы. В тот же день акт представляется руководителю, назначившему
проверку, который в течение трех дней со дня подписания акта должен
принять решение по нему и сообщить об этом руководителю рабочей
группы. Указанный акт может быть основанием для приостановления
проверки, а также для принятия установленных мер воздействия к
проверяемому Банку.
8. Ознакомление с результатами проверки
8.1. Руководитель рабочей группы обязан ознакомить
руководителей Банка с результатами проверки.
8.2. Предварительное ознакомление с результатами проверки
проводится в ходе совещания с руководителями проверяемого Банка, до
подписания акта проверки, на котором рассматриваются все аспекты
деятельности Банка, выявленные недостатки и нарушения.
9. Составление акта проверки
9.1. Результаты проверки отражаются в акте проверки (приложение
3).
В акте указываются: краткая общая характеристика Банка,
финансовое состояние, состояние бухгалтерского учета и достоверность
отчетности, использование ресурсов, риски, качество управления,
какие хозяйственные и финансовые операции и документы проверены, за
какой период и каким порядком (сплошным или выборочным), основные
нарушения и недостатки, выявленные в ходе проверки.
9.2. Акт проверки подготавливается и согласовывается в течение
10 дней после завершения проверки данного Банка.
9.3. Акт проверки должен быть представлен для ознакомления
руководителю и главному бухгалтеру Банка, деятельность которого
проверялась. Руководитель обязан в течение 3 дней ознакомиться с
актом проверки и поставить на нем свою подпись с пометкой: "С актом
ознакомлен". При наличии возражений руководитель Банка вправе
приложить к акту проверки свои письменные замечания и перед своей
подписью сделать следующую оговорку: "Замечания прилагаются на
__л.".
Если руководитель Банка отказался от ознакомления с актом или
от подписи на акте, то об этом руководитель рабочей группы должен
сделать пометку: "Руководитель Банка от ознакомления с актом (от
подписи акта) отказался".
9.4. При комплексной проверке результаты проверки по отдельным
вопросам деятельности Банка оформляются справками, которые в
установленном порядке согласовываются и подписываются руководителем
Банка и членом рабочей группы, проводившим проверку данного участка
деятельности Банка, и передаются вместе с заключением руководителю
рабочей группы для составления сводного акта проверки.
9.5. Сводный акт комплексной проверки, проводимой Департаментом
банковского надзора Национального банка, составляется в двух
экземплярах, Главными управлениями и отделениями Национального банка
- в трех экземплярах. Акт тематической проверки составляется в двух
экземплярах. Каждый экземпляр акта подписывается руководителем
рабочей группы, руководителем и главным бухгалтером проверяемого
Банка.
Первый экземпляр подписанного акта со всеми приложениями
представляется руководителю, назначившему проверку, второй -
вручается руководителю проверяемого Банка, о чем на первом
экземпляре акта делается следующая отметка: "Экземпляр настоящего
акта вручен "___"___________ 199__ г. руководителю Банка" и
скрепляется подписью руководителя Банка.
Если при комплексной проверке головного банка проверку филиала
осуществляет отделение Национального банка, один экземпляр
подписанного акта проверки с предложениями в установленные сроки
направляется вышестоящему Главному управлению. При необходимости
отделение Национального банка направляет Главному управлению копию
акта тематической проверки филиала с предложениями о применении мер
воздействия.
Один экземпляр актов комплексных проверок филиалов с
заключениями и предложениями о применении мер воздействия к банку в
установленные сроки направляется Главными управлениями Департаменту
банковского надзора или Главному управлению Национального банка,
осуществляющему надзор за банками.
9.6. Акт проверки Банка, подписанный в установленном порядке,
передается руководителем рабочей группы руководителю, назначившему
данную проверку, не позднее 5 дней со дня его подписания.
Указанный акт проверки с приложениями и объяснениями работников
проверяемого Банка передается одновременно с докладной запиской или
заключением, в котором кратко характеризуется состояние дел в
проверенном Банке, а также приводятся данные о мерах, принятых
Банком в ходе проверки по устранению выявленных нарушений и
недостатков. В случае, если ситуация в проверенном Банке требует
применения к нему установленных мер воздействия, то руководитель
рабочей группы вносит предложения о применении таких мер.
9.7. Регистрация и хранение документов по организации и
проведению проверок осуществляются в соответствии с установленным
порядком ведения делопроизводства.
10. Принятие решений по результатам проверки
10.1. Руководитель, назначивший проверку Банка, не позднее чем
в 2-недельный срок после подписания акта проверки рассматривает этот
акт и принимает решение о необходимости применения мер воздействия.
Указанное решение принимается на основании заключения
соответствующего подразделения, проводившего данную проверку, с
учетом мнения подразделения банковского надзора.
10.2. При необходимости руководители проверяемого Банка
приглашаются в Главное управление или Национальный банк, если
проверка осуществлялась Департаментом банковского надзора, на
производственное совещание по рассмотрению акта проверки, проводимое
в присутствии руководителя, назначившего проверку, членов рабочей
группы, которое оформляется протоколом.
По результатам рассмотрения материалов проверки головного банка
в его адрес, а при проверке филиалов, представительств - в адрес
головного банка и этих филиалов, представительств Главным
управлением или Департаментом банковского надзора может быть
направлено письмо с оценкой работы проверенного Банка, необходимыми
рекомендациями, а в установленных случаях - предписанием по
устранению выявленных недостатков. При необходимости может быть
назначена повторная проверка Банка, которая проводится
соответствующим уполномоченным структурным подразделением
Национального банка или его территориального учреждения.
***
С выходом настоящих Рекомендаций утрачивают силу Рекомендации
по проверке коммерческих банков, филиалов от 01.03.1995 N 494.
Управление методологии
пруденциального надзора
Приложение 1
АКТ
изъятия подлинных документов
"___"_________ 19___ г. г.________
Руководитель рабочей группы ___________________________________
(Ф.И.О.)
в присутствии работников Банка ____________________________________
(должность, Ф.И.О.)
___________________________________________________________________
на основании ст.15 Закона Республики Беларусь "О Национальном
банке Республики Беларусь" произвел в кассе (архиве и т.п.) Банка
изъятие ___________________________________________________________
___________________________________________________________________
(наименование и реквизиты изымаемых документов)
Об изъятии указанного документа составлен настоящий акт.
Руководитель рабочей группы (Ф.И.О., подпись)
Работник Банка,
присутствовавший при (Должность, Ф.И.О.,
изъятии документов подпись)
Копию акта получил:
руководитель Банка (Ф.И.О., подпись)
_________________________ от подписи отказался.
(Ф.И.О.)
Данный факт подтверждаю:
член рабочей группы _______________ (подпись)
(Ф.И.О.)
"___"__________ 19___ г.
Приложение 2
АКТ
по факту противодействия в проведении
проверки Банка __________
от "___"_________ 199___ г.
Настоящим актом удостоверяется, что "___"________ 199__ г. в
соответствии с распоряжением от ____________ N _____ рабочая группа
в составе _________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
проводила проверку (должна была приступить к проверке Банка с
"___"_________ 199__ г.).
Для выполнения утвержденного задания рабочей группе необходимо
было "___"________ 199__ г. (получить доступ в помещение,
документы, снять копию с документа, взять объяснение и т.п.).
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Руководителем Банка ___________________________________________
(должность, Ф.И.О.)
в этом было отказано (доступ запрещен, материалы не получены и
т.п.)
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
что сделало невозможным (проверить, выяснить, уточнить и т.п.)
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Об изложенном сообщается для принятия мер.
Руководитель рабочей группы (подпись)
Руководитель Банка (подпись)
Приложение 3
АКТ
проверки Банка ___________________
от "___"___________ 199__ г.
Рабочая группа в составе ______________________________________
(должность, Ф.И.О.)
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
назначенная распоряжением от _____________________ провела проверку
Банка _____________________________________________________________
___________________________________________________________________
(наименование, регистрационный номер)
В результате проверки рабочая группа установила:
Руководитель рабочей группы (подпись)
Руководитель Банка (подпись)
Главный бухгалтер Банка (подпись)
<<< Главная
страница | < Финансовое законодательство
|
