ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
29 июля 1999 г. N 12.6
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ НОВОЙ РЕДАКЦИИ ПОЛОЖЕНИЯ ОБ ОРГАНИЗАЦИИ
КАССОВОЙ РАБОТЫ В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
___________________________________________________________
Постановление утратило силу постановлением Правления
Национального банка Республики Беларусь от 27 декабря 2001
г. N 345 (Национальный реестр правовых актов Республики
Беларусь, 2002 г., N 20, 8/7715)
[Изменения и дополнения:
Постановление Правления Национального банка Республики
Беларусь от 4 октября 1999 г. N 17.14 (Национальный реестр
правовых актов Республики Беларусь, 1999 г., N 85,
8/1193) ;
Постановление Правления Национального банка Республики
Беларусь от 28 июня 2001 г. N 161 (Национальный реестр
правовых актов Республики Беларусь, 2001 г., N 73,
8/6397) .
6.1. Утвердить Положение об организации кассовой работы в
коммерческих банках Республики Беларусь в новой редакции и ввести
его в действие с 1 ноября 1999 г.
___________________________________________________________
Пункт 6.1 отменен постановлением Правления Национального
банка Республики Беларусь от 4 октября 1999 г. N 17.14 в
части срока введения Положения в действие. Установлен срок
введения в действие Положения об организации кассовой
работы в коммерческих банках Республики Беларусь с 1 января
2000 г.
___________________________________________________________
6.2. Руководителям банков с получением Положения организовать
его изучение в структурных подразделениях и подведомственных
учреждениях с принятием зачетов.
6.3. Разрешить банкам, при необходимости, разрабатывать по
отдельным вопросам организации кассовой работы свои ведомственные
инструкции (правила) с учетом особенностей их работы и
подведомственных учреждений в регионах, не противоречащие основным
принципам работы с ценностями, изложенным в Положении об организации
кассовой работы в коммерческих банках Республики Беларусь.
Председатель Правления П.П.ПРОКОПОВИЧ
УТВЕРЖДЕНО
Постановление Правления
Национального банка
Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
ПОЛОЖЕНИЕ
об организации кассовой работы в коммерческих банках
Республики Беларусь
ГЛАВА 1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
Раздел 1.1. Общие вопросы организации кассовой работы в
коммерческих банках Республики Беларусь
1.1.1. Положение об организации кассовой работы в коммерческих
банках Республики Беларусь (далее - Положение), разработанное в
соответствии с Банковским кодексом Республики Беларусь (Национальный
реестр правовых актов Республики Беларусь, 2000 г., № 106, 2/219),
устанавливает правила работы с ценностями (правила осуществления
кассовых операций, определения признаков платежности наличных денег,
инкассации и перевозки денежной наличности и других ценностей) для
кассовых и инкассаторских работников и распространяется на все
банки, их филиалы (отделения) (далее - банки), зарегистрированные на
территории Республики Беларусь.
___________________________________________________________
Пункт 1.1.1 - в редакции постановления Правления
Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
1.1.1. Настоящее Положение, разработанное в соответствии
с Законом Республики Беларусь "О банках и банковской
деятельности в Республике Беларусь" (Ведомости Верховного
Совета Белорусской ССР, 1990 г., N 2, ст.15; Ведомости
Верховного Совета Республики Беларусь, 1993 г., N 2, ст.16;
1994 г., N 15, ст.219; N 35, ст.572; 1996 г., N 33,
ст.598), регламентирует порядок работы с ценностями для
кассовых и инкассаторских работников и распространяется на
все учреждения коммерческих банков (далее - банки),
действующие на территории Республики Беларусь.
___________________________________________________________
1.1.2. При организации кассового обслуживания клиентов банки
должны обеспечивать:
обязательное соблюдение законодательства Республики Беларусь;
___________________________________________________________
Абзац второй пункта 1.1.2 - в редакции постановления
Правления Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
обязательное соблюдение законодательства Республики
Беларусь, Закона Республики Беларусь "О банках и банковской
деятельности в Республике Беларусь", инструкций, положений
и других нормативных документов Национального банка
Республики Беларусь;
___________________________________________________________
безусловную сохранность ценностей, находящихся в банке;
своевременное, правильное и полное оприходование и зачисление
на соответствующие счета клиентов банка денежной наличности,
поступившей в кассы банка;
отсортировку денежной наличности на годную к обращению и
ветхую, прием и обмен поврежденных банкнот.
1.1.3. Для осуществления кассового обслуживания клиентов банка,
а также выполнения операций с денежной наличностью и другими
ценностями банки создают у себя кассовые узлы.
Устройство и оборудование кассовых узлов должны соответствовать
техническим требованиям на проектирование и устройство кассовых
узлов в банках Республики Беларусь и обеспечивать нормальные условия
для работы персонала и обслуживания клиентов, а также сохранность
ценностей, документов и безопасность работников. При этом банки
могут применять индивидуальные технические решения, которые не
противоречат основным техническим требованиям и обеспечивают
сохранность ценностей. Размеры помещений кассового узла определяются
руководством банка исходя из действующих санитарных норм.
Помещения кассового узла планируются и строятся в таком
порядке, чтобы исключить нахождение в кассовом узле лиц, не
совершающих операций с ценностями. Помещения кассового узла должны
быть размещены компактно, чтобы максимально сократить путь
перемещения ценностей из одного помещения в другое. Кабины касс со
стороны кассового помещения должны быть оборудованы таким образом,
чтобы имелась возможность осуществления зрительного контроля за
работой кассиров.
Рекомендуется, чтобы рабочее место кассира имело следующее
оснащение: специально оборудованный кассовый стол с ящиками,
имеющими индивидуальные секреты замков, стул поворотный,
счетно-денежную машину (в необходимых случаях монетосчетную машину),
средство для транспортировки денег (тележка закрытого типа),
индивидуальное средство хранения ценностей (металлический шкаф,
шкатулка, несгораемый сейф, тележка закрытого типа с замком),
калькулятор с пишущим устройством, компьютер, приборы для
определения подлинности денежных знаков, средства для упаковки
банкнот и монеты.
В зависимости от выполняемых кассиром операций его рабочее
место может оснащаться дополнительными техническими средствами.
Все производимые в кассовом узле операции должны выполняться с
максимальным использованием средств автоматизации и механизации
кассовой работы.
1.1.4. Наиболее укрепленным помещением кассового узла должна
быть кладовая.
В зданиях банков, где строительство кладовой невозможно из-за
отсутствия площадей или нецелесообразно из-за небольшого объема
ценностей, в качестве хранилища ценностей могут быть использованы
сейфовая комната для хранения ценностей в несгораемых сейфах или
отдельные несгораемые сейфы.
Площадь помещения сейфовой комнаты рассчитывается исходя из
количества располагаемых в нем несгораемых сейфов и удобства
производства операций с ценностями. Вход в помещение должен быть
один, двери и окна оборудуются по согласованию с территориальными
органами внутренних дел.
Для хранения ценностей, оставленных под ответственностью
инкассаторов (кассиров), работающих в выходные или праздничные дни,
а также в случае отсутствия в банке вечерней кассы, выделяются
отдельные несгораемые сейфы, которые должны находиться в помещениях
кассового узла.
1.1.5. Для комплексного обслуживания клиентов и обработки
денежной наличности банки создают у себя приходные, расходные,
приходо-расходные *), валютные, вечерние кассы, кассы по подготовке
авансов, кассы пересчета денежной наличности, кассы банка при
предприятиях, операционные кассы банка вне кассового узла за
пределами здания банка.
Банки могут устанавливать банкоматы или другие
платежно-расчетные терминалы.
Операции с денежной наличностью при использовании банковских
пластиковых карточек осуществляются в соответствии с требованиями
правил проведения операций с пластиковыми карточками, разработанных
банками самостоятельно.
Целесообразность создания тех или иных касс, их количество,
режим работы, виды производимых в них операций, численность кассовых
работников, а также установка банкоматов определяются руководством
банка и оформляются приказом (распоряжением) по банку.
____________________________
*) Прием и выдача денежной наличности в приходо-расходных
кассах осуществляются в порядке, установленном для приходных и
расходных касс.
1.1.6. Признаки и порядок определения платежности банкнот
Национального банка Республики Беларусь (приложение 1),
установленные Национальным банком Республики Беларусь, помещаются у
касс банка для всеобщего обозрения.
Перед кассами помещается также объявление о том, что заявление
о недостаче, выявлении неплатежных и фальшивых банкнот не подлежит
удовлетворению, если денежная наличность не была пересчитана
клиентом в присутствии уполномоченного для этого представителя
банка.
1.1.7. Для оформления кассовых операций с денежной наличностью
банки используют в практической работе представленные в настоящем
Положении образцы расчетно-кассовых документов. Расчетно-кассовые
документы, которыми оформляются те или иные кассовые операции в
банке и его филиалах (отделениях), определяются банком
самостоятельно по согласованию с главным бухгалтером (лицом, им
уполномоченным), о чем издается соответствующий приказ по банку,
который доводится до сведения всех филиалов (отделений) банка.
Кассовый документ составляется в количестве экземпляров,
достаточном для совершения операции по всем затронутым ею счетам.
Передача приходных и расходных кассовых документов между
кассирами и операционными работниками банка производится в порядке,
установленном нормативным правовым актом Национального банка
Республики Беларусь по организации бухгалтерского учета и отчетности
в банках Республики Беларусь.
Передача приходных и расходных кассовых документов через
клиентов, а также выдача клиентам оплаченных и исполненных кассовых
документов запрещаются.
Кассиры приходных, расходных, приходо-расходных и валютных касс
должны быть обеспечены образцами подписей лиц, имеющих право
подписания расчетно-кассовых документов в соответствии с
требованиями нормативного правового акта Национального банка
Республики Беларусь по организации бухгалтерского учета и отчетности
в банках Республики Беларусь.
Заполнение кассирами справок и других документов о проведенных
операциях за день может производиться с применением компьютерной
техники.
Обслуживание клиентов может осуществляться одним кассиром с
возложением на него обязанностей операционного работника при наличии
в компьютерном оборудовании и соответствующем программном
обеспечении системы контроля, исключающей доступ кассира к
проведению операций по счету клиента без его поручения, и порядка,
разработанного банками самостоятельно.
___________________________________________________________
Пункт 1.1.7 - в редакции постановления Правления
Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
1.1.7. Кассиры приходных, расходных, приходо-расходных и
валютных касс должны быть обеспечены образцами подписей
лиц, имеющих право подписания расчетно-кассовых документов
в соответствии с требованиями нормативного документа
Национального банка Республики Беларусь по организации
бухгалтерского учета и отчетности в банках Республики
Беларусь.
Заполнение кассирами справок и других документов о
проведенных операциях за день может производиться с
применением компьютерной техники.
Кассовый документ составляется в количестве экземпляров,
достаточном для совершения операции по всем затронутым ею
счетам.
Передача приходных и расходных кассовых документов между
кассирами и операционными работниками банка производится в
порядке, установленном нормативным документом Национального
банка Республики Беларусь по организации бухгалтерского
учета и отчетности в банках Республики Беларусь.
Передача приходных и расходных кассовых документов через
клиентов, а также выдача клиентам оплаченных и исполненных
кассовых документов запрещается.
По усмотрению руководителя банка прием и выдача
ценностей могут производиться одним кассиром с возложением
на него обязанностей операционного работника при наличии в
компьютерном оборудовании и соответствующем программном
обеспечении системы контроля, исключающей доступ кассира к
проведению операций по счету клиента без его поручения.
___________________________________________________________
1.1.8. Прием на работу кассовых и инкассаторских работников
производится в соответствии с законодательством Республики Беларусь
по представлению начальников соответствующих структурных
подразделений и по согласованию с главными бухгалтерами (лицами, их
замещающими) на основании приказа руководителя банка.
С момента принятия на работу с кассовыми и инкассаторскими
работниками заключаются договоры о полной индивидуальной
материальной ответственности (приложение 2).
Вновь принятые кассовые работники допускаются к самостоятельной
работе с ценностями только после принятия от них зачета по знанию
настоящего Положения не позднее двух недель со дня принятия их на
работу.
К работе с наличной иностранной валютой и платежными
документами в иностранной валюте допускаются только специально
подготовленные кассовые работники, сдавшие зачеты по знанию
требований настоящего Положения и других нормативных правовых актов
Национального банка Республики Беларусь по работе с наличной
иностранной валютой и платежными документами в иностранной валюте.
___________________________________________________________
Абзац четвертый пункта 1.1.8 - в редакции постановления
Правления Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
К работе с наличной иностранной валютой и платежными
документами в иностранной валюте допускаются только
специально подготовленные кассовые работники, сдавшие
зачеты по знанию требований настоящего Положения и других
нормативных документов Национального банка Республики
Беларусь по работе с наличной иностранной валютой.
___________________________________________________________
Вновь принятые инкассаторские работники допускаются к
самостоятельной работе с ценностями только после получения от
территориальных органов внутренних дел разрешения на ношение оружия
и принятия от них зачета по знанию настоящего Положения, других
нормативных правовых актов Национального банка Республики Беларусь и
Министерства внутренних дел Республики Беларусь, относящихся к их
служебным обязанностям.
___________________________________________________________
Абзац пятый пункта 1.1.8 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161
Вновь принятые инкассаторские работники допускаются к
самостоятельной работе с ценностями только после получения
от территориальных органов внутренних дел разрешения на
ношение оружия и принятия от них зачета по знанию
настоящего Положения, других нормативных документов
Национального банка Республики Беларусь и Министерства
внутренних дел Республики Беларусь, относящихся к их
служебным обязанностям.
___________________________________________________________
При необходимости временной замены отдельных кассовых
работников или оказания им помощи в работе по распоряжению
руководителя банка совершение кассовых операций может быть возложено
на другого заранее подготовленного банковского работника, с которым
заключается договор о полной индивидуальной материальной
ответственности.
Прием на работу работника, временно допущенного к совершению
операций с ценностями, производится в соответствии с требованиями
настоящего пункта.
1.1.9. Руководитель банка письменным приказом определяет лиц
(не менее двух), ответственных за сохранность ценностей, на которых
возлагаются обязанности, связанные с хранением и совершением
операций с денежной наличностью и другими ценностями, находящимися в
кладовой.
От лиц, ответственных за сохранность ценностей, принимаются
зачеты по знанию настоящего Положения и заключаются договоры о
полной индивидуальной или коллективной материальной ответственности
(приложения 2, 3) в соответствии с законодательством Республики
Беларусь.
1.1.10. Для осуществления операций с денежной наличностью и
другими ценностями лица, ответственные за сохранность ценностей,
обеспечиваются ключами от хранилищ *), металлическими печатями
(одноразовыми пломбирующими материалами); кассовые и инкассаторские
работники - ключами от индивидуальных средств хранения ценностей,
металлическими и каучуковыми печатями (одноразовыми пломбирующими
материалами), пломбирами, именными штампами, нумераторами, клише
банка или клише банка с личным кодом кассира.
____________________________
*) Хранилища - это специально оборудованные кладовые, сейфовые
комнаты, оборудованные несгораемыми сейфами и отдельные несгораемые
сейфы, в которых хранятся ценности и которые сдаются под охрану в
установленном порядке.
Металлические печати, используемые для опечатывания хранилищ,
должны иметь следующие реквизиты: полное наименование банка,
которому принадлежит печать, и порядковый номер печати или должность
лица, сдающего ценности под охрану; пломбиры - код банка по
межбанковским расчетам и его порядковый номер, одноразовые
пломбирующие материалы - идентификационные номера, а клише,
используемые для упаковки денежной наличности, - наименование банка
или наименование банка и личный код кассира.
Все печати (одноразовые пломбирующие материалы), штампы,
пломбиры, ключи от хранилищ, нумераторы и клише с личным кодом
кассира, предназначенные для выдачи кассовым и инкассаторским
работникам, регистрируются в специальном журнале, листы которого
должны быть пронумерованы и прошнурованы. Последний лист журнала
должен быть подписан руководителем банка и главным бухгалтером (их
заместителями) и скреплен печатью банка. Данный журнал ведется
работником банка, назначенным приказом (распоряжением) руководителя
(заместителя руководителя, курирующего кассовую работу, далее -
заместитель руководителя) банка лицом, ответственным за их
регистрацию, выдачу и хранение. Этот работник должен быть освобожден
от совершения операций с ценностями.
Выдача (возврат) печатей (одноразовых пломбирующих материалов),
штампов, пломбиров, ключей, нумераторов, а также клише банка с
личным кодом кассира производится под расписку в журнале.
Лица, ответственные за сохранность ценностей, кассиры и
инкассаторы обязаны обеспечить надлежащее хранение печатей
(одноразовых пломбирующих материалов), пломбиров, ключей от
хранилищ, нумераторов и клише банка с личным кодом кассиров,
исключающее какую-либо возможность использования последних другими
лицами.
Общие пломбиры, используемые на обменных пунктах, закрепляются
за руководителем отдела, курирующим их работу, хранятся в обменных
пунктах и передаются, в случаях смены кассиров на обменных пунктах,
под расписку в книге учета имущества обменного пункта.
При использовании отдельных несгораемых сейфов разными
работниками банка порядок передачи ключей между ними устанавливается
письменным распоряжением руководителя банка.
Неиспользуемые в работе и неисправные печати, штампы, ключи,
пломбиры, нумераторы и клише банка с личным кодом кассира, а также
одноразовые пломбирующие материалы хранятся в сейфе (металлическом
шкафу) у лица, ответственного за их регистрацию, выдачу и хранение.
___________________________________________________________
Пункт 1.1.10 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
1.1.10. Для осуществления операций с денежной
наличностью и другими ценностями лица, ответственные за
сохранность ценностей, обеспечиваются ключами от хранилищ
*), металлическими печатями (одноразовыми пломбирующими
материалами); кассовые и инкассаторские работники - ключами
от индивидуальных средств хранения ценностей,
металлическими и каучуковыми печатями (одноразовыми
пломбирующими материалами), пломбирами, именными штампами,
нумераторами, клише банка или клише с личным кодом кассира.
____________________________
*) Хранилища - это специально оборудованные кладовые,
сейфовые комнаты, оборудованные несгораемыми сейфами и
отдельные несгораемые сейфы, в которых хранятся ценности и
которые сдаются под охрану в установленном порядке.
Металлические печати, используемые для опечатывания
хранилищ, должны иметь следующие реквизиты: полное
наименование банка, которому принадлежит печать, и
порядковый номер печати или должность лица, сдающего
ценности под охрану; пломбиры - код банка по межбанковским
расчетам и его порядковый номер, одноразовые пломбирующие
материалы - идентификационные номера, а клише, используемые
для упаковки денежной наличности, - наименование банка или
наименование банка и личный код кассира.
Все печати (одноразовые пломбирующие материалы), штампы,
пломбиры, ключи от хранилищ, нумераторы и клише с личным
кодом кассира, предназначенные для выдачи кассовым и
инкассаторским работникам, регистрируются в специальном
журнале, листы которого должны быть пронумерованы и
прошнурованы. Последний лист журнала должен быть подписан
руководителем банка и главным бухгалтером (их
заместителями) и скреплен печатью банка. Данный журнал
ведется работником банка, назначенным приказом
(распоряжением) руководителя банка лицом, ответственным за
их регистрацию, выдачу и хранение. Этот работник должен
быть освобожден от совершения операций с ценностями.
Выдача (возврат) печатей (одноразовых пломбирующих
материалов), штампов, пломбиров, ключей, нумераторов, а
также клише с личным кодом кассира производится под
расписку в журнале.
Лица, ответственные за сохранность ценностей, кассиры и
инкассаторы обязаны обеспечить надлежащее хранение печатей
(одноразовых пломбирующих материалов), пломбиров, ключей от
хранилищ, нумераторов и клише с личным кодом кассиров,
исключающее какую-либо возможность использования последних
другими лицами.
Общие пломбиры, используемые на обменных пунктах,
закрепляются за руководителем отдела, курирующим их работу,
хранятся в обменных пунктах и передаются, в случаях смены
кассиров на обменных пунктах, под расписку в книге учета
имущества обменного пункта.
При использовании отдельных несгораемых сейфов разными
работниками банка порядок передачи ключей между ними
устанавливается письменным распоряжением руководителя
банка.
Неиспользуемые в работе и неисправные печати, штампы,
ключи, пломбиры, нумераторы и клише с личным кодом кассира,
а также одноразовые пломбирующие материалы хранятся в сейфе
(металлическом шкафу) у лица, ответственного за их
регистрацию, выдачу и хранение.
___________________________________________________________
1.1.11. Все хранилища должны быть пронумерованы путем
проставления на них порядковых номеров и иметь дубликаты ключей.
Дубликаты ключей от всех хранилищ и банкоматов, а также
несгораемых сейфов, находящихся в сейфовых комнатах, с подробной
описью вкладываются в пакет, обшиваются тканью и опечатываются
печатями лиц, ответственных за сохранность ценностей. В описи
проставляются: наименование банка, дата, количество и номера
дубликатов ключей, вложенных в пакет, подписи лиц, ответственных за
сохранность ценностей.
Пакет при сопроводительном письме, подписанном руководителем
(заместителем руководителя) и лицами, ответственными за сохранность
ценностей, сдается на хранение в ближайший банк, о чем банку,
сдавшему его на хранение, выдается квитанция согласно приложению 4 к
настоящему Положению.
___________________________________________________________
Абзац третий пункта 1.1.11 - в редакции постановления
Правления Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
Пакет при сопроводительном письме, подписанном
руководителем и теми же лицами, сдается на хранение в
ближайший банк, о чем банку, сдавшему его на хранение,
выдается квитанция (приложение 4).
___________________________________________________________
В сопроводительном письме к сдаваемым на хранение дубликатам
ключей должно быть указано, что обратная их выдача допускается при
наличии письменного требования, подписанного руководителем
(заместителем руководителя) банка и лицами, ответственными за
сохранность ценностей, заверенного печатью банка, а также
квитанции.
___________________________________________________________
Абзац четвертый пункта 1.1.11 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161
В сопроводительном письме к сдаваемым на хранение
дубликатам ключей должно быть указано, что обратная их
выдача допускается при наличии письменного требования,
подписанного руководителем банка и лицами, ответственными
за сохранность ценностей, заверенного печатью банка, а
также квитанции.
___________________________________________________________
Квитанция о сдаче дубликатов ключей на хранение другому банку
вместе с копиями описи и сопроводительного письма хранится в сейфе
руководителя (заместителя руководителя) банка и учитывается на
соответствующем внебалансовом счете в условной оценке 1 рубль.
___________________________________________________________
Абзац пятый пункта 1.1.11 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161
Квитанция о сдаче дубликатов ключей на хранение другому
банку вместе с копиями описи и сопроводительного письма
хранится в сейфе руководителя (заместителя руководителя,
курирующего кассовую работу, далее - заместитель
руководителя) банка и учитывается на соответствующем
внебалансовом счете в условной оценке 1 рубль.
___________________________________________________________
Пакет с дубликатами ключей, принятый на хранение от другого
банка, помещается в кладовую и учитывается на соответствующем
внебалансовом счете в условной оценке 1 рубль.
Изъятие дубликатов ключей из мест хранения производится в
случаях поломки или утраты первого экземпляра ключа, при ревизиях,
связанных со сменой лиц, ответственных за сохранность ценностей, а
также при ревизиях, проверках и обследованиях, производимых
вышестоящим банком.
Банк, сдавший дубликаты ключей на хранение, составляет
письменное требование для их обратного получения из мест хранения.
На копии письменного требования об изъятии дубликатов ключей из мест
их хранения накладывается резолюция руководителя (заместителя
руководителя) банка, согласно которой квитанция о сдаче дубликатов
ключей на хранение в другой банк подлежит списанию с
соответствующего счета.
Банк, принявший дубликаты ключей на хранение, выдает их на
основании письменного требования, квитанции и выписанного им
расходного внебалансового ордера, входящего в комплект
внебалансового ордера (приложение 5).
Дубликаты ключей могут также храниться у руководителя
(заместителя руководителя) банка, если он не является лицом,
ответственным за сохранность ценностей, для чего банк самостоятельно
разрабатывает порядок их хранения и выдачи, обеспечивающий их
сохранность.
Раздел 1.2. Ответственность лиц, работающих с ценностями,
за их сохранность и соблюдение установленных правил работы
с ценностями
1.2.1. Персональную ответственность за полную сохранность всех
ценностей, организацию кассовой работы, инкассации денежной выручки
и перевозки ценностей несут руководители банков.
1.2.2. Наряду с руководителем банка ответственность за
надлежащее хранение и полную сохранность всех ценностей, находящихся
в банке, выполнение распоряжений и предписаний Национального банка
Республики Беларусь несут заместитель руководителя банка, лица,
ответственные за сохранность ценностей; за правильную организацию
кассовой работы, за своевременную инкассацию, перевозку ценностей и
обеспечение сохранности ценностей при этом - начальники
соответствующих структурных подразделений или лица, выполняющие их
обязанности.
1.2.3. Руководитель (заместитель руководителя) банка,
начальники структурных подразделений обязаны:
организовать надлежащее хранение и обеспечивать полную
сохранность ценностей, находящихся в банке;
создавать необходимые условия труда кассовых и инкассаторских
работников, обеспечивающие четкое выполнение установленных правил
работы с ценностями;
проводить необходимые мероприятия по правильной расстановке,
подготовке и повышению квалификации кассовых и инкассаторских
работников, своевременно доводить до их сведения поступающие
нормативные правовые акты Национального банка Республики Беларусь по
кассовой и инкассаторской работе;
___________________________________________________________
Абзац четвертый пункта 1.2.3 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161
проводить необходимые мероприятия по правильной
расстановке, подготовке и повышению квалификации кассовых и
инкассаторских работников, своевременно доводить до их
сведения поступающие нормативные документы Национального
банка Республики Беларусь по кассовой и инкассаторской
работе;
___________________________________________________________
разрабатывать и проводить мероприятия по рационализации,
компьютеризации и автоматизации кассовой работы, обеспечивающие
повышение производительности труда кассовых работников;
расследовать каждый случай просчета, хищения и других
злоупотреблений, принимая установленные законодательством Республики
Беларусь меры по взысканию с виновных лиц причиненного ущерба, а
также проводить необходимые мероприятия по недопущению подобных
случаев;
обеспечивать своевременное устранение недостатков, вскрываемых
ревизиями (проверками), и выполнение письменных предписаний
проверяющих.
1.2.4. С каждым работником, осуществляющим операции с денежной
наличностью и другими ценностями, заключаются договоры о полной
индивидуальной или коллективной материальной ответственности
(приложения 2, 3) в соответствии с законодательством Республики
Беларусь.
Кассиры несут полную материальную ответственность за недостачу
денежной наличности и других ценностей в сформированных ими пачках,
корешках или другой упаковке с их клише и кодами, а также за
обнаруженные среди отсортированной и упакованной ими денежной
наличности неплатежные и фальшивые банкноты и иные недостатки в
работе, причинившие ущерб банку.
Инкассаторы несут полную материальную ответственность за
сохранность ценностей, принятых ими для доставки по назначению.
Указанную ответственность кассиры и инкассаторы несут в
соответствии с законодательством Республики Беларусь.
1.2.5. Кассирам категорически запрещается:
передоверять выполнение порученной работы с ценностями другим
лицам, а также выполнять работу, не входящую в круг их обязанностей;
непосредственно выполнять поручения клиентов банка на получение
или взнос денежной наличности на их счета в банке, а также принимать
от них непосредственно документы на взнос (получение) денежной
наличности;
передавать друг другу денежную наличность и другие ценности без
оформления расписки в книгах учета принятых и выданных ценностей
(приложения 6,7) или контрольном листе принятых и выданных ценностей
(далее - контрольный лист, приложение 8);
оставлять свое рабочее место до окончания производимой операции
(обслуживание клиента, полный пересчет инкассаторской сумки (мешка)
с денежной выручкой);
при временном отсутствии на рабочем месте оставлять денежную
наличность, кассовые документы, пломбиры, печати, одноразовые
пломбирующие материалы, нумераторы и клише банка с личным кодом
кассира, ключи от хранилищ (индивидуальных средств хранения
ценностей) и другие ценности в открытом виде, незапертыми в сейфы,
тележки, металлические шкафы или ящики столов;
___________________________________________________________
Абзац шестой пункта 1.2.5 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161
при временном отсутствии на рабочем месте оставлять
денежную наличность, кассовые документы, пломбиры, печати,
одноразовые пломбирующие материалы, нумераторы и клише с
личным кодом кассира, ключи от хранилищ (индивидуальных
средств хранения ценностей) и другие ценности в открытом
виде, незапертыми в сейфы, тележки, металлические шкафы или
ящики столов;
___________________________________________________________
оставлять ключи во время совершения операций с ценностями в
замочных скважинах дверей кладовых, сейфов, металлических шкафов,
тележек, предназначенных для хранения денежной наличности и других
ценностей;
хранить личные деньги и другие вещи в помещениях касс или
обменных пунктов, где находятся ценности банка.
1.2.6. Все работники банка, которым поручается работа с
ценностями, обязаны знать и строго соблюдать порядок ведения
кассовых операций, установленный настоящим Положением.
Незнание кассовыми и инкассаторскими работниками требований
настоящего Положения не может служить основанием для освобождения их
от ответственности в случае допущения ими каких-либо нарушений.
ГЛАВА 2. ПРАВИЛА ОРГАНИЗАЦИИ КАССОВОЙ РАБОТЫ
С НАЛИЧНЫМИ БЕЛОРУССКИМИ РУБЛЯМИ
___________________________________________________________
Наименование главы 2 - в редакции постановления Правления
Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
Глава 2. Правила совершения кассовых операций с наличной
национальной валютой
___________________________________________________________
Раздел 2.1. Порядок приема и передачи ценностей в банке
2.1.1. Передача ценностей от заведующего операционной кассой
кассирам осуществляется только под расписку в книге учета принятых и
выданных ценностей (приложения 6, 7), листы которой должны быть
пронумерованы, прошнурованы, а последний лист подписан должностными
лицами банка и скреплен печатью банка. При временной смене
заведующего операционной кассой (болезнь, отпуск и др.) в ней
продолжает производить записи по приему (выдаче) денежной наличности
и других ценностей работник, его замещающий.
Кассиры (кроме кассиров обменных пунктов) должны своевременно
отражать полученные (переданные) ими ценности в своих именных книгах
учета принятых и выданных ценностей или контрольных листах
(приложение 8). Документ, по которому осуществляется передача
ценностей, определяется руководителем кассового подразделения. Все
контрольные листы кассиров хранятся в течение 10 рабочих дней
(кассиров операционных касс - у заведующего операционной кассой,
кассиров кассы пересчета - у работника, возглавляющего кассу
пересчета), после чего уничтожаются.
2.1.2. Заведующий операционной кассой, а также все кассиры
принимают денежную наличность, сформированную и упакованную согласно
требованиям раздела 2.5 настоящего Положения в полные и неполные
пачки, по надписям на накладках с проверкой по корешкам, сборные
пачки *) - по надписям на накладках без полистного пересчета, а
сумки (мешки) с предварительно подготовленной денежной наличностью -
по надписям на ярлыках к сумкам (мешкам). Денежная наличность, не
сформированная и не упакованная в пачки, принимается полистным
пересчетом.
____________________________
*) Сборная пачка - пачка, состоящая из неполных корешков
денежной наличности разных достоинств.
2.1.3. Кассиры приходных, расходных, приходо-расходных и
валютных касс получают бланки строгой отчетности от заведующего
операционной кассой полистным пересчетом с проверкой количества
листов в каждой книжке и последовательности их номеров под расписку
в книге учета принятых и выданных ценностей.
2.1.4. Заведующий операционной кассой выдает бланки строгой
отчетности операционным работникам по их письменным требованиям под
расписку в расходных внебалансовых ордерах (приложение 9).
Раздел 2.2. Организация работы приходной кассы
2.2.1. Для приема денежной наличности от клиентов в течение
банковского дня в банке создаются приходные кассы.
Прием денежной наличности от клиентов в кассу банка
производится по следующим документам:
объявление на взнос наличными, представляющее собой комплект
документов, состоящий из объявления, ордера и квитанции (далее -
объявление на взнос наличными), согласно приложению 10 к настоящему
Положению;
приходный ордер согласно приложению 11 к настоящему Положению;
извещение, представляющее собой комплект документов, состоящий
из извещения и квитанции (далее - извещение), согласно приложению 12
к настоящему Положению;
комплект квитанций согласно приложению 13 к настоящему
Положению;
приходный кассовый ордер согласно приложению 14 к настоящему
Положению.
___________________________________________________________
Пункт 2.2.1 - в редакции постановления Правления
Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
2.2.1. Для приема денежной наличности от клиентов в
операционное время в банке создаются приходные кассы.
Прием денежной наличности от клиентов в кассу банка
производится по следующим документам:
от индивидуальных предпринимателей (далее -
предприниматели), а также юридических лиц по объявлениям на
взнос наличными, представляющим собой комплект документов,
состоящий из объявления, ордера и квитанции (далее -
объявление на взнос наличными, приложение 10);
от физических лиц для зачисления во вклады по приходным
ордерам (приложение 11), для оплаты коммунальных и других
платежей по извещениям, представляющим собой комплект
документов, состоящий из извещения и квитанции (далее -
извещение, приложение 12);
при реализации товаров (работ, услуг) по комплектам
квитанций (приложение 13);
все другие поступления денежной наличности, в том числе
и от сотрудников банка, по приходным кассовым ордерам
(приложение 14).
___________________________________________________________
2.2.2. Кассир, получив от операционного работника объявление на
взнос наличными, приходный ордер, приходный кассовый ордер в трех
экземплярах, комплект квитанций (далее - приходный кассовый
документ), проверяет наличие и тождественность подписи ответственных
исполнителей банка и лиц, имеющих право контрольной подписи,
имеющимся у него образцам, сверяет соответствие указанных в них сумм
цифрами и прописью, а в объявлении на взнос наличными и комплекте
квитанций, кроме того, - тождественность суммы, указанной в
составных частях комплекта этих документов.
2.2.3. После проверки приходных кассовых документов кассир
вызывает вносителя денежной наличности и принимает ее полистным
пересчетом.
Если вноситель сдает денежную наличность в кассу банка по
нескольким приходным кассовым документам, кассир принимает ее по
каждому документу отдельно, исключение составляет прием денежной
наличности по извещениям.
На столе кассира должна быть денежная наличность только от
лица, ее вносящего. Вся ранее принятая кассиром денежная наличность
должна храниться в индивидуальных средствах хранения ценностей.
2.2.4. После пересчета денежной наличности кассир сверяет
сумму, указанную в приходном кассовом документе, с суммой,
фактически оказавшейся при пересчете. При соответствии сумм кассир
подписывает приходный кассовый документ, ставит печать кассы на
квитанцию (составная часть объявления на взнос наличными или
комплекта квитанций), второй экземпляр приходного кассового ордера
или квитанцию (приложение 4) и выдает ее (его) вносителю денежной
наличности.
___________________________________________________________
Абзац второй пункта 2.2.4 исключен постановлением Правления
Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161. Абзацы
третий - четвертый считать соответственно абзацами вторым -
третьим.
Приняв денежную наличность для зачисления во вклады
физических лиц, кассир выдает клиенту выписку из его
лицевого счета.
___________________________________________________________
При приеме денежной наличности по извещению кассир проверяет
тождественность сумм, указанных на составных частях извещения,
подписывает его, ставит печать кассы на квитанцию и выдает ее
вносителю денежной наличности.
___________________________________________________________
Абзац второй пункта 2.2.4 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161
При приеме коммунальных и других платежей от физических
лиц по извещению кассир проверяет тождественность сумм,
указанных на составных частях извещения, подписывает его,
ставит печать кассы на квитанцию и выдает ее вносителю
денежной наличности.
___________________________________________________________
Объявление из комплекта объявления на взнос наличными,
уведомление из комплекта квитанций или первый экземпляр приходного
кассового ордера кассир оставляет у себя. Ордер к объявлению на
взнос наличными, ордер из комплекта квитанций, приходный ордер,
третий экземпляр приходного кассового ордера, а также извещение
передаются соответствующему операционному работнику.
2.2.5. Если у вносителя денежной наличности установлено
расхождение (недостача или излишек) между суммой сдаваемой денежной
наличности и суммой, указанной в приходном кассовом документе, а
также при обнаружении сомнительных, неплатежных и фальшивых банкнот
кассир возвращает вносителю денежную наличность (за исключением
неплатежных и фальшивых) и предлагает заново заполнить приходный
кассовый документ на фактически вносимую сумму. Первоначальный
документ кассир перечеркивает, на оборотной стороне квитанции к
этому документу или второго экземпляра приходного кассового ордера
указывает фактически предъявленную сумму, а также достоинство,
серии, номера и сумму подлежащих экспертизе сомнительных банкнот и
удостоверяет это своей подписью. Приходные кассовые документы
передаются операционному работнику для внесения соответствующих
изменений и оформления документов на фактически предъявленную сумму.
При обнаружении сомнительных, неплатежных и фальшивых банкнот
кассиры руководствуются разделом 2.9 настоящего Положения.
2.2.6. Если клиентом денежная наличность в кассу не была
внесена, приходные кассовые документы кассир возвращает
операционному работнику.
2.2.7. В конце рабочего дня на основании приходных кассовых
документов кассир составляет отчетную справку о кассовых оборотах за
день и остатках ценностей (далее - отчетная справка, приложение 15)
и сверяет сумму по этой справке с суммой фактически принятой
денежной наличности.
Отчетная справка подписывается кассиром, и указанные в ней
кассовые обороты сверяются с записями в кассовом журнале
операционного работника. Сверка оформляется подписями кассира в
кассовом журнале, операционного работника - на отчетной справке.
2.2.8. Принятую в течение банковского дня денежную наличность
кассир формирует и упаковывает в соответствии с требованиями раздела
2.5 настоящего Положения и сдает ее вместе с отчетной справкой и
приходными кассовыми документами заведующему операционной кассой в
порядке, изложенном в разделе 2.1 настоящего Положения.
___________________________________________________________
Абзац первый пункта 2.2.8 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161
2.2.8. Принятую в течение операционного дня денежную
наличность кассир формирует и упаковывает в соответствии с
требованиями раздела 2.5 настоящего Положения и сдает ее
вместе с отчетной справкой и приходными кассовыми
документами заведующему операционной кассой в порядке,
изложенном в разделе 2.1 настоящего Положения.
___________________________________________________________
В случае расхождения между фактическим наличием ценностей и
данными отчетных документов кассир сообщает об этом руководителю
кассового подразделения. При подтверждении излишка или недостачи
составляется акт произвольной формы, а кассир представляет
объяснительную записку руководителю кассового подразделения, которая
в последующем рассматривается руководителем банка (заместителем
руководителя).
2.2.9. Заведующий операционной кассой сверяет сумму принятой
денежной наличности с отчетной справкой и приходными кассовыми
документами и подписывает отчетную справку.
2.2.10. Поступившая в приходную кассу денежная наличность может
передаваться заведующему операционной кассой в течение банковского
дня несколько раз под расписку в книге учета принятых и выданных
ценностей или контрольном листе. В этих случаях до передачи денежной
наличности кассир должен убедиться в том, что фактическое ее наличие
соответствует общей сумме по принятым приходным кассовым
документам.
___________________________________________________________
Пункт 2.2.10 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
2.2.10. Поступившая в приходную кассу денежная
наличность может передаваться заведующему операционной
кассой в течение операционного дня несколько раз под
расписку в книге учета принятых и выданных ценностей или
контрольном листе. В этих случаях до передачи денежной
наличности кассир должен убедиться в том, что фактическое
ее наличие соответствует общей сумме по принятым приходным
кассовым документам.
___________________________________________________________
2.2.11. Денежная наличность, доставленная юридическими лицами и
предпринимателями после завершения банковского дня и при отсутствии
вечерней кассы в банке, принимается в исключительных случаях в
порядке, установленном для приема денежной наличности вечерней
кассой.
___________________________________________________________
Пункт 2.2.11 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
2.2.11. Денежная наличность, доставленная юридическими
лицами и предпринимателями после операционного дня и при
отсутствии вечерней кассы в банке, принимается в
исключительных случаях в порядке, установленном для приема
денежной наличности вечерней кассой.
___________________________________________________________
Раздел 2.3. Организация работы вечерней кассы
2.3.1. Для приема денежной выручки от юридических лиц, имеющих
постоянную денежную выручку (далее - предприятия), и
предпринимателей, а также валютных и других ценностей обменных
пунктов после окончания банковского дня в банке может быть открыта
вечерняя касса.
___________________________________________________________
Абзац первый пункта 2.3.1 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161
2.3.1. Для приема денежной выручки от юридических лиц,
имеющих постоянную денежную выручку (далее - предприятия),
и предпринимателей, а также валютных и других ценностей
обменных пунктов после окончания операционного дня в банке
может быть открыта вечерняя касса.
___________________________________________________________
Предприятия и предприниматели могут сдавать денежную выручку в
вечернюю кассу самостоятельно через своих представителей или в
инкассаторских сумках через работников службы инкассации, а кассиры
обменных пунктов - инкассаторские сумки с валютными и другими
ценностями только через работников службы инкассации.
___________________________________________________________
Абзац второй пункта 2.3.1 - в редакции постановления
Правления Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
Предприятия могут сдавать денежную выручку в вечернюю
кассу самостоятельно через своих представителей и в
инкассаторских сумках через работников службы инкассации,
предприниматели - самостоятельно через своих
представителей, а кассиры обменных пунктов - инкассаторские
сумки с валютными и другими ценностями только через
работников службы инкассации.
___________________________________________________________
Прием денежной наличности в вечернюю кассу осуществляется
только по объявлениям на взнос наличными (приложение 10), при этом
принятая денежная наличность должна быть зачислена на
соответствующие счета не позднее следующего рабочего дня.
Производить какие-либо расходные операции с клиентами банка
работникам вечерних касс запрещается.
2.3.2. Прием денежной наличности в вечерней кассе производится
кассиром под контролем бухгалтера-контролера, имеющего право
контрольной подписи на приходных кассовых документах.
2.3.3. Бухгалтеру - контролеру вечерней кассы выдается штамп
"Вечерняя касса", оттиск которого проставляется на приходных
кассовых документах, принятых вечерней кассой.
2.3.4. При сдаче денежной наличности вноситель заполняет
объявление на взнос наличными и передает его бухгалтеру-контролеру.
Бухгалтер-контролер проверяет правильность заполнения
объявления на взнос наличными, подписывает все его составные части,
отражает сумму денежной наличности в кассовом журнале по приходу и
передает объявление на взнос наличными в кассу.
2.3.5. После пересчета денежной наличности кассир сверяет
сумму, указанную в составных частях объявления на взнос наличными, с
суммой, фактически оказавшейся при пересчете. При соответствии сумм
кассир подписывает все составные части объявления на взнос
наличными, ставит печать кассы на квитанцию и выдает ее вносителю
денежной наличности. Объявление на взнос наличными и ордер к нему
остаются у кассира.
Если у вносителя денежной наличности установлено расхождение
(недостача или излишек) между сдаваемой суммой и суммой, указанной в
объявлении на взнос наличными, а также при обнаружении сомнительных,
неплатежных и фальшивых банкнот, кассир руководствуется пп.2.2.5 и
2.2.6 настоящего Положения.
2.3.6. В случае организации работы вечерней кассы без
бухгалтера-контролера прием денежной наличности осуществляется
кассиром с применением кассового аппарата.
Имеющийся в кассе штамп "Вечерняя касса" изымается. Ключ от
суммирующего счетчика выдается кассиру, ключ для гашения счетчика -
заведующему операционной кассой.
У вечерней кассы помещается объявление о том, что выдаваемые
вносителям денежной наличности квитанции снабжаются проставленным на
кассовом аппарате оттиском штампа с указанием суммы взноса. В
объявлении должно быть указано, что квитанции без подписи кассира и
оттиска штампа кассового аппарата, а также с исправленными или
проставленными в оттиске штампа суммами и датами от руки являются
недействительными. Образец оттиска помещается в объявлении.
2.3.7. После проверки представленного клиентом объявления на
взнос наличными и приема денежной наличности кассир подписывает все
его составные части и проставляет на оборотной стороне квитанции, а
также объявления оттиск штампа кассового аппарата *). Квитанцию
кассир выдает вносителю денежной наличности, а объявление на взнос
наличными и ордер к нему оставляет у себя.
____________________________
*) При работе на кассовом аппарате другой модификации, на
котором невозможно проставить оттиск штампа кассового аппарата на
оборотной стороне квитанции и объявления, клиенту помимо квитанции
выдается чек кассового аппарата с подписью и печатью кассира.
В случае неправильного набора суммы на кассовом аппарате кассир
зачеркивает на объявлении на взнос наличными оттиск штампа кассового
аппарата с неправильно набранной суммой и за своей подписью на нем
делает надпись: "Не считать". Рядом как на объявлении, так и
квитанции проставляется новый оттиск штампа кассового аппарата с
правильно набранной суммой.
2.3.8. По окончании приема денежной наличности кассир извлекает
из кассового аппарата ленту, вычеркивает из нее все неправильно
учтенные суммирующим счетчиком суммы по данным объявлений на взнос
наличными, подсчитывает общую сумму и сверяет ее с фактическим
наличием денежной наличности.
Общую сумму принятой денежной наличности кассир записывает
цифрами и прописью в контрольной ленте, ставит дату и удостоверяет
своей подписью все произведенные в ней записи и исправления.
2.3.9. После окончания приема денежной наличности кассиром
вечерней кассы производится сверка принятой денежной наличности с
данными кассового журнала или контрольной ленты кассового аппарата и
суммой всех объявлений на взнос наличными. После сверки кассовый
журнал подписывается бухгалтером-контролером и кассиром, а
контрольная лента - кассиром.
2.3.10. Вся денежная наличность, поступившая в вечернюю кассу,
должна быть упакована в соответствии с требованиями раздела 2.5
настоящего Положения.
2.3.11. Поступившая денежная наличность, приходные кассовые
документы, кассовый журнал (контрольная лента кассового аппарата) и
печать по окончании операций вечерней кассы хранятся в хранилище
вечерней кассы. Хранилище вечерней кассы закрывается кассиром и
бухгалтером-контролером или только кассиром на два ключа,
опечатывается и сдается под охрану в соответствии с требованиями
п.5.1.18 настоящего Положения.
2.3.12. Утром следующего дня работник(и) вечерней кассы
принимает(ют) хранилище вечерней кассы от охраны и сдает(ют)
денежную наличность и документы вечерней кассы по произведенным
операциям заведующему операционной кассой. Заведующий операционной
кассой сверяет сумму принятой денежной наличности с данными
кассового журнала (контрольной ленты кассового аппарата) и суммой
приходных кассовых документов. При совпадении сумм заведующий
операционной кассой подписывает кассовый журнал (контрольную ленту
кассового аппарата), который(ая) вместе с приходными кассовыми
документами передается операционному работнику для проверки и
осуществления бухгалтерских проводок. Затем объявления из комплекта
объявления на взнос наличными вместе с контрольной лентой кассового
аппарата возвращаются заведующему операционной кассой для подшивки
их в кассовые документы дня, а ордера к объявлениям на взнос
наличными остаются у операционного работника.
В случае несоответствия суммы принятой денежной наличности
данным кассового журнала (контрольной ленты кассового аппарата) и
приходных кассовых документов заведующий операционной кассой
выясняет причины и составляет об этом акт произвольной формы,
который подписывается им и работником(ами) вечерней кассы.
2.3.13. В вечерней кассе должен быть утвержденный руководителем
банка (заместителем руководителя) список предприятий, которым
разрешено оформлять препроводительные документы к сумке с денежной
выручкой за подписью одного должностного лица. Список передается в
вечернюю кассу начальником службы инкассации и используется
работниками вечерней кассы при приеме сумок с денежной выручкой от
инкассаторов.
2.3.14. Прием сумок с денежной наличностью от инкассаторов
осуществляется двумя сотрудниками банка: бухгалтером-контролером и
кассиром.
Сдачу сумок (мешков) осуществляет старший бригады инкассаторов
в присутствии всех инкассаторов этой бригады. Водитель автомашины,
на которой производился сбор денежной выручки, должен находиться в
помещении банка до окончания сдачи инкассаторами всех сумок (мешков)
с денежной выручкой.
Инкассатор-сборщик предъявляет бухгалтеру-контролеру накладные
к сумкам (мешкам) с денежной выручкой (приложения 16, 17), при сдаче
сумок с валютными и другими ценностями - препроводительную ведомость
к сумке с валютными и другими ценностями (приложение 18) и явочные
карточки (приложение 19) на сдаваемые в кассу сумки (мешки).
2.3.15. Бухгалтер-контролер проверяет правильность заполнения и
соответствие записей в накладных (препроводительных ведомостях) и
явочных карточках, а также наличие подписей должностных лиц
предприятия (кассира обменного пункта) на накладных
(препроводительных ведомостях). Затем он регистрирует подлежащие
приему от инкассаторов сумки в двух экземплярах журнала учета
принятых сумок (мешков) с ценностями и порожних сумок (приложение
20) под копирку (вводит в компьютер номера сумок (мешков) и суммы
вложения для распечатки журнала учета принятых сумок (мешков) с
ценностями и порожних сумок), и по мере регистрации (ввода данных)
передает накладные (препроводительные ведомости) кассиру.
На сумки с валютными и другими ценностями составляется
отдельный журнал учета принятых сумок (мешков) с ценностями и
порожних сумок в двух экземплярах.
В графе "Примечание" журнала должны указываться обнаруженные
при приеме исправления в явочных карточках без соответствующих
оговорок, расхождения записей в явочных карточках с накладными
(препроводительными ведомостями), отсутствие необходимых подписей на
накладных (препроводительных ведомостях). Количество и номера
порожних сумок, подлежащих сдаче в кассу, бухгалтер-контролер
устанавливает по данным записей в явочных карточках и по
фактическому наличию порожних сумок.
После этого бухгалтер-контролер проверяет соответствие
количества сдаваемых инкассаторами сумок (мешков) в вечернюю кассу
данным справки о выданных инкассаторам сумках (мешках), явочных
карточках (приложение 21) и возвращает явочные карточки
инкассаторам.
2.3.16. Кассир вечерней кассы при приеме сумок (мешков) с
денежной выручкой (валютными и другими ценностями) проверяет:
нет ли на поступивших сумках (мешках) каких-либо внешних
повреждений или других дефектов (заплаты, наружные швы, разрыв или
порез ткани, неотжатые или поврежденные пломбы, разрыв шпагата или
наличие узлов на шпагате и др.);
четкость оттисков пломбиров на пломбах, которыми опломбированы
сумки (мешки), и соответствие их заверенным банком образцам;
соответствие номеров поступивших сумок (мешков) номерам,
указанным в накладных (препроводительных ведомостях) к сумкам.
2.3.17. При предъявлении инкассаторами дефектных сумок (мешков)
с денежной выручкой или валютными и другими ценностями (неотжатые и
поврежденные пломбы, отрыв пломбы от шпагата, повреждение сумки
(мешка) или замка, несоответствие записей в накладных
(препроводительных ведомостях) о сумме проинкассированной денежной
выручки (валютных и других ценностей), указанной цифрами и прописью,
расхождение суммы денежной выручки (валютных и других ценностей),
указанной в накладных (препроводительных ведомостях), с суммой,
указанной в явочных карточках), кассир в присутствии
бухгалтера-контролера и инкассаторов, предъявивших такие сумки
(мешки), вскрывает их и пересчитывает полистно находящуюся в них
денежную наличность и другие ценности.
После пересчета дефектной сумки работники вечерней кассы
руководствуются требованиями п.2.4.6 настоящего Положения и кроме
этого составляют акт произвольной формы в двух экземплярах, а в
случае выявления недостачи - в трех экземплярах. Первый экземпляр
акта остается в кассовых документах банка вместе с сопроводительным
документом; второй - направляется предприятию, сдавшему ценности
инкассатору; третий - с сообщением о факте недостачи ценностей и
вещественными доказательствами (сумкой, пломбой, упаковкой, шпагатом
и др.) в случае несогласия предприятия с выявленной недостачей
передается следственным органам. В акте указываются дата приема и
вскрытия сумки (мешка), ее номер, за каким предприятием (обменным
пунктом) она закреплена, кем, в каком помещении и в чьем присутствии
произведен ее пересчет, какие повреждения были обнаружены, в какой
упаковке были ценности, сумма их вложения по данным
сопроводительного документа и какая сумма фактически оказалась в
сумке (мешке) по достоинствам и видам ценностей. Акт подписывается
всеми лицами, присутствовавшими при приеме и пересчете сумок
(мешков) с денежной выручкой (валютными и другими ценностями
обменных пунктов).
После составления акта о вскрытии и пересчете дефектной сумки
бухгалтер-контролер делает соответствующую отметку в графе
"Примечание" журнала учета принятых сумок (мешков) с ценностями и
порожних сумок.
Затем кассир вместе с бухгалтером-контролером вкладывает в эту
же сумку все экземпляры акта, препроводительную ведомость к этой
сумке и пересчитанную из нее денежную наличность, после чего сумка
закрывается и вкладывается в хранилище вечерней кассы вместе с
другими сумками данного маршрута.
2.3.18. При недостаче у инкассаторов сумки (мешка) с денежной
выручкой (валютными и другими ценностями обменных пунктов), порожней
сумки (мешка), явочной карточки, обнаружении недостачи денежной
наличности или других ценностей в дефектной сумке (мешке), а также в
случае неявки инкассаторов с маршрута в установленный срок кассир и
бухгалтер-контролер немедленно сообщают об этом дежурному
инкассатору, который в свою очередь информирует о случившемся
руководителя банка (заместителя руководителя). При необходимости
руководитель банка сообщает об этом территориальным органам
внутренних дел.
2.3.19. После приема сумок (мешков) с денежной выручкой
(валютными и другими ценностями обменных пунктов) по каждому
маршруту (заезду) кассир, бухгалтер-контролер и все инкассаторы
бригады подписывают оба экземпляра журнала учета принятых сумок
(мешков) с ценностями и порожних сумок. Бухгалтер-контролер выдает
старшему бригады инкассаторов второй экземпляр журнала, который
затем сдается для проверки начальнику службы инкассации (дежурному
инкассатору).
Об общем количестве принятых по всем маршрутам сумок (мешков) с
денежной выручкой (валютными и другими ценностями) и порожних сумок
составляется справка о принятых вечерней кассой сумках (мешках) с
ценностями и порожних сумках (приложение 22).
2.3.20. Кассир под контролем бухгалтера-контролера производит
подсчет количества вкладываемых в хранилище вечерней кассы сумок
(мешков), принятых по маршруту (заезду), и вместе с
бухгалтером-контролером сверяет их с количеством, указанным в
журнале учета принятых сумок (мешков) с ценностями и порожних сумок.
Документы, на основании которых производился прием сумок (мешков),
вкладываются вместе с ними в хранилище вечерней кассы, которое
закрывается на два ключа, один из которых находится у
бухгалтера-контролера, другой - у кассира. Хранилище опечатывается
кассиром и бухгалтером-контролером и сдается под охрану в
соответствии с требованиями п.5.1.18 настоящего Положения.
2.3.21. Утром следующего дня кассир и бухгалтер-контролер
вечерней кассы сдают сумки (мешки) с проинкассированной денежной
выручкой (валютными и другими ценностями обменных пунктов), в том
числе дефектные сумки, а также порожние сумки в кассу пересчета по
журналу учета принятых сумок (мешков) с ценностями и порожних сумок
и справке о принятых вечерней кассой сумках (мешках) с ценностями и
порожних сумках, а накладные к сумкам (мешкам) с проинкассированной
денежной выручкой - операционным работникам для предварительного
зачисления денежной выручки на счета предприятий. В случае, если
зачисление проинкассированной денежной выручки на счета предприятий
производится после фактического ее пересчета, накладные к сумкам
(мешкам) с проинкассированной денежной выручкой сдаются
бухгалтером-контролером вместе с сумками (мешками) с денежной
выручкой в кассу пересчета.
2.3.22. Допускается изменение количественного состава
работников вечерней кассы по усмотрению руководителя (заместителя
руководителя) банка при соблюдении порядка приема и передачи сумок с
денежной выручкой, валютными и другими ценностями в соответствии с
требованиями раздела 2.3 настоящего Положения.
Раздел 2.4. Организация работы кассы пересчета
2.4.1. Для пересчета проинкассированной денежной выручки
предприятий в кассовом подразделении банка организуется касса
пересчета.
Количество кассиров в кассе пересчета определяется исходя из
объема поступающей в кассу денежной выручки и оснащения кассы
техническими средствами обработки денежной наличности.
Пересчет денежной наличности производится кассирами, которые в
зависимости от их количества объединяются в бригады. При численности
кассиров от 2 до 7 человек организуется одна бригада, при большей
численности создаются несколько бригад численностью от 4 до 6
человек каждая. Кассиры, объединенные в бригаду, пересчитывают
денежную наличность, применяя индивидуальную форму обработки
денежной наличности. Каждая бригада возглавляется контролером.
Обязанности контролера бригады возлагаются на наиболее опытных
кассиров банка. Контролер осуществляет контроль за работой бригады,
организует работу контролируемых кассиров таким образом, чтобы
обеспечить наибольшую производительность и эффективность пересчета,
а также сохранность ценностей.
2.4.2. Прием инкассаторских сумок (мешков) с денежной выручкой
контролерами от работников вечерней кассы производится по журналу
учета принятых сумок (мешков) с ценностями и порожних сумок
(приложение 20) под расписку в справке о принятых вечерней кассой
сумках (мешках) с ценностями и порожних сумках (приложение 22). При
этом контролеры сверяют соответствие номеров принимаемых сумок
данным журнала учета принятых сумок (мешков) с ценностями и порожних
сумок и проверяют четкость оттисков пломбиров на пломбах, которыми
опломбированы сумки (мешки), а также наличие на сумках (мешках)
каких-либо внешних повреждений или других дефектов.
Для приема инкассаторских сумок (мешков) с денежной выручкой,
находящихся под ответственностью инкассаторов, руководитель банка
назначает приказом двух лиц, которые при приеме сумок (мешков) с
денежной выручкой в кассу пересчета руководствуются требованиями
пп.2.3.15-2.3.19 настоящего Положения.
После этого работники вечерней кассы или лица, назначенные
приказом по банку ответственными за прием в кассу пересчета
инкассаторских сумок (мешков) с денежной выручкой, находящихся под
ответственностью инкассаторов, передают работнику, возглавляющему
кассу пересчета, порожние инкассаторские сумки (мешки), журналы
учета принятых сумок (мешков) с ценностями и порожних сумок и
справку о выданных инкассаторам сумках (мешках), явочных карточках
(приложение 21).
При приеме порожних инкассаторских сумок (мешков) работник,
возглавляющий кассу пересчета, проверяет соответствие номеров
принимаемых сумок (мешков) номерам, указанным в журнале учета
принятых сумок (мешков) с ценностями и порожних сумок, и
расписывается за их общее количество в справке (приложение 22),
после чего передает все принятые документы заведующему операционной
кассой.
2.4.3. Учет сумок (мешков) с денежной выручкой и результатов их
пересчета ведется контролером в контрольной ведомости по пересчету
денежной выручки (далее - контрольная ведомость, приложение 23) в
одном экземпляре, а учет сумок (мешков) с денежной выручкой станций
железной дороги и результатов их пересчета - в сводной ведомости по
пересчету выручки станций железной дороги (далее - сводная
ведомость, приложение 24) в двух экземплярах.
Контролер в течение рабочего дня хранит принятые сумки (мешки)
с денежной выручкой в металлическом шкафу или тележке, закрытом(ой)
на ключ.
Передача в течение дня сумок (мешков) с денежной выручкой от
одного контролера другому производится под расписку на оборотной
стороне контрольной ведомости с указанием номеров и общего
количества (прописью) переданных сумок (данные вводятся в
компьютер).
2.4.4. Контролер выдает кассирам для пересчета по одной сумке
(мешку), предварительно записывая ее номер в контрольную или сводную
ведомость (вводит данные в компьютер).
2.4.5. Вскрытие сумки (мешка) кассир производит на своем
рабочем месте обязательно под наблюдением контролера. Сумка (мешок)
вскрывается путем разрезания только одного оборота шпагата. После
снятия с сумки (мешка) пломбы со шпагатом кассир вынимает из нее
денежную наличность, расчетные чеки (далее - чеки) и передает сумку
(мешок) контролеру, оставляя у себя до конца пересчета всех
ценностей пломбу от вскрытой сумки (мешка), которая должна храниться
отдельно от пломб ранее пересчитанных сумок (мешков). При недостаче
денежной выручки в сумке (мешке) эта пломба не обезличивается, а
хранится у контролера для предъявления предприятию по его
требованию. В случае признания предприятием факта недостачи пломба
по истечении 10 рабочих дней уничтожается. В случае непризнания
предприятием факта недостачи и возможного обращения им в органы
внутренних дел пломба подлежит уничтожению по истечении срока
исковой давности, установленного законодательством Республики
Беларусь.
Контролер проверяет, вся ли денежная наличность и чеки изъяты
из сумки (мешка), вынимает из специального кармана, находящегося
внутри сумки (мешка), препроводительную ведомость (приложение 16), а
из сумки (мешка) с выручкой станций железной дороги -
препроводительную ведомость и квитанцию (приложение 17), оставляет
сумку и эти документы у себя для контроля.
2.4.6. После пересчета ценностей каждой сумки (мешка) кассир
сообщает контролеру суммы денежной наличности и чеков, фактически
оказавшихся в сумке (мешке).
Контролер сверяет суммы, названные кассиром, с суммами,
указанными на лицевой и оборотной сторонах препроводительной
ведомости.
При тождестве сумм, названных кассиром и указанных в
препроводительной ведомости, контролер передает для подписи кассиру
препроводительную ведомость, а при пересчете сумки станций железной
дороги - препроводительную ведомость и квитанцию. После этого
контролер скрепляет препроводительную ведомость (препроводительную
ведомость и квитанцию) своей подписью и записывает суммы в
контрольную или сводную ведомость (вводит данные в компьютер). В
сумку (мешок) станции железной дороги вкладывается квитанция,
подписанная кассиром и контролером.
Если зачисление проинкассированной денежной выручки на счета
предприятий производится после фактического ее пересчета, контролер
передает кассиру для подписи также и накладную к сумкам (мешкам) с
проинкассированной денежной выручкой. В этом случае кассир и
контролер подписывают препроводительную ведомость (препроводительную
ведомость и квитанцию) и накладную. Накладные к сумкам (мешкам) с
денежной выручкой после пересчета всех сумок (мешков) передаются
операционным работникам для зачисления выручки на счета предприятий.
При расхождении суммы, фактически оказавшейся в сумке (мешке),
с суммой, указанной в препроводительной ведомости, кассир сверяет с
контролером сумму пересчитанных банкнот по достоинствам и вторично
полистно пересчитывает банкноты тех достоинств, в сумме которых
выявлены расхождения.
При подтверждении недостачи или излишка составляется акт на
лицевой стороне препроводительной ведомости (препроводительной
ведомости и квитанции) за подписями кассира и контролера, а в случае
зачисления проинкассированной денежной выручки на счета предприятий
после фактического ее пересчета, и на накладной к сумке (мешку).
О недостаче денежной наличности или чеков в размере не менее
минимальной заработной платы контролер обязан немедленно поставить в
известность работника, возглавляющего кассу пересчета, с целью
информирования предприятия и выяснения причин недостачи.
Чеки, которые не могут быть приняты банком из-за отсутствия на
их обороте оттиска штампа предприятия и подписи должностного лица,
должны быть переданы по контрольному листу (приложение 8)
заведующему операционной кассой, храниться в хранилище операционной
кассы банка и учитываться в номинальной сумме на соответствующем
внебалансовом счете до получения от предприятия подтверждения. При
этом на оборотной стороне препроводительной ведомости
(препроводительной ведомости и квитанции), а в случае зачисления
проинкассированной денежной выручки на счета предприятий после
фактического ее пересчета, и на накладной к сумке (мешку) должна
быть сделана отметка за подписями кассира и контролера банка о
причинах непринятия чека.
При выявлении неплатежных и фальшивых банкнот кассиры кассы
пересчета руководствуются разделом 2.9 настоящего Положения.
2.4.7. После сверки пересчитанной из сумки суммы денежной
наличности с контролером и подписи препроводительной ведомости
(накладной) и квитанции кассир убирает пересчитанную денежную
наличность в ящик своего стола, передает контролеру чеки под
расписку в контрольном листе с указанием количества чеков и суммы, а
затем получает от контролера новую сумку (мешок).
2.4.8. После вскрытия всех сумок (мешков) и пересчета денежной
выручки контролеры выводят суммы пересчитанной денежной наличности
по каждому кассиру в контрольных и сводных ведомостях и передают
препроводительные ведомости (накладные) к сумкам, а также первый
экземпляр сводной ведомости и чеки работнику, возглавляющему кассу
пересчета. Чеки передаются под расписку в контрольном листе с
указанием количества чеков и суммы. Работник, возглавляющий кассу
пересчета, проверив заполнение в препроводительных ведомостях
(накладных) сведений о недостачах, излишках банкнот и чеков,
неплатежных и фальшивых банкнотах, а также дефектных чеках, передает
операционным работникам чеки и первый экземпляр сводной ведомости о
результатах пересчета выручки станций железной дороги, а в случае
зачисления проинкассированной денежной выручки на счета предприятий
после фактического ее пересчета - и накладные к сумкам с денежной
выручкой. Чеки передаются операционному работнику под расписку в
разносной книге с указанием даты, их количества и суммы.
2.4.9. Кассир обрабатывает, формирует и упаковывает
пересчитанную им денежную наличность в порядке, изложенном в разделе
2.5 настоящего Положения.
2.4.10. В конце дня кассир производит сверку соответствия сумм
пересчитанной им денежной наличности с суммами, указанными в
контрольной или сводной ведомости. Эта сверка оформляется подписями
кассира и контролера в контрольной или сводной ведомости. Общую
сумму пересчитанной денежной наличности кассир записывает в свой
контрольный лист.
После указанной сверки кассир сдает полные пачки банкнот под
расписку в своем контрольном листе заведующему операционной кассой.
В таком же порядке может передаваться денежная наличность
заведующему операционной кассой в течение операционного дня при
возникновении в этом потребности.
2.4.11. Оставшаяся у кассиров после пересчета и сортировки
денежная наличность, из которой нельзя сформировать полные пачки и
корешки, передается для объединения и упаковки специально выделенным
кассирам в порядке, изложенном в разделе 2.1 настоящего Положения.
Специально выделенные кассиры после объединения и упаковки
денежной наличности в установленном порядке передают ее заведующему
операционной кассой.
2.4.12. После сдачи кассирами денежной наличности контролеры
сверяют выведенные в контрольных и сводных ведомостях суммы
пересчитанной денежной наличности по каждому кассиру отдельно с
итогами контрольных листов кассиров.
Контролеры сопоставляют общую сумму денежной наличности,
указанную в контрольных и сводных ведомостях, с учетом излишков и
недостач, с объявленной суммой вложения денежной наличности в сумки
(мешки), принятые ими для вскрытия и пересчета, и, убедившись в том,
что вся пересчитанная, а также принятая кассирами для объединения и
упаковки денежная наличность сдана по назначению, передают
контрольные ведомости, вторые экземпляры сводных ведомостей,
контрольные листы кассиров и порожние сумки (мешки) работнику,
возглавляющему кассу пересчета.
2.4.13. Работник, возглавляющий кассу пересчета, проверяет,
соответствует ли количество порожних сумок (мешков), возвращенных
контролерами, количеству сумок (мешков) с денежной выручкой,
полученных ими для пересчета, и полностью ли сдана по назначению
пересчитанная кассой пересчета денежная наличность.
Порожние сумки (мешки) передаются до выезда инкассаторов на
маршрут начальнику службы инкассации (дежурному инкассатору) под
расписку в отдельной книге с указанием даты передачи сумок, их
количества и с распиской лица, принявшего их. В необходимых случаях
разрешается производить передачу порожних инкассаторских сумок
(мешков) начальнику службы инкассации (дежурному инкассатору)
частями по мере пересчета проинкассированной денежной выручки.
2.4.14. После отчета контролеров работник, возглавляющий кассу
пересчета, передает документы по пересчету денежной выручки
заведующему операционной кассой для дальнейшего формирования папки с
кассовыми документами дня.
2.4.15. Если в общеустановленные выходные дни инкассаторами
производится сбор денежной выручки, а касса пересчета не работает,
работник, возглавляющий кассу пересчета, накануне передает
начальнику службы инкассации (дежурному инкассатору) порожние сумки
(мешки) в порядке, изложенном в п.2.4.13 настоящего Положения,
которые хранятся в сейфе или металлическом шкафу.
2.4.16. При пересчете проинкассированной денежной выручки
предприятий в нерабочие дни прием и хранение пересчитанной денежной
наличности производится одним из кассиров под контролем работника,
возглавляющего кассу пересчета. Перечень лиц, на которых возлагается
выполнение указанных операций, оформляется приказом по банку.
Указанные работники проверяют, вся ли денежная наличность и
документы вложены в хранилище, запирают его на два ключа,
опечатывают и сдают под охрану в соответствии с требованиями
п.5.1.18 настоящего Положения.
Раздел 2.5. Обработка, формирование и упаковка
денежной наличности
___________________________________________________________
Наименование раздела 2.5 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161
Раздел 2.5. Обработка, формирование и упаковка денежной
наличности в национальной валюте
___________________________________________________________
2.5.1. Во всех банках применяется единый, установленный
настоящим Положением порядок обработки, формирования и упаковки
денежной наличности.
___________________________________________________________
Абзац первый пункта 2.5.1 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161
2.5.1. Во всех банках применяется единый, установленный
настоящим Положением порядок обработки, формирования и
упаковки денежной наличности в национальной валюте.
___________________________________________________________
Кассиры обязаны сортировать принятую ими в кассу денежную
наличность по достоинствам, а затем на годную к обращению и ветхую.
2.5.2. Рассортированные по достоинствам годные и ветхие
банкноты кассир формирует и упаковывает отдельно.
Каждые 100 листов банкнот одного и того же достоинства
формируются в полные корешки и обандероливаются в зависимости от
способа упаковки пачки крестообразно нестандартной бандеролью или
поперечной стандартной бандеролью с отличительными цветовыми
полосами, годом выпуска и цифровым обозначением достоинства. На
бандеролях должны быть проставлены: наименование банка, код банка по
межбанковским расчетам, дата упаковки и код (именной штамп и
подпись) кассира, производившего сортировку и пересчет денежной
наличности, а на нестандартной бандероли - также достоинство банкнот
и год выпуска. На бандеролях ветхой денежной наличности кроме
вышеуказанных реквизитов проставляется дополнительно штамп
"Ветхие".
___________________________________________________________
Абзац второй пункта 2.5.2 - в редакции постановления
Правления Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
Каждые 100 листов банкнот одного и того же достоинства
формируются в полные корешки и обандероливаются поперечной
стандартной бандеролью с отличительными цветовыми полосами
и цифровым обозначением достоинства. На бандероли должны
быть проставлены: наименование банка, код банка по
межбанковским расчетам, дата упаковки и код (именной штамп
и подпись) кассира, производившего сортировку и пересчет
денежной наличности. На бандеролях ветхой денежной
наличности, кроме вышеуказанных реквизитов, проставляется
дополнительно штамп "Ветхие".
___________________________________________________________
При формировании и упаковке денежной наличности с применением
машин по обандероливанию корешков допускается использование
нестандартных однотонных бандеролей шириной 3-4 см. При
использовании таких бандеролей кассир проставляет на них только дату
формирования и свой код (именной штамп и подпись).
Каждые 10 корешков банкнот одного и того же достоинства
формируются в пачку по 1000 листов, которая снабжается верхней и
нижней накладками.
Стандартная верхняя накладка имеет следующие реквизиты: "Билеты
Национального банка Республики Беларусь", достоинство банкнот, год
выпуска, сумма вложения и "При получении пересчитывать".
___________________________________________________________
Абзац пятый пункта 2.5.2 - в редакции постановления
Правления Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
Верхняя накладка имеет стандартные реквизиты:
наименование национальной валюты, достоинство банкнот, год
выпуска, сумма вложения и надпись: "При получении
пересчитывать".
___________________________________________________________
При формировании полной пачки банкнот на верхней накладке
проставляются: наименование банка, код банка по межбанковским
расчетам, дата упаковки и код (именной штамп и подпись) кассира,
производившего пересчет и формирование денежной наличности в пачки.
На верхних накладках пачек ветхой денежной наличности, кроме
вышеуказанных реквизитов, проставляется дополнительно штамп "Ветхие"
с правой стороны накладки.
2.5.3. Каждая пачка банкнот упаковывается с применением
вакуумной установки или УСПП (устройство сварки полиэтиленовых
пакетов) в полиэтиленовые пакеты, на заварочном шве которых
проставляется оттиск клише банка или клише с личным кодом кассира.
Упаковка банкнот в полиэтиленовые пакеты допускается без
использования нижних накладок.
Пачки банкнот, состоящие из корешков, обандероленных
крестообразно, обвязываются шпагатом без узлов и надрывов
крестообразно двойной вязкой на четыре глухих узла. Со стороны
нижней накладки в этом случае на оба конца шпагата около узла
накладывается пломба, и пачка пломбируется личным пломбиром
кассира.
___________________________________________________________
Абзац второй пункта 2.5.3 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161
Допускается обвязка пачек банкнот шпагатом без узлов и
надрывов крестообразно двойной вязкой на четыре глухих
узла. Со стороны нижней накладки в этом случае на оба конца
шпагата около узла накладывается пломба, и пачка
пломбируется личным пломбиром кассира.
___________________________________________________________
Наряду с использованием шпагата при упаковке пачек банкнот,
состоящих из корешков, обандероленных крестообразно, допускается
обвязка пачек полиэтиленовой лентой с применением ультразвуковой
сварки на машинах типа "Полуавтомат упаковки", при этом на ленте
проставляется оттиск клише банка с личным кодом кассира.
___________________________________________________________
Абзац третий пункта 2.5.3 - в редакции постановления
Правления Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
Наряду с использованием шпагата при упаковке пачек
банкнот допускается обвязка пачек полиэтиленовой лентой с
применением ультразвуковой сварки на машинах типа
"Полуавтомат упаковки", при этом на ленте проставляется
оттиск клише с личным кодом кассира.
___________________________________________________________
2.5.4. Оставшаяся у кассиров денежная наличность, из которой
нельзя сформировать полные пачки и корешки, передается для
объединения и упаковки специально выделенным кассирам в соответствии
с требованиями раздела 2.1 настоящего Положения.
Полные корешки, принятые от разных кассиров, формировать в
сборные пачки запрещается, все эти корешки подлежат обязательному
полистному пересчету. Затем все полные корешки подбираются по
достоинствам и упаковываются в полные пачки в соответствии с
требованиями пп.2.5.2, 2.5.3 настоящего Положения.
Отдельные корешки, из которых нельзя сформировать полные пачки,
упаковываются в неполные пачки одного достоинства, при этом на
верхней нестандартной накладке пачки проставляются: наименование
банка, код банка по межбанковским расчетам, дата упаковки, код
(именной штамп и подпись) кассира, а также дополнительно от руки
указываются следующие реквизиты: "Билеты Национального банка
Республики Беларусь", достоинство банкнот, год выпуска, количество
листов и сумма вложения.
___________________________________________________________
Абзац третий пункта 2.5.4 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161
Отдельные корешки, из которых нельзя сформировать полные
пачки, упаковываются в неполные пачки одного достоинства,
при этом на верхней нестандартной накладке пачки
проставляются: наименование банка, код банка по
межбанковским расчетам, дата упаковки, код (именной штамп и
подпись) кассира, а также дополнительно от руки указываются
наименование национальной валюты, достоинство банкнот, год
выпуска, количество листов и сумма вложения.
___________________________________________________________
2.5.5. Оставшаяся денежная наличность разных достоинств, из
которой нельзя сформировать полные корешки, упаковывается в сборную
пачку. При этом все банкноты в пачке обандероливаются одной общей
бандеролью без нанесения на ней реквизитов.
Сборная пачка снабжается нестандартной верхней накладкой, на
которой указываются: наименование банка, код банка по межбанковским
расчетам, дата упаковки, код (именной штамп и подпись) кассира.
Дополнительно от руки указываются следующие реквизиты: "Билеты
Национального банка Республики Беларусь", достоинство банкнот, их
количество и сумма каждого достоинства, общая сумма вложения, а
также проставляется штамп "Сборная" с правой стороны верхней
накладки. Упаковка таких пачек производится в соответствии с
требованиями п.2.5.3 настоящего Положения.
___________________________________________________________
Абзац второй пункта 2.5.5 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161
Сборная пачка снабжается нестандартной верхней
накладкой, на которой указываются: наименование банка, код
банка по межбанковским расчетам, дата упаковки, код
(именной штамп и подпись) кассира. Дополнительно от руки
указываются наименование национальной валюты, достоинство
банкнот, их количество и сумма каждого достоинства, общая
сумма вложения, а также проставляется штамп "Сборная" с
правой стороны верхней накладки. Упаковка таких пачек
производится в соответствии с требованиями п.2.5.3
настоящего Положения.
___________________________________________________________
2.5.6. Неполные и сборные пачки денежной наличности должны быть
объединены на следующий день после их формирования. В случае
отсутствия денежной наличности для объединения такие пачки могут
храниться без объединения не более 10 календарных дней со дня их
формирования, после чего обязательно должны быть подвергнуты
полистному пересчету и сформированы в соответствии с требованиями
настоящего раздела.
Пересчет полученных для объединения неполных и сборных пачек
денежной наличности должен осуществляться под контролем заведующего
операционной кассой или одного из кассовых работников.
Раздел 2.6. Организация работы расходной кассы
2.6.1. Для выдачи денежной наличности клиентам в течение
банковского дня в банке создаются расходные кассы.
Выдача денежной наличности из кассы банка осуществляется по
следующим документам:
денежный чек установленной формы;
расходный ордер согласно приложению 25 к настоящему Положению;
расходный кассовый ордер согласно приложению 26 к настоящему
Положению.
___________________________________________________________
Пункт 2.6.1 - в редакции постановления Правления
Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
2.6.1. Для выдачи денежной наличности клиентам в
операционное время в банке создаются расходные кассы.
Выдача денежной наличности из кассы банка осуществляется
по следующим документам:
предпринимателям и юридическим лицам по денежным чекам
установленной формы;
физическим лицам при выдаче вкладов по расходным ордерам
(приложение 25);
все другие выплаты денежной наличности, в том числе и
сотрудникам банка, по расходным кассовым ордерам
(приложение 26).
___________________________________________________________
2.6.2. Для совершения расходных операций кассир получает от
заведующего операционной кассой под отчет необходимую сумму денежной
наличности в порядке, предусмотренном в разделе 2.1 настоящего
Положения.
Для выдачи заработной платы работникам банка кассир получает
аванс денежной наличности на срок до 3 дней по расходному кассовому
ордеру.
___________________________________________________________
Абзац второй пункта 2.6.2 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161
Для выдачи заработной платы сотрудникам банка кассир
получает аванс денежной наличности на срок до 3 дней по
расходному кассовому ордеру.
___________________________________________________________
Все полученные в течение банковского дня под отчет суммы
денежной наличности, количество и суммы расходных документов, а
также остаток подотчетных сумм денежной наличности, сдаваемый им
обратно под расписку заведующему операционной кассой, кассир
записывает в свою книгу учета принятых и выданных ценностей
(приложения 6,7) или контрольный лист (приложение 8).
___________________________________________________________
Абзац третий пункта 2.6.2 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161
Все полученные в течение операционного дня под отчет
суммы денежной наличности, количество и суммы расходных
документов, а также остаток подотчетных сумм денежной
наличности, сдаваемый им обратно под расписку заведующему
операционной кассой, кассир записывает в свою книгу учета
принятых и выданных ценностей (приложения 6,7) или
контрольный лист (приложение 8).
___________________________________________________________
2.6.3. Денежные чеки и другие документы на получение денежной
наличности клиенты банка предъявляют операционным работникам,
которые после соответствующей их проверки выдают лицу, получающему
денежную наличность, контрольную марку от денежного чека. Работникам
банка выдается отрывной талон от расходного кассового ордера для
предъявления его в кассу.
___________________________________________________________
Пункт 2.6.3 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
2.6.3. Денежные чеки и другие документы на получение
денежной наличности клиенты банка предъявляют операционным
работникам, которые после соответствующей их проверки
выдают лицу, получающему денежную наличность, контрольную
марку от денежного чека. Сотрудникам банка выдается
отрывной талон от расходного кассового ордера для
предъявления его в кассу.
___________________________________________________________
2.6.4. Получив от операционных работников денежный чек,
расходный ордер или расходный кассовый ордер (далее - расходный
кассовый документ), кассир обязан:
проверить наличие подписей ответственных исполнителей и лиц,
имеющих право контрольной подписи, а также тождественность этих
подписей имеющимся образцам;
сверить сумму, проставленную на расходном кассовом документе
цифрами, с суммой, указанной прописью;
проверить, есть ли расписка в получении денежной наличности на
расходном кассовом документе;
проверить наличие данных паспорта получателя денежной
наличности на расходном кассовом документе (исключение составляют
работники банка);
___________________________________________________________
Абзац пятый пункта 2.6.4 - в редакции постановления
Правления Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
проверить наличие данных документа, удостоверяющего
личность получателя денежной наличности, на расходном
кассовом документе (исключение составляют сотрудники
банка);
___________________________________________________________
подготовить сумму денежной наличности, указанную в расходном
кассовом документе;
вызвать получателя денежной наличности по номеру расходного
кассового документа и спросить у него получаемую сумму;
сверить номер контрольной марки или отрывного талона с номером
на расходном кассовом документе и приклеить контрольную марку или
талон соответственно к чеку или ордеру;
уточнить у получателя, будет ли он пересчитывать денежную
наличность в присутствии работника банка, выдать ее получателю и
подписать расходный кассовый документ.
___________________________________________________________
Абзац десятый пункта 2.6.4 исключен постановлением
Правления Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
При выдаче денежной наличности со вкладного счета
физического лица клиенту выдается выписка из его лицевого
счета.
___________________________________________________________
2.6.5. Выдача банкнот производится полными и неполными пачками,
отдельными корешками и листами.
Полные и неполные пачки банкнот кассир выдает по суммам,
обозначенным на накладках, без полистного пересчета при условии
сохранения неповрежденной упаковки. Пачки банкнот в поврежденной
упаковке пересчитываются кассиром полистно. При выдаче денежной
наличности отдельными корешками или листами из полных, неполных или
сборных пачек банкноты должны быть предварительно пересчитаны
кассиром полистно. Неполные корешки, а также пачки банкнот в
поврежденной упаковке выдаются кассиром полистным пересчетом.
Если клиент отказался от полистного пересчета полученной им
денежной наличности, кассир в его присутствии срезает с пачек
банкнот части оттисков клише (пломбы).
Клиент, не отходя от кассы, в присутствии кассира проверяет
полные и неполные пачки по количеству пачек и корешков в них, не
упакованные в пачку корешки и отдельные банкноты полистным
пересчетом.
Если клиент изъявил желание пересчитать полистно всю полученную
им денежную наличность, части оттисков клише с полиэтиленовых
пакетов (пломбы) не срезаются. Транспортировка денежной наличности в
помещение для пересчета денег клиентами и их пересчет осуществляются
в присутствии представителя банка. На выявленные в результате
пересчета недостачу или излишек денежной наличности составляется акт
о недостаче (излишке) денежных знаков в пачках (мешках) (далее -
акт, приложение 27). Недостающая сумма возмещается клиенту.
2.6.6. В конце банковского дня кассир сверяет сумму денежной
наличности, принятой под отчет, с суммой расходных кассовых
документов и остатком денежной наличности, после чего составляет
отчетную справку (приложение 15), подписывает ее и приведенные в ней
кассовые обороты сверяет с записями в кассовых журналах операционных
работников. Сверка оформляется подписями кассира в кассовых журналах
и операционных работников на справке кассира.
___________________________________________________________
Абзац первый пункта 2.6.6 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161
2.6.6. В конце операционного дня кассир сверяет сумму
денежной наличности, принятой под отчет, с суммой расходных
кассовых документов и остатком денежной наличности, после
чего составляет отчетную справку (приложение 15),
подписывает ее и приведенные в ней кассовые обороты сверяет
с записями в кассовых журналах операционных работников.
Сверка оформляется подписями кассира в кассовых журналах и
операционных работников на справке кассира.
___________________________________________________________
В случае расхождения между фактическим наличием ценностей и
данными отчетных документов кассир сообщает об этом руководителю
кассового подразделения. При подтверждении излишка или недостачи
составляется акт произвольной формы, а кассир представляет
объяснительную записку руководителю кассового подразделения, которая
в последующем рассматривается руководителем банка (заместителем
руководителя).
2.6.7. Остаток денежной наличности, сформированный в
соответствии с требованиями раздела 2.5 настоящего Положения, кассир
вместе с расходными кассовыми документами за день и отчетной
справкой сдает под расписку в книге учета принятых и выданных
ценностей заведующему операционной кассой, который, проверив
отчетную справку, подписывает ее и направляет в документы дня.
2.6.8. В банках, где приходные или расходные операции
выполняются заведующим операционной кассой, отчетная справка не
составляется, а все обороты по приходу или расходу включаются в
сводную справку о кассовых оборотах за день (далее - сводная
справка, приложение 28).
2.6.9. В случае выдачи заработной платы и других выплат
работникам банка кассир по окончании рабочего дня вкладывает
платежную ведомость на выдачу зарплаты и остаток аванса в мешок,
горловина которого прошивается вместе с ярлыком и плотно
завязывается шпагатом без узлов и надрывов. На ярлыке к мешку
указываются дата упаковки, сумма вложения и проставляется код
(именной штамп и подпись) кассира. Концы шпагата завязываются глухим
узлом и пломбируются пломбиром кассира. Указанный мешок сдается
заведующему операционной кассой под расписку в книге учета принятых
и выданных ценностей или контрольном листе на хранение до утра
следующего рабочего дня. При этом производится следующая запись: "1
(один) мешок, опломбированный пломбиром N ..., на сумму ...
(цифрами)".
___________________________________________________________
Абзац первый пункта 2.6.9 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161.
2.6.9. В случае выдачи заработной платы и других выплат
сотрудникам банка кассир по окончании рабочего дня
вкладывает платежную ведомость на выдачу зарплаты и остаток
аванса в мешок, горловина которого прошивается вместе с
ярлыком и плотно завязывается шпагатом без узлов и
надрывов. На ярлыке к мешку указываются дата упаковки,
сумма вложения и проставляется код (именной штамп и
подпись) кассира. Концы шпагата завязываются глухим узлом и
пломбируются пломбиром кассира. Указанный мешок сдается
заведующему операционной кассой под расписку в книге учета
принятых и выданных ценностей или контрольном листе на
хранение до утра следующего рабочего дня. При этом
производится следующая запись: "1 (один) мешок,
опломбированный пломбиром N ..., на сумму ... (цифрами)".
___________________________________________________________
Прием заведующим операционной кассой указанного мешка
производится с проверкой его целости и правильности упаковки и
отражается аналогичной записью в его книге учета принятых и выданных
ценностей.
На третий день после совершения расходных операций кассир в
платежной ведомости на выдачу заработной платы против фамилии лиц,
которым не произведены выплаты денежной наличности, ставит штамп или
делает отметку от руки "Депонировано", затем в конце ведомости
делает запись о фактически выплаченных и подлежащих депонированию
суммах, сверяет их с общим итогом по платежной ведомости и заверяет
запись своей подписью. После этого кассир сдает в приходную кассу
остаток депонированных сумм по приходному кассовому ордеру
(приложение 14) в порядке, изложенном в разделе 2.2 настоящего
Положения.
2.6.10. При совершении расходных операций кассиру запрещается
осуществлять:
обмен денежной наличности одного достоинства на другие;
выдачу денежной наличности одновременно по двум или нескольким
расходным кассовым документам;
операции, при которых клиент, не внося денежной наличности,
предъявляет одновременно денежный чек на получение денежной
наличности и объявление на взнос наличными (приложение 10).
Раздел 2.7. Порядок предварительной подготовки
денежной наличности в банке
2.7.1. Банки могут производить предварительную подготовку
денежной наличности по заявкам предприятий и предпринимателей, а
также своих подведомственных учреждений.
Предварительная подготовка и упаковка денежной наличности,
предназначенной для выдачи предприятиям или предпринимателям,
производится на основании полученных от них накануне дня выдачи
денежных чеков, а подведомственным учреждениям банка - письменных
заявок. Форму заявок банки определяют самостоятельно.
Предварительная подготовка денежной наличности может
осуществляться специально выделенным кассиром, который получает
денежную наличность от заведующего операционной кассой в порядке,
изложенном в пп.2.1.1, 2.1.2 настоящего Положения.
Предварительная подготовка денежной наличности осуществляется
кассиром под контролем заведующего операционной кассой или одного из
кассовых работников.
2.7.2. Подготовленная кассиром отдельно по каждому денежному
чеку денежная наличность вкладывается в мешок без наружных швов.
Горловина мешка прошивается и плотно завязывается шпагатом без узлов
и надрывов. На ярлыке к мешку указываются дата упаковки мешка и
общая сумма вложения, а также проставляется код (именной штамп и
подпись) кассира. Концы шпагата завязываются глухим узлом и
пломбируются пломбиром кассира, сформировавшего мешок. К ярлыку
мешка прикрепляется денежный чек. В случае доставки денежной
наличности предприятию службой инкассации банка дополнительно к
мешку составляется препроводительная ведомость (приложение 18) в
одном экземпляре.
Денежная наличность, предназначенная для подкрепления
подведомственных учреждений банка, может вкладываться как в мешки,
так и в инкассаторские сумки, которые должны быть закрыты и
опломбированы кассиром, сформировавшим мешок (сумку). На ярлыке к
мешку (сумке) указываются наименование подведомственного учреждения
банка, дата упаковки мешка и общая сумма вложения, а также
проставляется код (именной штамп и подпись) кассира. К мешкам
(сумкам) выписывается под копирку препроводительная ведомость в 3
экземплярах. Первый экземпляр препроводительной ведомости
вкладывается в мешок (сумку); второй экземпляр передается
инкассатору при получении им мешка (сумки); третий экземпляр
остается в банке-отправителе.
К мешку (сумке) с денежной наличностью и другими ценностями для
подведомственных учреждений банка прикрепляется заявка, второй
экземпляр препроводительной ведомости и расходный кассовый ордер на
перевозку денежной наличности (приложение 29).
___________________________________________________________
Абзац третий пункта 2.7.2 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161
К мешку (сумке) с денежной наличностью и другими
ценностями для подведомственных учреждений банка
прикрепляется заявка, второй экземпляр препроводительной
ведомости и расходный кассовый ордер на подкрепление
денежной наличностью (приложение 29).
___________________________________________________________
2.7.3. Прием мешков (сумок) с предварительно подготовленной к
выдаче денежной наличностью производится заведующим кладовой
ценностей по надписям на ярлыках, прикрепленных к мешкам (сумкам), с
проверкой их целости, правильности упаковки и четкости оттисков
пломбиров под расписку в книге учета принятых и выданных ценностей
(приложения 6,7) или контрольном листе (приложение 8).
В аналогичном порядке производится прием подготовленной
денежной наличности кассиром утром следующего рабочего дня под
расписку в книге учета принятых и выданных ценностей заведующего
операционной кассой.
Раздел 2.8. Порядок работы с денежной наличностью
при использовании банкоматов
2.8.1. Для упрощения процедуры получения денежной наличности
клиентами банки могут устанавливать банкоматы.
2.8.2. Для обслуживания банкомата письменным распоряжением
руководителя банка (заместителя руководителя) назначаются
ответственные работники банка, за которыми закрепляются ключи от
банкомата.
2.8.3. Ключи от кассет банкомата хранятся у заведующего
операционной кассой и выдаются кассиру под роспись в специально
заведенном для этого журнале только на время загрузки-выгрузки
денежной наличности в (из) кассеты банкомата. Дубликаты ключей от
кассет с подробной описью вкладываются в мешок, который
опечатывается лицами, ответственными за сохранность ценностей, и
хранится в кладовой банка.
2.8.4. Подкрепление банкомата денежной наличностью (загрузка
банкнот в кассеты) производится по мере необходимости на основании
письменной заявки (приложение 30) работника, ответственного за
обслуживание банкомата (далее - оператор). Заявка передается
заведующему операционной кассой.
2.8.5. Подготовка кассет с денежной наличностью для загрузки их
в банкомат осуществляется предварительно специально выделенным
кассиром.
Специально выделенный кассир получает необходимую денежную
наличность от заведующего операционной кассой под расписку в книге
учета принятых и выданных ценностей (приложения 6,7). При этом
полученная денежная наличность пересчитывается кассиром полистно.
Загрузка банкнот в кассеты производится кассиром в соответствии
с маркировкой каждой кассеты. Каждая загруженная кассета закрывается
на ключ, пломбируется пломбиром работника, осуществившего вложение
банкнот в кассету, в присутствии работника, осуществляющего
контрольные функции. К кассете прикрепляется ярлык с проставлением
на нем: номера банкомата, достоинства и количества банкнот, суммы
вложения, даты, кода (именного штампа и подписи) работника,
осуществившего вложение банкнот в кассету.
Кассеты, загруженные денежной наличностью, кассир возвращает
заведующему операционной кассой под расписку в книге учета принятых
и выданных ценностей или контрольном листе.
___________________________________________________________
Абзац четвертый пункта 2.8.5 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161
Кассеты, загруженные денежной наличностью, кассир
возвращает заведующему операционной кассой под расписку в
книге учета принятых и выданных ценностей.
___________________________________________________________
2.8.6. Доставка кассет с денежной наличностью для загрузки их в
банкоматы производится инкассаторами.
2.8.7. Утром следующего дня заведующий операционной кассой
выдает инкассатору предварительно подготовленные кассеты для
загрузки их в банкомат под расписку в расходном кассовом ордере на
перевозку денежной наличности (приложение 29).
___________________________________________________________
Пункт 2.8.7 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
2.8.7. Утром следующего дня заведующий операционной
кассой выдает инкассатору предварительно подготовленные
кассеты для загрузки их в банкомат под расписку в расходном
кассовом ордере на подкрепление денежной наличностью
(приложение 29).
___________________________________________________________
2.8.8. Инкассатор при приеме кассет проверяет целость
опломбированной кассеты и наличие на ярлыке необходимых реквизитов.
2.8.9. Выгрузка кассет из банкомата и загрузка нового комплекта
кассет производятся инкассатором и оператором банкомата.
2.8.10. Оператор выводит из банкомата распечатку о сумме
денежной наличности, выданной клиентам из банкомата и находящейся в
банкомате на момент вскрытия, и передает ее инкассатору.
2.8.11. Инкассатор после вскрытия сейфа банкомата изымает ранее
установленный комплект кассет и в соответствии с информацией на
маркировочной этикетке кассеты устанавливает новые кассеты в
кассетоприемники сейфа банкомата.
2.8.12. После введения оператором в банкомат данных о
достоинстве банкнот и сумме денежной наличности, загруженной в
кассеты, банкомат выдает распечатку, подтверждающую факт вложения
денежной наличности.
2.8.13. Инкассатор передает заведующему операционной кассой
изъятый из банкомата комплект кассет и распечатки банкомата о суммах
денежной наличности, выданной клиентам из банкомата и находящейся в
нем на момент изъятия кассет, а также при его загрузке.
2.8.14. Прием кассет от инкассаторов производится заведующим
операционной кассой с проверкой целости кассет и пломб с имеющимися
образцами. Содержимое кассет пересчитывается специально выделенным
кассиром под контролем заведующего операционной кассой. После
пересчета содержимого кассет и сверки остатка денежной наличности с
данными распечатки банкомата заведующий операционной кассой
расписывается в приходном кассовом ордере (приложение 14).
Обе распечатки банкомата с расходным и приходным кассовыми
ордерами подшиваются в кассовые документы дня.
2.8.15. При установлении расхождений между фактическим наличием
денежной наличности, находящейся в кассете, и данными распечаток
банкомата заведующий операционной кассой сообщает руководителю
кассового подразделения для принятия мер по выявлению причин
расхождения. При подтверждении излишка или недостачи составляется
акт произвольной формы.
2.8.16. При установке банкоматов в здании банка допускается
загрузка-выгрузка кассет с денежной наличностью оператором и
кассиром, который выполняет в этом случае обязанности инкассатора.
Раздел 2.9. Порядок работы с неплатежными, фальшивыми
и сомнительными банкнотами
2.9.1. При приеме и обработке банкнот кассиры обязаны следить
за их подлинностью и платежностью, для чего должны производить их
сортировку на годные к обращению и ветхие. Ветхие банкноты в
обращение не выпускаются.
2.9.2. Кассиры не освобождаются от обязанностей определения
подлинности и платежности банкнот, пересчитанных на счетно-денежных
машинах, а также рассортированных предприятиями, сдающими денежную
выручку в инкассаторских сумках.
2.9.3. При определении подлинности и платежности банкнот
кассиры руководствуются требованиями, изложенными в Признаках и
порядке определения платежности банкнот Национального банка
Республики Беларусь (приложение 1), справочной литературой и
оперативной информацией, получаемой от Национального банка
Республики Беларусь и органов внутренних дел.
2.9.4. При обращении клиентов в банк по вопросу обмена
поврежденных банкнот кассир рассматривает возможность их обмена. При
этом поврежденные банкноты должны быть подклеены с оборотной стороны
без наложения отдельных частей банкноты одна на другую для
определения их платежности.
Для определения остаточной площади сильно поврежденных банкнот
используются специальные сетки (приложение 1).
На банкнотах, подлежащих обмену, проставляется штамп
"Обменено", наименование банка, код банка по межбанковским расчетам,
дата, код (именной штамп) и подпись лица, принявшего решение об
обмене.
Обмен представленных банкнот производится на месте без
составления бухгалтерских проводок.
На поврежденных банкнотах, не подлежащих обмену, проставляется
штамп "В обмене отказано", наименование банка, код банка по
межбанковским расчетам, дата, код (именной штамп) и подпись лица,
принявшего такое решение.
2.9.5. Банкноты со штампами "Обменено" и "В обмене отказано"
подбираются по достоинству, упаковываются отдельно друг от друга и
хранятся в кладовой операционной кассы отдельно от других ценностей.
Данные банкноты отправляются в Главное управление Национального
банка Республики Беларусь по соответствующей области полными,
неполными и сборными пачками по сопроводительным описям (приложение
31).
2.9.6. В тех случаях, когда при обмене банкнот их платежность
установить на месте не представляется возможным, они принимаются на
инкассо для отправки на экспертизу. В этом случае клиент заполняет
заявление на прием ценностей на инкассо (приложение 32) в 2
экземплярах. На основании заявления выписываются квитанция о приеме
ценностей на инкассо (приложение 33) и приходный внебалансовый ордер
(приложение 34).
После поступления в кассу документов (заявления, квитанции и
приходного внебалансового ордера) кассир принимает от клиента
банкноты, платежность которых вызывает сомнение, и выдает ему
квитанцию, заверенную своей подписью и печатью кассы.
Банкноты, принятые банком на инкассо, должны быть оформлены в
соответствии с требованиями, изложенными в п.2.9.4 (первый абзац)
настоящего Положения, и вместе со вторым экземпляром заявления
клиента отправлены по описи денежных знаков, высылаемых на
экспертизу (приложение 35), в Главные управления Национального банка
Республики Беларусь по соответствующей области для проведения
экспертизы.
Первый экземпляр заявления клиента о принятии банкнот на
инкассо и приходный внебалансовый ордер направляются в кассовые
документы дня.
2.9.7. По получении от Главного управления Национального банка
Республики Беларусь результатов о принятых на инкассо банкнотах банк
уведомляет об этом клиента.
Расчет с клиентом за принятые от него на инкассо банкноты
производится по предъявлении клиентом квитанции, которая у него
изымается и подшивается в кассовые документы дня. Выплата суммы,
подлежащей возмещению, производится согласно заявлению клиента. Если
клиент не явился за возмещением по истечении срока исковой давности,
установленного законодательством Республики Беларусь, то сумма
возмещения зачисляется в соответствии с законодательством Республики
Беларусь, а все материалы по данным ценностям снимаются с контроля и
подшиваются в документы дня.
2.9.8. При выявлении неплатежных банкнот:
кассир приходной кассы в присутствии руководителя кассового
подразделения и вносителя денежной наличности составляет акт
произвольной формы в двух экземплярах, в котором должны быть
отражены: дата, фамилия и инициалы кассира, обнаружившего банкноты,
фамилия и инициалы вносителя или наименование предприятия,
достоинство банкнот, серии и номера, сумма, а также характерные
признаки их неплатежности. Акт подписывается кассиром, руководителем
кассового подразделения, вносителем денежной наличности и заверяется
печатью кассира. На неплатежных банкнотах проставляется штамп "В
обмене отказано" и указываются: наименование банка, код банка по
межбанковским расчетам, дата, код (именной штамп) и подпись кассира,
принявшего решение о их неплатежности. Первый экземпляр акта с
неплатежными банкнотами передается руководителю кассового
подразделения, второй - вносителю денежной наличности;
кассир кассы пересчета составляет на препроводительной
ведомости (накладной) к сумке с денежной выручкой (приложения 16,
17) акт с указанием в нем достоинства, серии и номера каждой
неплатежной банкноты. Акт подписывается кассиром и контролером и
вместе с неплатежными банкнотами, оформленными в установленном
порядке, передается руководителю кассового подразделения.
2.9.9. При выявлении банкнот, имеющих явные признаки подделки,
либо банкнот, подлинность которых вызывает сомнение (далее -
фальшивые банкноты), кассиры вызывают руководителя кассового
подразделения, который сообщает о данном факте в территориальные
органы внутренних дел.
При выявлении фальшивой банкноты в кассе пересчета кассир
составляет акт на препроводительной ведомости (накладной) к сумке с
денежной выручкой. В акте указываются достоинство, серия и номер
фальшивой банкноты. Акт подписывается кассиром и контролером.
После составления представителем территориального органа
внутренних дел протокола изъятия фальшивой банкноты к
препроводительной ведомости к сумке с денежной выручкой, в которой
была обнаружена фальшивая банкнота, приобщается один экземпляр
протокола ее изъятия для направления их в кассовые документы дня.
2.9.10. В конце рабочего дня руководитель кассового
подразделения на основании актов составляет справку о всех принятых
неплатежных и фальшивых банкнотах. В справке указываются
наименования предприятий или фамилии и инициалы вносителей денежной
наличности, достоинство, серии и номера неплатежных и фальшивых
банкнот. Затем руководитель кассового подразделения направляет
справку операционному работнику для оприходования неплатежных
банкнот, а неплатежные банкноты передает заведующему операционной
кассой.
После осуществления соответствующих проводок приходный
внебалансовый ордер передается заведующему операционной кассой для
подшивки в кассовые документы дня.
Раздел 2.10. Порядок работы, заключения и подкрепления
операционной кассы
2.10.1. Для оприходования всей поступающей денежной наличности
и выполнения расходных кассовых операций в банке создается
операционная касса.
Аналитический учет остатков операционной кассы ведется в книгах
учета денежной наличности и других ценностей в белорусских рублях,
находящихся в кладовой (приложение 36), учета иностранной валюты,
платежных документов и других ценностей в иностранной валюте,
находящихся в кладовой (приложение 37) и книге учета остатков
бланков строгой отчетности (приложение 38).
___________________________________________________________
Абзац второй пункта 2.10.1 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161
Аналитический учет остатков операционной кассы ведется в
книгах учета денежной наличности и других ценностей в
национальной валюте, находящихся в кладовой (приложение
36), учета иностранной валюты, платежных документов и
других ценностей в иностранной валюте, находящихся в
кладовой (приложение 37) и книге учета остатков бланков
строгой отчетности (приложение 38).
___________________________________________________________
2.10.2. Для совершения расходных операций заведующий
операционной кассой выдает кассирам под отчет необходимые суммы
денежной наличности и других ценностей в порядке, предусмотренном в
разделах 2.1 и 6.1 настоящего Положения. Денежная наличность,
предназначенная для отправки другим банкам, выдается заведующим
операционной кассой инкассаторам, а также специально выделенным для
этого кассирам только в упаковке банка.
___________________________________________________________
Пункт 2.10.2 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
2.10.2. Для совершения расходных операций заведующий
операционной кассой выдает кассирам под отчет необходимые
суммы денежной наличности и других ценностей в порядке,
предусмотренном в разделах 2.1 и 6.1 настоящего Положения.
Денежная наличность, выдаваемая заведующим операционной
кассой кассирам, а также инкассаторам для доставки ее в
другие банки, должна быть только в упаковке банка.
___________________________________________________________
2.10.3. После выдачи кассирам под отчет необходимых сумм
денежной наличности и других ценностей заведующий операционной
кассой обязан проверить сумму оставшейся у него денежной наличности
и других ценностей и убедиться, что их остаток с учетом выданных
ценностей соответствует данным книг учета денежной наличности и
других ценностей в белорусских рублях и иностранной валюте,
находящихся в кладовой, по соответствующим балансовым и
внебалансовым счетам на начало дня.
___________________________________________________________
Пункт 2.10.3 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
2.10.3. После выдачи кассирам под отчет необходимых сумм
денежной наличности и других ценностей заведующий
операционной кассой обязан проверить сумму оставшейся у
него денежной наличности и других ценностей и убедиться,
что их остаток с учетом выданных ценностей соответствует
данным книг учета денежной наличности и других ценностей в
национальной и иностранной валютах, находящихся в кладовой,
по соответствующим балансовым и внебалансовым счетам на
начало дня.
___________________________________________________________
2.10.4. В конце дня заведующий операционной кассой принимает от
кассиров касс остатки имеющейся у них денежной наличности и других
ценностей вместе с отчетными справками (приложение 15) и кассовыми
документами в порядке, предусмотренном в разделах 2.1 и 6.1
настоящего Положения, после чего проверяет:
сверены ли с операционными работниками суммы кассовых оборотов,
указанные в отчетных справках кассиров;
правильно ли выведены в отчетных справках остатки денежной
наличности и других ценностей с учетом записей в книге учета
принятых и выданных ценностей;
соответствуют ли количество и сумма сданных кассирами
документов данным отчетных справок и книг учета принятых и выданных
ценностей (приложения 6,7) или контрольных листов (приложение 8).
Заведующий операционной кассой принимает от кассиров кассы
пересчета денежную наличность в порядке, предусмотренном в разделах
2.1 и 6.1 настоящего Положения, и сверяет соответствие сумм сданной
денежной наличности с суммами, указанными в контрольных листах
кассиров.
2.10.5. Заведующий операционной кассой, получив от работника,
возглавляющего кассу пересчета, справку о принятых вечерней кассой
сумках (мешках) с ценностями и порожних сумках (приложение 22),
журналы учета принятых сумок (мешков) с ценностями и порожних сумок
(приложение 20), справку о выданных инкассаторам сумках (мешках),
явочных карточках (приложение 21), контрольные и сводные ведомости
(приложения 23, 24), контрольные листы контролеров, расписывается в
справке о принятых вечерней кассой сумках (мешках) с ценностями и
порожних сумках за сумму денежной наличности, принятой им в
операционную кассу, и передает эти документы главному бухгалтеру
(лицу, им уполномоченному). После проверки полноты поступления
денежной наличности в операционную кассу главный бухгалтер (лицо, им
уполномоченное) подписывает справку о принятых вечерней кассой
сумках (мешках) с ценностями и порожних сумках и возвращает данные
документы заведующему операционной кассой.
2.10.6. Заведующий операционной кассой по данным отчетных
справок кассиров касс, журналов учета принятых сумок (мешков) с
ценностями и порожних сумок, справки о принятых вечерней кассой
сумках (мешках) с ценностями и порожних сумках, а также по кассовым
документам, денежная наличность по которым принята или выдана им
лично, составляет сводную справку (приложение 28) и сверяет итоги ее
с данными бухгалтерского учета. Сверка заверяется подписью
операционного работника на сводной справке, которая вместе с
отчетными справками кассиров хранится в кассовых документах дня.
Первые экземпляры журналов учета принятых сумок (мешков) с
ценностями и порожних сумок, справка о выданных инкассаторам сумках
(мешках), явочных карточках и справка о принятых вечерней кассой
сумках (мешках) с ценностями и порожних сумках хранятся в отдельной
папке в течение года, а затем передаются в архив.
2.10.7. После сверки кассовых оборотов за день заведующий
операционной кассой записывает в книгу учета денежной наличности и
других ценностей в белорусских рублях, находящихся в кладовой, общую
сумму прихода и расхода денежной наличности и выводит в ней остатки
денежной наличности и других ценностей на следующий рабочий день, а
также остатки валютных ценностей в книге учета иностранной валюты,
платежных документов и других ценностей в иностранной валюте,
находящихся в кладовой.
___________________________________________________________
Пункт 2.10.7 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
2.10.7. После сверки кассовых оборотов за день
заведующий операционной кассой записывает в книгу учета
денежной наличности и других ценностей в национальной
валюте, находящихся в кладовой, общую сумму прихода и
расхода денежной наличности и выводит в ней остатки
денежной наличности и других ценностей на следующий рабочий
день, а также остатки валютных ценностей в книге учета
иностранной валюты, платежных документов и других ценностей
в иностранной валюте, находящихся в кладовой.
___________________________________________________________
2.10.8. В случае расхождения между остатком денежной наличности
в белорусских рублях и иностранной валюте в операционной кассе и
данными бухгалтерии заведующий операционной кассой немедленно ставит
об этом в известность руководителя банка (заместителя руководителя),
главного бухгалтера и руководителя кассового подразделения для
принятия мер по выявлению причин расхождения. При подтверждении
факта наличия излишка или недостачи составляется акт произвольной
формы, который подписывается заведующим операционной кассой и
присутствующим при этом руководителем кассового подразделения.
___________________________________________________________
Абзац первый пункта 2.10.8 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161
2.10.8. В случае расхождения между остатком денежной
наличности в национальной и иностранной валютах в
операционной кассе и данными бухгалтерии заведующий
операционной кассой немедленно ставит об этом в известность
руководителя банка (заместителя руководителя), главного
бухгалтера и руководителя кассового подразделения для
принятия мер по выявлению причин расхождения. При
подтверждении факта наличия излишка или недостачи
составляется акт произвольной формы, который подписывается
заведующим операционной кассой и присутствующим при этом
руководителем кассового подразделения.
___________________________________________________________
После заключения операционной кассы заведующий операционной
кассой или один из кассиров формирует и брошюрует папки с кассовыми
документами в соответствии с требованиями раздела 2.11 настоящего
Положения.
2.10.9. При отсутствии в операционной кассе банка суммы
денежной наличности банк представляет в Главное управление
(отделение) Национального банка Республики Беларусь заявку на
подкрепление денежной наличностью операционной кассы банка согласно
приложению 39 к настоящему Положению, которая составляется с учетом
ведомости учета выдач наличных денег на заработную плату, стипендии,
пенсии, пособия, доходы предпринимателей согласно требованиям
нормативного правового акта Национального банка Республики Беларусь
по организации наличного денежного оборота.
___________________________________________________________
Абзац первый пункта 2.10.9 - в редакции постановления
Правления Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
2.10.9. При отсутствии в операционной кассе банка суммы
денежной наличности, необходимой для своевременного
выполнения обязательств перед клиентами по выплате
заработной платы и социально-трудовых выплат, банк
представляет в учреждение Национального банка Республики
Беларусь заявку на подкрепление денежной наличностью
операционной кассы банка (приложение 39), которая
составляется с учетом ведомости учета выдач наличных денег
на заработную плату, стипендии и иных выплат согласно
требованиям нормативного документа Национального банка
Республики Беларусь по организации налично-денежного
обращения.
___________________________________________________________
Подкрепление операционной кассы банка осуществляется банками на
основе договоров, заключенных между ними.
Банк выдает денежную наличность для подкрепления другому банку
по распоряжению руководителя (заместителя руководителя) банка.
Банк может получить денежную наличность у другого банка только
после согласования с Главным управлением (отделением) Национального
банка Республики Беларусь.
___________________________________________________________
Абзац четвертый пункта 2.10.9 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161
Банк может получить денежную наличность у другого банка
только после согласования с учреждением Национального банка
Республики Беларусь.
___________________________________________________________
При покупке денежной наличности в Главном управлении
(отделении) Национального банка Республики Беларусь способ ее
доставки (служба инкассации Национального банка Республики Беларусь
или служба инкассации банка) определяется Главным управлением
(отделением) Национального банка Республики Беларусь.
___________________________________________________________
Абзац пятый пункта 2.10.9 - в редакции постановления
Правления Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
При покупке денежной наличности в учреждениях
Национального банка Республики Беларусь способ ее доставки
(участок инкассации Национального банка Республики Беларусь
или служба инкассации банка) определяется учреждением
Национального банка Республики Беларусь.
___________________________________________________________
Главное управление (отделение) Национального банка Республики
Беларусь осуществляет подкрепление операционной кассы банка только
после зачисления эквивалентной суммы на счет Главного управления
(отделения) Национального банка Республики Беларусь.
___________________________________________________________
Абзац шестой пункта 2.10.9 - в редакции постановления
Правления Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
Учреждение Национального банка Республики Беларусь
осуществляет подкрепление операционной кассы банка только
после зачисления эквивалентной суммы на счет учреждения
Национального банка Республики Беларусь.
___________________________________________________________
2.10.10. Банк получает денежную наличность через службу
инкассации в порядке, изложенном в разделе 4.3 настоящего Положения.
Банк может получить денежную наличность в Главных управлениях
(отделениях) Национального банка Республики Беларусь также и по
денежным чекам.
___________________________________________________________
Абзац второй пункта 2.10.10 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161
Банк может получить денежную наличность в учреждениях
Национального банка Республики Беларусь также и по денежным
чекам.
___________________________________________________________
2.10.11. Банк может осуществлять перераспределение денежной
наличности между своими филиалами (отделениями). Перераспределение
денежной наличности между филиалами (отделениями) банка,
расположенными в разных областях, осуществляется только по
согласованию с Главным управлением Национального банка Республики
Беларусь по соответствующей области.
___________________________________________________________
Пункт 2.10.11 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
2.10.11. Банк может осуществлять перераспределение
денежной наличности между своими подведомственными
учреждениями. Перераспределение денежной наличности между
подведомственными учреждениями банка, расположенными в
разных областях, осуществляется только по согласованию с
Главным управлением Национального банка Республики Беларусь
по соответствующей области.
___________________________________________________________
Раздел 2.11. Порядок формирования папки с кассовыми документами
2.11.1. Кассовые документы по операциям с наличными
белорусскими рублями и наличной иностранной валютой (далее -
кассовые документы) должны быть сформированы не позднее следующего
рабочего дня согласно графику документооборота в отдельные папки за
каждый день. При небольшом объеме работы допускается брошюрование
кассовых документов за несколько рабочих дней, но не более чем за
календарный месяц. Кассовые документы, срок хранения которых
превышает три года, брошюруются в отдельные папки в соответствии с
установленными сроками их хранения, о чем на титульном листе общей
папки кассовых документов делается отметка.
___________________________________________________________
Абзац первый пункта 2.11.1 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161
2.11.1. Кассовые документы по операциям с наличной
национальной и наличной иностранной валютами (далее -
кассовые документы) должны быть сформированы не позднее
следующего рабочего дня согласно графику документооборота в
отдельные папки за каждый день. При небольшом объеме работы
допускается брошюрование кассовых документов за несколько
рабочих дней, но не более чем за календарный месяц.
Кассовые документы, срок хранения которых превышает три
года, брошюруются в отдельные папки в соответствии с
установленными сроками их хранения, о чем на титульном
листе общей папки кассовых документов делается отметка.
___________________________________________________________
В общую папку с кассовыми документами подшиваются также справки
о количестве и суммах кассовых документов по приходу и расходу,
хранящихся в отдельных папках за подписями работника, формировавшего
папку и главного бухгалтера (заместителя главного бухгалтера).
2.11.2. При формировании папки кассовые документы вместе с
приложениями к ним подбираются по балансовым счетам (в порядке
возрастающей нумерации) отдельно по приходным и расходным операциям.
Внебалансовые документы подбираются по номерам внебалансовых счетов:
сначала - приходные, а затем - расходные.
При наличии двух экземпляров кассового документа,
затрагивающего два балансовых счета по учету денежных средств, один
экземпляр помещается в кассовые документы по приходным операциям,
другой - по расходным операциям.
Ленты подсчета отдельно по приходу и расходу кассовых и
внебалансовых ордеров, подписанные работником, производившим
подсчет, помещаются в папке впереди кассовых документов.
2.11.3. Титульный лист общей папки с кассовыми документами
(приложение 40) оформляется в следующем порядке:
в пунктах 1-4 указываются общее количество приходных
(расходных) кассовых (внебалансовых) документов и общая сумма в
рублевом эквиваленте по кассовым операциям как с наличными
белорусскими рублями, так и наличной иностранной валютой;
___________________________________________________________
Абзац второй пункта 2.11.3 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161
в пунктах 1-4 указываются общее количество приходных
(расходных) кассовых (внебалансовых) документов и общая
сумма в рублевом эквиваленте по кассовым операциям как с
наличной национальной, так и наличной иностранной валютами;
___________________________________________________________
в пункте 5 указываются количество и сумма кассовых документов,
находящихся в отдельных папках.
После оформления титульного листа он подписывается работником,
формировавшим папку с кассовыми документами.
Итоги кассовых документов не позднее следующего дня должны быть
сверены главным бухгалтером (заместителем главного бухгалтера) с
данными бухгалтерского учета и заверены его подписью.
2.11.4. Сброшюрованные в установленном порядке или
несброшюрованные кассовые документы, которые должны быть подобраны
по дням и находиться до их полного формирования в папке, хранятся
под ответственностью заведующего операционной кассой (кассира,
специально назначенного приказом по банку) соответственно в кладовой
или отдельном несгораемом сейфе (металлическом шкафу), который
обеспечивает их сохранность. Кассовые документы за последние 12
месяцев хранятся в течение одного года в отведенных для них местах,
а затем передаются в архив.
2.11.5. Справки по кассовым документам даются по требованию за
подписью главного бухгалтера (заместителя главного бухгалтера).
Вынос из помещения кассы папок с кассовыми документами
допускается по письменному разрешению руководителя банка
(заместителя руководителя). К концу рабочего дня кассовые документы
должны быть обязательно возвращены.
ГЛАВА 3. ОРГАНИЗАЦИЯ РАБОТЫ КАСС БАНКА, РАСПОЛОЖЕННЫХ
ВНЕ КАССОВОГО УЗЛА
Раздел 3.1. Организация работы операционной кассы банка
вне кассового узла
3.1.1. В целях улучшения кассового обслуживания клиентов банк
может открыть операционную кассу банка вне кассового узла,
расположенную вне здания банка.
___________________________________________________________
Пункт 3.1.1 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
3.1.1. В целях улучшения кассового обслуживания
населения банк может открыть операционную кассу банка вне
кассового узла, расположенную вне здания банка.
___________________________________________________________
3.1.2. Операционная касса, расположенная вне кассового узла
банка, оборудуется в соответствии с техническими требованиями на
проектирование и устройство кассовых узлов в банках Республики
Беларусь.
Приказом руководителя (заместителя руководителя) банка
устанавливаются размеры авансов в белорусских рублях и иностранной
валюте, обеспечивающие работу операционной кассы банка вне кассового
узла в течение рабочего дня.
___________________________________________________________
Абзац второй пункта 3.1.2 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161
Приказом руководителя (заместителя руководителя) банка
устанавливаются размеры авансов в национальной и
иностранной валютах, обеспечивающие работу операционной
кассы банка вне кассового узла в течение рабочего дня.
___________________________________________________________
3.1.3. Руководитель банка (заместитель руководителя) определяет
режим работы операционной кассы банка вне кассового узла и порядок
передачи информации о совершенных кассой операциях.
По усмотрению руководителя банка (заместителя руководителя)
денежная наличность в белорусских рублях и иностранной валюте по
окончании работы операционной кассы банка вне кассового узла либо
инкассируется в банк, либо хранится в кассе.
___________________________________________________________
Абзац второй пункта 3.1.3 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161
По усмотрению руководителя банка (заместителя
руководителя) денежная наличность в национальной и
иностранной валютах по окончании работы операционной кассы
банка вне кассового узла либо инкассируется в банк, либо
хранится в кассе.
___________________________________________________________
В случае хранения ценностей в операционной кассе банка вне
кассового узла приказом руководителя банка (заместителя
руководителя) определяются лица, ответственные за сохранность
ценностей.
3.1.4. Подкрепление операционной кассы банка вне кассового узла
денежной наличностью осуществляется на основании письменной заявки
кассиров либо заведующего операционной кассой банка вне кассового
узла путем выдачи им каждый день аванса при условии ежедневной сдачи
остатка денежной наличности в кассу банка либо, по мере
необходимости, при условии хранения денежной наличности в
операционной кассе банка вне кассового узла.
3.1.5. Аванс денежной наличности в белорусских рублях и
иностранной валюте, а также других ценностей для операционной кассы
банка вне кассового узла может быть подготовлен предварительно в
соответствии с требованиями раздела 2.7 настоящего Положения.
___________________________________________________________
Пункт 3.1.5 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
3.1.5. Аванс денежной наличности в национальной и
иностранной валютах, а также других ценностей для
операционной кассы банка вне кассового узла может быть
подготовлен предварительно в соответствии с требованиями
раздела 2.7 настоящего Положения.
___________________________________________________________
3.1.6. Доставка предварительно подготовленного аванса денежной
наличности и других ценностей в операционную кассу банка вне
кассового узла осуществляется через работников службы инкассации
банка, которые при получении ценностей предъявляют заведующему
операционной кассой банка удостоверения личности инкассатора.
Инкассаторы получают сумки с авансами и вторые экземпляры
препроводительных ведомостей (приложение 18) для доставки в
операционные кассы банка вне кассового узла, расписываясь при этом в
расходных кассовых ордерах на перевозку денежной наличности
(приложение 29).
___________________________________________________________
Пункт 3.1.6 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
3.1.6. Доставка предварительно подготовленного аванса
денежной наличности и других ценностей в операционную кассу
банка вне кассового узла осуществляется через работников
службы инкассации банка, которые при получении ценностей
предъявляют заведующему операционной кассой банка свои
удостоверения личности.
Инкассаторы получают сумки с авансами и вторые
экземпляры препроводительных ведомостей (приложение 18) для
доставки в операционные кассы банка вне кассового узла,
расписываясь при этом в расходных кассовых ордерах на
подкрепление денежной наличностью (приложение 29).
___________________________________________________________
3.1.7. Кассиры операционной кассы банка вне кассового узла (при
наличии оборудованного хранилища - лица, ответственные за
сохранность ценностей) осуществляют прием доставленных
инкассаторских сумок (мешков) с авансами под роспись с проставлением
печати на вторых экземплярах препроводительных ведомостей,
предварительно пересчитав вложенные в них ценности в порядке,
изложенном в пп.2.1.2; 2.1.3; 2.3.16; 6.1.2 настоящего Положения.
Вторые экземпляры препроводительных ведомостей возвращаются через
инкассаторов в банк для отражения в учете.
3.1.8. В случае, если денежная наличность и другие ценности не
вывозятся ежедневно в банк, а хранятся в оборудованном хранилище,
заключение операционной кассы банка вне кассового узла
осуществляется в порядке, изложенном в разделе 2.10 настоящего
Положения.
В случае ежедневного вывоза остаток денежной наличности и
других ценностей с первым экземпляром препроводительной ведомости к
сумке (мешку) вкладываются в инкассаторскую сумку для отправки через
инкассаторов в банк.
3.1.9. Прием инкассаторами сумок с денежной наличностью и
другими ценностями операционной кассы банка вне кассового узла
производится по явочным карточкам (приложение 19) и
препроводительным ведомостям в порядке, изложенном в пп.4.1.8; 4.1.9
настоящего Положения. Доставленные в банк сумки инкассаторы сдают в
вечернюю кассу в порядке, изложенном в разделе 2.3 настоящего
Положения.
3.1.10. Доставка аванса денежной наличности и других ценностей
для работы в операционной кассе банка вне кассового узла, а также
сдача остатка кассы в банк в этот же рабочий день может
осуществляться также кассиром операционной кассы банка вне кассового
узла на автомашине в сопровождении вооруженной охраны.
3.1.11. Если продолжительность работы операционной кассы банка
вне кассового узла в условиях ежедневного вывоза ценностей не
позволяет осуществить сдачу ценностей в банк в течение банковского
дня, кассир операционной кассы банка вне кассового узла закрывает
сумку с ценностями в банке в отдельном несгораемом сейфе, который
сдается под охрану в порядке, изложенном в п.5.1.18 настоящего
Положения, и отчитывается перед заведующим операционной кассой банка
утром следующего дня.
___________________________________________________________
Пункт 3.1.11 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
3.1.11. Если продолжительность работы операционной кассы
банка вне кассового узла в условиях ежедневного вывоза
ценностей не позволяет осуществить сдачу ценностей в банк в
течение операционного дня, кассир операционной кассы банка
вне кассового узла закрывает сумку с ценностями в банке в
отдельном несгораемом сейфе, который сдается под охрану в
порядке, изложенном в п.5.1.18 настоящего Положения, и
отчитывается перед заведующим операционной кассой банка
утром следующего дня.
___________________________________________________________
Раздел 3.2. Организация работы касс банка при предприятиях
3.2.1. Касса банка при предприятии создается на основе договора
на организацию кассы банка при предприятии (приложение 41) и
возглавляется старшим кассиром, который назначается приказом
руководителя банка и осуществляет руководство и контроль за работой
кассового подразделения.
Денежная наличность, поступившая в кассы банка при предприятии,
должна быть доставлена через службу инкассации в банк.
За кассой банка при предприятии закрепляется необходимое
количество брезентовых стандартных мешков (сумок), на каждом из
которых проставляется порядковый номер и наименование банка.
3.2.2. При сдаче выручки кассир предприятия предъявляет кассиру
кассы банка при предприятии приходный документ, выписанный им на
бланках, форма которых устанавливается и утверждается предприятием,
а также денежную наличность.
Проверив правильность составления документа, кассир кассы банка
при предприятии проверяет соответствие указанных сумм цифрами и
прописью и после приема денежной выручки расписывается на документе
с проставлением именного штампа.
Один экземпляр документа остается у кассира кассы банка при
предприятии, а затем подшивается в кассовые документы. Другой
экземпляр документа кассир скрепляет печатью банка и выдает его
кассиру предприятия в подтверждение сдачи денежной выручки.
3.2.3. Руководитель банка может устанавливать порядок сдачи
выручки в кассу банка при предприятии в опломбированных
инкассаторских сумках.
В этих случаях руководитель предприятия представляет образцы
оттисков печатей или пломбиров, которыми будут опечатываться
(опломбировываться) сумки с денежной выручкой.
При сдаче денежной выручки в инкассаторской сумке кассир
предприятия выписывает комплект препроводительной ведомости к сумке
с денежной выручкой (приложение 16). Первый экземпляр
препроводительной ведомости вкладывается в сумку, а второй и
третий - кассир предприятия предъявляет с сумкой старшему кассиру
кассы банка при предприятии.
3.2.4. Старший кассир кассы банка при предприятии при получении
сумки проверяет ее исправность, целость шпагата, тождественность
оттиска пломбира (печати) образцу. После приема сумки с выручкой
старший кассир расписывается на копии препроводительной ведомости к
сумке с денежной выручкой, ставит на ней печать банка, а затем
выдает этот документ кассиру предприятия.
3.2.5. Вскрытие сумок и пересчет денежной выручки производятся
в соответствии с пп.2.4.4-2.4.7 настоящего Положения кассирами кассы
банка при предприятии под контролем старшего кассира или контролера
кассы банка при предприятии в присутствии представителя предприятия.
3.2.6. Кассир кассы банка при предприятии обрабатывает,
формирует и упаковывает денежную наличность в соответствии с
требованиями раздела 2.5 настоящего Положения и после сверки
соответствия суммы денежной наличности данным контрольных ведомостей
(приложение 23) или приходных документов сдает ее в конце дня
старшему кассиру кассы банка при предприятии в порядке,
установленном пп.2.4.10; 2.4.11 настоящего Положения.
3.2.7. Старший кассир кассы банка при предприятии подсчитывает
в контрольных ведомостях сумму принятой и пересчитанной денежной
выручки каждым кассиром, сверяет сумму с итогами их контрольных
листов и передает накладные к сумкам с денежной выручкой и порожние
сумки представителю предприятия.
Общую сумму контрольных ведомостей старший кассир кассы банка
при предприятии сверяет с итогом ведомости, составленной
представителем предприятия о сумме сданной выручки в кассу банка при
предприятии. Сверка заверяется подписями старшего кассира кассы
банка при предприятии на ведомости предприятия и представителя этого
предприятия на одной из контрольных ведомостей кассы банка при
предприятии.
3.2.8. По окончании приема денежной выручки кассир кассы банка
при предприятии, осуществляющий учет принятой денежной наличности,
один (без старшего кассира) производит сверку и заключение дня в
присутствии и под контролем представителя предприятия.
Сверка общей суммы принятой денежной выручки с итогом
ведомости, составленной представителем предприятия, заверяется
подписями кассира банка при предприятии на ведомости предприятия и
представителя этого предприятия на препроводительной ведомости к
сумкам с денежной выручкой.
3.2.9. Прием денежной наличности от кассиров банка при
предприятии и упаковка их в мешки для сдачи инкассаторам
производятся одним из кассиров кассы банка при предприятии, на
которого приказом по банку возложены эти функции, под контролем
старшего кассира кассы банка при предприятии.
Принятая от кассиров денежная наличность и первый экземпляр
препроводительной ведомости к каждому(ой) мешку (сумке) вкладываются
в брезентовый стандартный мешок (сумку), горловина мешка прошивается
(сумка закрывается) и плотно завязывается шпагатом, а затем концы
шпагата пломбируются.
3.2.10. Прием мешков (сумок) с денежной наличностью
инкассаторами производится в соответствии с п.4.1.8 настоящего
Положения.
3.2.11. Доставленные в банк мешки (сумки) с денежной
наличностью инкассаторы сдают в вечернюю кассу в порядке, изложенном
в разделе 2.3 настоящего Положения, или непосредственно заведующему
операционной кассой в следующем порядке.
Заведующий операционной кассой вскрывает мешки (сумки) с
денежной наличностью касс банка при предприятиях в присутствии
кассира и бухгалтера-контролера вечерней кассы или инкассаторов и
проверяет ее по пачкам и корешкам. После сопоставления суммы
денежной наличности, фактически оказавшейся в мешке (сумке), с
данными препроводительной ведомости к сумке с денежной выручкой
заведующий операционной кассой подписывает эту ведомость и накладную
к ней и передает операционному работнику накладную для оформления
операции, связанной с зачислением денежной наличности в операционную
кассу и на счет предприятия, а препроводительную ведомость
направляет для приобщения к кассовым документам дня.
3.2.12. Утром следующего рабочего дня все документы по
результатам приема и пересчета поступившей денежной выручки в кассу
банка при предприятии должны быть сброшюрованы в установленном
порядке.
Сброшюрованные документы хранятся в кассе банка при предприятии
под ответственностью старшего кассира в течение трех месяцев, а
контрольные листы - в течение 10 рабочих дней. По истечении срока
указанные документы уничтожаются.
ГЛАВА 4. ПРАВИЛА ИНКАССАЦИИ ДЕНЕЖНОЙ ВЫРУЧКИ
И ПЕРЕВОЗКИ ЦЕННОСТЕЙ
Раздел 4.1. Инкассация денежной выручки предприятий
4.1.1. На основании выданной Национальным банком Республики
Беларусь лицензии и в соответствии с требованиями Типового положения
о службе инкассации банки могут создавать у себя службы инкассации
для инкассации денежной выручки предприятий и их обособленных
подразделений (далее - предприятие), а также осуществления операций
по перевозке ценностей.
4.1.2. Инкассация денежной выручки предприятий осуществляется
службой инкассации на основе договоров на сбор денежной выручки
(приложение 42), заключенных между банком и предприятием.
У службы инкассации должен быть список предприятий,
обслуживаемых инкассаторами (приложение 43). На каждое предприятие
ежемесячно составляется явочная карточка (приложение 19) с
присвоением ей номера, за которым предприятие зарегистрировано в
данном списке.
Для инкассации наличной иностранной валюты используется явочная
карточка с надписью "Валютная". В графе "Сумма денежной выручки,
вложенной в сумку (мешок)" указывается общая сумма рублевого
эквивалента наличной иностранной валюты, определяемая по курсу
Национального банка Республики Беларусь на дату формирования сумки
(мешка).
Каждому предприятию в зависимости от объема денежной выручки
выдается необходимое количество специальных инкассаторских сумок, на
которых должно быть указано наименование банка. Кроме того, на
каждой сумке (мешке) проставляется дробный номер, в котором
числителем является номер предприятия, под которым оно
зарегистрировано в списке, а знаменателем - порядковый номер сумки
(мешка).
4.1.3. Предприятие представляет в банк два образца оттисков
пломбиров, которыми будут пломбироваться сумки (мешки) с денежной
выручкой. Оттиск пломбы содержит номер и сокращенное наименование
предприятия. Все экземпляры образцов оттисков пломбиров заверяются
пломбиром начальника службы инкассации путем наложения пломбы на
шпагат ниже образца пломбы предприятия.
Один экземпляр заверенного образца пломбы передается
предприятию для предъявления инкассаторам при получении ими сумок
(мешков) с денежной выручкой, второй экземпляр передается в вечернюю
кассу банка для осуществления контроля при приеме сумок (мешков) с
денежной выручкой от инкассаторов.
4.1.4. Начальник службы инкассации составляет маршруты и
графики (время) заездов инкассаторов на предприятия, согласовывая их
с территориальными органами внутренних дел. Для распределения
инкассаторов и водителей по маршрутам начальником службы инкассации
составляются ежедневные наряды на работу (приложение 44).
Количественный состав бригады инкассаторов (не менее 3 человек)
определяется начальником службы инкассации в зависимости от объема
работы и сложности ее выполнения. Один из членов бригады назначается
старшим бригады, другой - сборщиком. При инкассации денежной выручки
старший бригады инкассаторов (далее - старший бригады) и водитель
охраняют сумки (мешки) с денежной выручкой и наблюдают за работой
сборщика.
В целях подстраховки бригад инкассаторов, выполняющих операции
по инкассации и перевозке ценностей, и принятия оперативных мер при
возникновении у них непредвиденных ситуаций службой инкассации
организуется непрерывное дежурство и наличие специального транспорта
с водителем. Дежурными службы инкассации назначаются наиболее
опытные и подготовленные инкассаторы, о чем издается распоряжение
руководителя банка, копия которого хранится у начальника службы
инкассации.
4.1.5. Начальник службы инкассации (дежурный инкассатор) на
основании наряда на работу перед выездом инкассаторов на маршрут
выдает под расписку в журнале учета явочных карточек, сумок, печатей
и доверенностей на сбор денежной выручки (далее - журнал учета
явочных карточек, приложение 45): инкассатору-сборщику -
доверенность на сбор денежной выручки (приложение 46), явочные
карточки, печать службы инкассации с обозначением номера маршрута;
старшему бригады - порожние сумки (мешки), а водителю - специальный
талон ГАИ МВД Республики Беларусь. Бронежилеты вышеперечисленным
работникам и средства радиосвязи инкассатору-сборщику выдаются под
роспись в журнале регистрации выдачи и приема бронежилетов и носимых
радиостанций (приложение 47). Оружие, боевые припасы и разрешения на
право ношения оружия инкассаторам и водителю выдаются под расписку в
журнале (приложение 20 к Инструкции о порядке приобретения,
перевозки, хранения, учета и использования огнестрельного оружия,
боевых припасов к нему, утвержденной приказом МВД СССР от 1 декабря
1987 г. N 246), листы которого пронумеровываются, прошнуровываются и
скрепляются печатью территориального органа внутренних дел.
В случае хранения проинкассированной денежной выручки
предприятий под ответственностью инкассаторов старшему бригады и
инкассатору-сборщику дополнительно выдаются ключи от несгораемых
сейфов и металлические печати (одноразовые пломбирующие материалы)
под расписку в журнале учета явочных карточек. Старшему бригады
также выдается контрольный журнал приема под охрану и сдачи из-под
охраны кладовых, несгораемых сейфов и других хранилищ (далее -
контрольный журнал, приложение 48).
О количестве выданных явочных карточек и порожних сумок
(мешков) начальник службы инкассации (дежурный инкассатор)
составляет справку о выданных инкассаторам сумках (мешках), явочных
карточках (приложение 21) и передает ее бухгалтеру - контролеру
вечерней кассы.
Начальник службы инкассации (его заместитель), а в выходные и
праздничные дни дежурный инкассатор проводят ежедневный инструктаж
со всеми членами бригады инкассаторов и водителем перед их выездом
на маршрут с отражением темы и подписей инструктируемых в журнале
регистрации прохождения ежедневного инструктажа (приложение 49).
4.1.6. Начальники служб инкассации (их заместители или
инспекторы) не реже двух раз в месяц проводят проверки соблюдения
инкассаторами правил инкассации денежной выручки и перевозки
ценностей, о результатах которых производят записи в журнале учета
явочных карточек в строке, следующей за предыдущей записью (без
оставления свободных строк), с указанием даты, времени, результатов
проверки, а также фамилии и подписи проверяющего. Проверки
осуществляются таким образом, чтобы за квартал были проверены все
маршруты инкассации.
4.1.7. Для сдачи денежной выручки в банк предприятие к каждой
сумке (мешку) выписывает под копирку комплект препроводительной
ведомости к сумке с денежной выручкой (приложение 16). Первый
экземпляр препроводительной ведомости вкладывается в сумку (мешок);
второй экземпляр - накладная к сумке - передается инкассатору при
получении им сумки (мешка); третий экземпляр - копия
препроводительной ведомости - остается у предприятия.
Станции железной дороги к каждой сумке (мешку) выписывают под
копирку комплект препроводительной ведомости к сумке с денежной
выручкой станций железной дороги (приложение 17). Первый экземпляр
препроводительной ведомости и третий экземпляр (квитанция)
вкладываются в сумку (мешок); второй экземпляр - накладная к сумке -
передается инкассатору при получении им сумки (мешка); четвертый
экземпляр - копия препроводительной ведомости - остается у станции
железной дороги.
К сумке (мешку) с валютными ценностями выписывается под копирку
препроводительная ведомость к сумке с валютными и другими ценностями
(приложение 18) в трех экземплярах. Первый экземпляр
препроводительной ведомости вкладывается в сумку (мешок); второй
экземпляр передается инкассатору при получении им сумки (мешка);
третий экземпляр остается у предприятия.
Препроводительные ведомости (приложения 16, 17, 18) должны
иметь подписи двух должностных лиц предприятия.
Если банк письменно разрешил предприятию оформлять
препроводительные документы к сумке (мешку) с денежной выручкой за
подписью одного должностного лица, то службой инкассации должен быть
составлен список таких предприятий. Список составляется начальником
службы инкассации в двух экземплярах и утверждается руководителем
банка (заместителем руководителя). Один экземпляр списка передается
в вечернюю кассу, а другой - остается в службе инкассации. При этом
на явочной карточке предприятия делается отметка о том, что ему
разрешено оформление препроводительных документов к сумкам (мешкам)
с денежной выручкой за подписью одного должностного лица.
4.1.8. Перед получением сумки (мешка) с денежной выручкой
инкассатор-сборщик предъявляет кассиру предприятия удостоверение
личности инкассатора, доверенность на сбор денежной выручки, явочную
карточку и порожнюю сумку (мешок). Кассир предприятия предъявляет
заверенный начальником службы инкассации образец оттиска пломбира,
сумку (мешок) с денежной выручкой, накладную и копию
препроводительной ведомости или два экземпляра препроводительной
ведомости к сумке (мешку) с валютными и другими ценностями, после
чего производит все необходимые записи в явочной карточке.
Исправления при заполнении явочной карточки не допускаются.
Неправильно произведенная запись зачеркивается, на свободном поле
явочной карточки делается новая запись, заверенная подписью кассира
предприятия.
___________________________________________________________
Абзац первый пункта 4.1.8 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161
4.1.8. Перед получением сумки (мешка) с денежной выручкой
инкассатор-сборщик предъявляет кассиру предприятия
удостоверение личности с фотокарточкой, доверенность на
сбор денежной выручки, явочную карточку и порожнюю сумку
(мешок). Кассир предприятия предъявляет заверенный
начальником службы инкассации образец оттиска пломбира,
сумку (мешок) с денежной выручкой, накладную и копию
препроводительной ведомости или два экземпляра
препроводительной ведомости к сумке (мешку) с валютными и
другими ценностями, после чего производит все необходимые
записи в явочной карточке. Исправления при заполнении
явочной карточки не допускаются. Неправильно произведенная
запись зачеркивается, на свободном поле явочной карточки
делается новая запись, заверенная подписью кассира
предприятия.
___________________________________________________________
Производить записи в явочной карточке инкассатору запрещается.
В случае сдачи инкассатору двух и более сумок (мешков) с
денежной выручкой или получения от него двух и более порожних сумок
(мешков) в явочной карточке в графе "Номер сумки (мешка) с денежной
выручкой" и в графе "Номер принятой от инкассатора порожней сумки
(мешка)" вместо номеров указывается прописью количество сумок
(мешков).
При приеме сумки (мешка) инкассатор-сборщик проверяет: целость
сумки (мешка), правильность ее (его) опломбирования (целость
шпагата, на котором отжата пломба, четкость оттиска пломбира,
соответствие его образцу), соответствие номера принимаемой сумки
(мешка) номеру, указанному в явочной карточке, накладной и копии
препроводительной ведомости, наличие подписей (подписи) должностных
лиц предприятия на накладной, соответствие суммы денежной выручки,
указанной в явочной карточке, записям в накладной и копии
препроводительной ведомости и соответствие сумм цифрами и прописью в
накладной и копии препроводительной ведомости, наличие купюрной
описи сдаваемой денежной выручки на обороте накладной и соответствие
ее суммы сумме, указанной на лицевой стороне, а также заполнение
всех реквизитов предприятия, предусмотренных в накладной и копии
препроводительной ведомости, после чего передает кассиру предприятия
порожнюю сумку (мешок), расписывается на копии препроводительной
ведомости, проставляя на ней номер принятой опломбированной сумки
(мешка), дату и печать.
В случае выявления нарушения целости сумки (мешка),
правильности ее (его) опломбирования или неправильного оформления
сопроводительных документов к ней (нему) прием сумки (мешка)
прекращается. В присутствии инкассатора устраняются лишь те
нарушения, исправление которых не нарушает график работы бригады
инкассаторов. В остальных случаях прием сумки (мешка) с ценностями
осуществляется повторным заездом в удобное для бригады инкассаторов
время, о чем делается соответствующая запись в явочной карточке.
В случае отказа от сдачи денежной выручки кассир предприятия
делает запись в явочной карточке "Отказ" и заверяет ее своей
подписью.
При приеме двух и более сумок (мешков) с денежной выручкой
инкассатор-сборщик проверяет количество сумок (мешков) и общую сумму
денежной выручки по записям в накладной и копии препроводительной
ведомости на каждую принимаемую им сумку (мешок).
4.1.9. Старший бригады, принимая от инкассатора-сборщика сумку
(мешок) с денежной выручкой, проверяет: целость сумки (мешка),
правильность ее опломбирования, соответствие номера принятой сумки
(мешка) номеру, указанному в явочной карточке и накладной к сумке с
денежной выручкой, наличие подписей (подписи) должностных лиц
предприятия в накладной, соответствие суммы денежной выручки,
указанной в явочной карточке, записям в накладной, соответствие сумм
цифрами и прописью в накладной, наличие купюрной описи сдаваемой
денежной выручки на обороте накладной и соответствие ее суммы сумме,
указанной на лицевой стороне, заполнение всех реквизитов
предприятия, предусмотренных в накладной, а также наличие подписи
кассира предприятия в явочной карточке. После этого старший бригады
возвращает инкассатору-сборщику накладную, явочную карточку и выдает
порожнюю сумку (мешок) для обслуживания следующего предприятия.
Сумки (мешки) с денежной выручкой в пути следования по маршруту
хранятся под ответственностью старшего бригады.
4.1.10. Сумки (мешки) с денежной выручкой предприятий,
доставленные в банк, инкассаторы сдают в вечернюю кассу в порядке,
изложенном в разделе 2.3 настоящего Положения.
После сдачи сумок (мешков) с денежной выручкой старший бригады
передает начальнику службы инкассации (дежурному инкассатору) журнал
учета принятых сумок (мешков) с ценностями и порожних сумок
(приложение 20), инкассатор-сборщик - доверенность, явочные
карточки, печать с обозначением номера маршрута, водитель -
специальный талон.
Начальник службы инкассации (дежурный инкассатор), проверив,
все ли предприятия обслужены инкассаторами и соответствует ли
количество сданных инкассаторами сумок (мешков) в кассу банка
количеству принятых ими сумок от предприятий, расписывается в
журнале учета принятых сумок (мешков) с ценностями и порожних сумок,
а также в журнале учета явочных карточек о приеме от
инкассатора-сборщика доверенности, явочных карточек, печати и
специального талона от водителя. После этого инкассаторы и водитель
сдают оружие, боевые припасы, разрешения на право ношения оружия,
бронежилеты и средства связи, о чем делается отметка начальника
службы инкассации (дежурного инкассатора) в журнале (приложение 20 к
Инструкции о порядке приобретения, перевозки, хранения, учета и
использования огнестрельного оружия, боевых припасов к нему,
утвержденной приказом МВД СССР от 1 декабря 1987 г. N 246) и журнале
регистрации выдачи и приема бронежилетов и носимых радиостанций.
4.1.11. Передача оружия и других ценностей от одного дежурного
инкассатора другому производится по журналу учета сдачи и приема
оружия, боеприпасов, документов и прочих ценностей дежурными участка
инкассации (приложение 50).
4.1.12. При отсутствии в банке вечерней кассы по письменному
распоряжению руководителя банка (заместителя руководителя) хранение
сумок (мешков) с проинкассированной денежной выручкой предприятий
может осуществляться под ответственностью инкассаторов в сдаваемых
под охрану отдельных несгораемых сейфах.
Образцы оттисков печатей, применяемых для опечатывания
несгораемых сейфов, вручаются охране под расписку, которая хранится
у начальника службы инкассации.
Сумки (мешки) с проинкассированной денежной выручкой
предприятий, доставленные разными бригадами инкассаторов, хранятся в
отдельных несгораемых сейфах.
Сумки (мешки) с денежной выручкой предприятий вкладываются
инкассаторами в несгораемый сейф вместе с порожними сумками
(мешками), явочными карточками и накладными к сумкам с денежной
выручкой. Несгораемый сейф закрывается старшим бригады и
инкассатором-сборщиком на ключи и опечатывается в соответствии с
требованиями п.5.1.18 настоящего Положения. Контрольный журнал,
оружие, боевые припасы, разрешения на право ношения оружия,
доверенность на сбор денежной выручки, печать с обозначением номера
маршрута, средства связи, бронежилеты, а также специальный талон
инкассаторы и водитель сдают начальнику службы инкассации (дежурному
инкассатору).
4.1.13. Инкассаторы производят закрытие несгораемых сейфов и
сдачу их под охрану после доставки сумок (мешков) с денежной
выручкой предприятий с каждого заезда (маршрута).
4.1.14. Вскрытие несгораемых сейфов для вложения в них сумок
(мешков) с денежной выручкой предприятий, а также изъятия сумок
(мешков) на следующий рабочий день производится в присутствии всей
бригады инкассаторов, о чем производится запись в контрольном
журнале за подписями инкассаторов и работника охраны.
4.1.15. Сдача сумок (мешков) с денежной выручкой предприятий,
находящихся под ответственностью инкассаторов, в кассу пересчета
утром следующего рабочего дня производится инкассаторами в порядке,
предусмотренном для сдачи сумок (мешков) с денежной выручкой в
вечернюю кассу.
Раздел 4.2. Инкассация денежной наличности предприятий
Министерства связи
4.2.1. Денежную наличность от предприятий связи банки принимают
в общеустановленном порядке в дневные и вечерние кассы.
Сверхлимитные остатки денежной наличности отделений и предприятий
связи могут сдаваться в сумках.
Снабжение предприятий связи сумками производится объединениями
Министерства связи Республики Беларусь.
На сумках, помимо закрепленного номера, должно быть указано
полное наименование узла или отделения связи.
4.2.2. Отделения и предприятия связи, денежная наличность
которых сдается в сумках, представляют банкам образцы оттисков
пломбиров или страховых печатей, которыми будут пломбироваться
(опечатываться) сумки с денежной наличностью.
Образцы оттисков пломб (страховых печатей) отделений связи
заверяются предприятиями связи. Образцы оттисков пломб (страховых
печатей) предприятий связи заверяются банками, принимающими денежную
наличность, путем наложения пломбы (печати) банка на шпагат с
пломбой (страховой печатью) предприятия связи.
4.2.3. Сумки с денежной наличностью и накладные к ним
(приложение 16) предприятия связи сдают в банк при реестрах
(приложение 51), составляемых в трех экземплярах.
Реестр подписывается начальником (заместителем начальника)
предприятия связи и начальником Главной кассы и заверяется оттиском
календарного штемпеля. К первому экземпляру реестра, который сдается
в банк, прилагаются экземпляры накладных к каждой сумке с денежной
выручкой.
4.2.4. Прием сумок с денежной наличностью предприятий связи, их
вскрытие и пересчет в банках, имеющих кассы пересчета, производятся
в общеустановленном порядке.
Если в числе доставленных в банк сумок с денежной наличностью
окажется дефектная сумка (повреждение сумки или замка, сургучного
оттиска страховой печати, пломбы; отрыв сургучного оттиска страховой
печати, пломбы от шпагата и т.д.), то такие сумки банком не
принимаются и возвращаются работнику предприятия связи, о чем на
обоих экземплярах реестра в графе "Примечание" делается
соответствующая отметка за подписями работников банка и
представителя предприятия связи.
4.2.5. Банки, не имеющие касс пересчета, оформляют операции по
приему сумок с денежной наличностью предприятий связи в порядке,
установленном для дневных и вечерних касс. При этом предприятия
связи реестров на сдаваемые сумки не составляют, а вместо объявлений
на взнос наличными (приложение 10) предъявляют операционным
работникам для записи в кассовый журнал накладные к указанным
сумкам.
В тех случаях, когда в банках совершение кассовых операций
производится одним кассиром (без бухгалтера-контролера) с
применением кассового аппарата, накладные к сумкам с денежной
наличностью предприятий связи предъявляются представителем
предприятия связи непосредственно кассиру банка.
Вскрытие сумок и пересчет денежной наличности кассиром
производятся в присутствии представителя предприятия связи.
При выявлении излишка или недостачи денежной наличности
составляется акт на лицевой стороне препроводительной ведомости и
накладной к сумке с денежной наличностью за подписями кассира банка
и представителя предприятия связи.
На суммы принятой денежной наличности банк выписывает и выдает
представителю предприятия связи одну квитанцию (приложение 4). В
квитанции указываются: фамилия и инициалы представителя предприятия
связи, количество препроводительных ведомостей и сумма принятой
денежной наличности.
4.2.6. Банкам, не имеющим касс пересчета, предоставляется право
по согласованию с предприятиями связи производить вечерними кассами
прием сумок с денежной наличностью по реестрам при условии пересчета
денежной наличности из этих сумок утром следующего дня кассирами
банка в присутствии представителей предприятий связи в порядке,
предусмотренном в п.4.2.5 настоящего Положения. В этих случаях
кассир принимает сумки с проверкой их целости и соответствия
оттисков пломбиров (страховых печатей) предъявленным образцам.
О приеме сумок представителю предприятия связи выдается
временная расписка (на вторых экземплярах реестров), заверенная
печатью кассы или оттиском штампа кассового аппарата без указания
суммы сданной денежной наличности. Утром следующего рабочего дня
после пересчета денежной наличности второй экземпляр реестра с
временной распиской должен быть возвращен банку по квитанции
(приложение 4). Указанный экземпляр реестра с проставленным на нем
номером выданной квитанции хранится в кассовых документах дня.
Раздел 4.3. Перевозка ценностей службой инкассации
коммерческих банков
4.3.1. С учетом условий, в которых будет осуществляться
перевозка ценностей, их объема, а также вида транспорта определяется
количественный состав бригады инкассаторов и срок доставки
ценностей.
Все инкассаторы бригады, выделенные для доставки ценностей по
назначению, несут коллективную материальную ответственность за
сохранность принятых и вложенных в мешки ценностей и за целость
пломб на мешках согласно договору о коллективной материальной
ответственности (приложение 3).
Со всеми членами бригады инкассаторов проводится инструктаж под
роспись в журнале регистрации прохождения ежедневного инструктажа
(приложение 49).
4.3.2. Один из инкассаторов назначается старшим и организует
всю работу бригады по перевозке ценностей. Старшему бригады выдается
разовая доверенность на перевозку ценностей (приложение 52) за
подписями руководителя банка (заместителя руководителя) и главного
бухгалтера (лица, им уполномоченного). Подписи скрепляются печатью
банка. На оборотной стороне доверенности подпись начальника службы
инкассации скрепляется печатью службы инкассации. Если отправка
ценностей из банка осуществляется инкассаторами этого же банка,
доверенность на перевозку ценностей инкассаторам не выдается, а их
фамилии указываются в распоряжении на выдачу ценностей.
4.3.3. Прием ценностей от банка производится инкассаторами по
сопроводительным описям (приложение 31).
При получении ценностей инкассаторы предъявляют удостоверения
личности инкассатора и доверенность на перевозку ценностей.
___________________________________________________________
Абзац второй пункта 4.3.3 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161
При получении ценностей инкассаторы предъявляют
документы, удостоверяющие их личность, и доверенность на
перевозку ценностей.
___________________________________________________________
Допускается получение ценностей через представителя
банка-получателя по доверенности на получение ценностей (приложение
53) с предъявлением им паспорта.
___________________________________________________________
Абзац третий пункта 4.3.3 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161
Допускается получение ценностей через представителя
банка-получателя по доверенности на получение ценностей
(приложение 53).
___________________________________________________________
При получении денежной наличности в другом банке инкассаторы
(представитель банка-получателя) получают ее только в упаковке
учреждений этого банка. Прием производится по пачкам с проверкой
правильности и целости упаковки пачек, наличия на них целых и четких
оттисков клише (пломбиров), количества корешков в каждой пачке,
надписям на накладках с проверкой на них необходимых реквизитов.
Прием инкассаторами (представителем учреждения
банка-получателя) бланков строгой отчетности в упаковке банка
производится по пачкам и надписям на накладках с проверкой целости
пломб и четкости оттисков клише (пломбиров), а в упаковке
фабрик-изготовителей - по надписям на накладках с проверкой целости
упаковки.
После приема ценностей инкассаторы (представитель учреждения
банка-получателя) сверяют сумму фактически принятых ценностей с
суммой, указанной в сопроводительной описи.
Обнаруженные в момент проверки пачки с денежной наличностью
(бланками строгой отчетности), имеющие дефекты упаковки, приему не
подлежат.
После проверки ценностей инкассаторы (представитель
банка-получателя) под контролем заведующего операционной кассой
(специально выделенного кассира) укладывают их в брезентовые
стандартные мешки (инкассаторские сумки). Горловина каждого мешка
прошивается (сумка закрывается) и плотно завязывается шпагатом. На
концы шпагата надевается ярлык, на котором указываются дата упаковки
и порядковый номер мешка (сумки), соответствующий номеру в
сопроводительной описи, сумма вложения, концы шпагата завязываются
глухим узлом, мешок (сумка) пломбируется заведующим операционной
кассой (специально выделенным кассиром), осуществляющим контроль при
упаковке ценностей, и при этом на ярлыке проставляется его код
(именной штамп и подпись).
В приеме денежной наличности как в белорусских рублях, так и в
иностранной валюте инкассаторы расписываются в расходном кассовом
ордере на перевозку денежной наличности согласно приложению 29 к
настоящему Положению, а представитель банка-получателя - в расходном
кассовом ордере согласно приложению 26 к настоящему Положению и
расходном валютном ордере согласно приложению 57 к настоящему
Положению. В приеме других ценностей инкассаторы (представитель
банка-получателя) расписываются в расходном внебалансовом ордере
согласно приложению 9 к настоящему Положению.
___________________________________________________________
Абзац девятый пункта 4.3.3 - в редакции постановления
Правления Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
В приеме ценностей инкассаторы (представитель
банка-получателя) расписываются в расходном кассовом ордере
(приложение 26) или расходном внебалансовом ордере
(приложение 9), оформленных в установленном порядке.
___________________________________________________________
Денежная наличность, предварительно подготовленная в
соответствии с требованиями раздела 2.7 настоящего Положения,
принимается инкассаторами по количеству мешков (сумок) с проверкой
правильности и целости упаковки; четкости оттисков пломбиров и
соответствия их номеров номерам, указанным в препроводительной
ведомости (приложение 18); по суммам, обозначенным на ярлыках к
мешкам (сумкам) и указанным в препроводительной ведомости и под
расписку в расходном кассовом ордере на перевозку денежной
наличности (приложение 29).
___________________________________________________________
Абзац десятый пункта 4.3.3 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161
Денежная наличность, предварительно подготовленная в
соответствии с требованиями раздела 2.7 настоящего
Положения, принимается инкассаторами по количеству мешков
(сумок) с проверкой правильности и целости упаковки;
четкости оттисков пломбиров и соответствия их номеров
номерам, указанным в препроводительной ведомости
(приложение 18); по суммам, обозначенным на ярлыках к
мешкам (сумкам) и указанным в препроводительной ведомости и
под расписку в расходном кассовом ордере на подкрепление
денежной наличностью (приложение 29).
___________________________________________________________
В расходных кассовых ордерах на перевозку денежной наличности и
внебалансовых ордерах должна быть сделана ссылка на номер и дату
распоряжения об отправке ценностей по назначению. Банк-отправитель
отправляет через инкассаторов в банк-получатель в опечатанном
заведующим операционной кассой конверте образцы оттисков пломбиров,
которыми опломбированы получаемые инкассаторами мешки (сумки) с
ценностями.
___________________________________________________________
Абзац одиннадцатый пункта 4.3.3 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161
В расходных кассовых и внебалансовых ордерах должна быть
сделана ссылка на номер и дату распоряжения об отправке
ценностей по назначению. Банк-отправитель отправляет через
инкассаторов в банк-получатель в опечатанном заведующим
операционной кассой конверте образцы оттисков пломбиров,
которыми опломбированы получаемые инкассаторами мешки
(сумки) с ценностями.
___________________________________________________________
Допускается также подкрепление денежной наличностью своих
подведомственных учреждений в порядке, разработанном самим банком и
обеспечивающим полную сохранность ценностей.
4.3.4. Банк, отправляющий денежную наличность или другие
ценности через инкассаторов, составляет сопроводительную опись в
трех экземплярах, из которых два экземпляра в опечатанном заведующим
операционной кассой конверте отправляются через старшего бригады
руководителю банка - получателя ценностей, а третий - остается в
банке-отправителе в кассовых документах вместе с ордером и
распоряжением банка-отправителя об отправке ценностей. На всех
экземплярах сопроводительной описи проставляется печать заведующего
операционной кассой банка-отправителя.
В случае получения денежной наличности или других ценностей
представителем банка-получателя банк-отправитель составляет
сопроводительную опись в двух экземплярах: первый экземпляр
сопроводительной описи в опечатанном заведующим операционной кассой
конверте передается через представителя банка-получателя
руководителю банка - получателя ценностей, второй - остается в
банке-отправителе в кассовых документах вместе с ордером и
распоряжением об отправке ценностей. На всех экземплярах
сопроводительной описи проставляется печать заведующего операционной
кассой банка-отправителя.
После отправки ценностей доверенности (приложения 52, 53)
подшиваются в кассовые документы дня банка-отправителя ценностей.
4.3.5. Принятые инкассаторами от банков-отправителей ценности в
случае отсутствия возможности их немедленной перевозки должны быть
оставлены ими в опломбированных мешках (сумках) на хранение в
кладовой операционной кассы банка. При этом кладовая дополнительно
опечатывается печатью старшего бригады и в установленном порядке
сдается под охрану. Утром следующего дня кладовая открывается в
присутствии старшего бригады. Оружие, боеприпасы, бронежилеты,
носимые радиостанции, а также разрешения на право ношения оружия
инкассаторами сдаются на временное хранение в оружейную комнату
банка под расписку в журнале (приложение 20 к Инструкции о порядке
приобретения, перевозки, хранения, учета и использования
огнестрельного оружия, боевых припасов к нему, утвержденной приказом
МВД СССР от 1 декабря 1987 г. N 246) или же закрываются в кладовой
вместе с оставленными в ней на хранение ценностями.
Допускается хранение ценностей и оружия в отдельных несгораемых
сейфах, сдаваемых под охрану, в установленном порядке.
4.3.6. Вынос принятых инкассаторами ценностей для их
транспортировки производится после окончания приема всей партии
ценностей и обязательно в присутствии старшего бригады. При каждом
перемещении ценностей на спецтранспорт, а также из помещения в
помещение обязательно производится подсчет мест, а инкассаторы
бригады размещаются таким образом, чтобы им был виден путь
следования работников, производящих переноску ценностей.
4.3.7. Перевозка ценностей спецтранспортом производится в
сопровождении всей бригады инкассаторов, выполняющей данное задание.
При этом отлучка водителей спецтранспорта при выполнении задания
запрещается.
В пути следования спецтранспорта с ценностями старший бригады
инкассаторов находится в кабине водителя, а остальные инкассаторы -
в отсеке для охраны. Отклонение инкассаторов от маршрута, а также
провоз в спецтранспорте посторонних лиц и грузов, не относящихся к
ценностям, категорически запрещается.
4.3.8. В случае утери, кражи или недостачи ценностей,
обнаруженной в пути следования или в момент сдачи ценностей, старший
бригады инкассаторов обязан немедленно сообщить о случившемся
начальнику службы инкассации (дежурному инкассатору), который в свою
очередь информирует о случившемся руководителя банка (заместителя
руководителя). При необходимости руководитель банка сообщает об этом
территориальным органам внутренних дел.
Ценности, доставленные инкассаторами, но не принятые
банком-получателем в тот же день, должны храниться в соответствии с
требованиями п.4.3.5 настоящего Положения.
4.3.9. Прием денежной наличности и других ценностей в
банке-получателе производится лицами, ответственными за сохранность
ценностей, по количеству мешков (сумок) с проверкой правильности и
целости упаковки; четкости оттисков пломбиров и соответствия их
номеров номерам, указанным в сопроводительной описи; по суммам,
обозначенным на ярлыках к мешкам (сумкам) и указанным в
сопроводительной описи. После этого мешки (сумки) вскрываются,
денежная наличность пересчитывается по пачкам с проверкой
правильности и целости упаковки пачек, наличия на них целых и четких
оттисков клише (пломбиров), количества корешков в каждой пачке,
надписям на накладках с проверкой на них необходимых реквизитов.
Бланки строгой отчетности в упаковке банка - по пачкам и надписям на
накладках с проверкой целости пломб и четкости оттисков клише
(пломбиров), а в упаковке фабрик-изготовителей - по надписям на
накладках с проверкой целости упаковки.
После приема ценностей лица, ответственные за сохранность
ценностей учреждения банка-получателя, сверяют сумму фактически
принятых ценностей с суммой, указанной в сопроводительной описи.
4.3.10. Ценности, доставленные инкассаторами (представителем
банка) в поврежденной или сомнительной упаковке, принимаются
полистным пересчетом в их присутствии. В случае обнаружения
недостачи или излишка денежной наличности составляется акт
(приложение 27).
4.3.11. В приеме ценностей от инкассаторов (представителя
банка-получателя) лица, ответственные за сохранность ценностей
банка-получателя, расписываются с проставлением печати заведующего
операционной кассой на обороте двух (одного) экземпляров
сопроводительной описи. На этих же документах расписываются и все
инкассаторы (представитель банка-получателя), сдавшие ценности.
Первый экземпляр сопроводительной описи, полученный в опечатанном
конверте, вместе с ордером направляется в кассовые документы дня
банка-получателя, второй экземпляр возвращается старшему бригады для
отчета за доставку ценностей по назначению. Сопроводительная опись,
доставленная представителем банка-получателя, подшивается с ордером
в кассовые документы дня банка-получателя.
___________________________________________________________
Пункт 4.3.11 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
4.3.11. В приеме ценностей от инкассаторов
(представителя банка-получателя) лица, ответственные за
сохранность ценностей банка-получателя, расписываются с
проставлением печати заведующего операционной кассой на
обороте двух (одного) экземпляров сопроводительной описи.
На этих же документах, выдаваемых старшему бригады
(представителю банка-получателя), расписываются и все
инкассаторы (представитель банка-получателя), сдавшие
ценности. Первый экземпляр сопроводительной описи,
полученный в опечатанном конверте, вместе с ордером
направляется в кассовые документы дня банка-получателя,
второй экземпляр возвращается старшему бригады для отчета
за доставку ценностей по назначению. Сопроводительная
опись, доставленная представителем банка-получателя,
подшивается с ордером в кассовые документы дня
банка-получателя.
___________________________________________________________
4.3.12. Старший бригады после возвращения к месту постоянной
работы обязан представить начальнику службы инкассации документы,
подтверждающие сдачу ценностей по назначению.
Руководители банков при предъявлении им соответствующих
предписаний обязаны обеспечивать в установленном порядке прием
(выдачу) ценностей от инкассаторов (инкассаторам) не только в
рабочие, но и в выходные и праздничные дни.
Раздел 4.4. Доставка денежной наличности предприятиям
4.4.1. Доставка денежной наличности предприятию осуществляется
службой инкассации банка на основании договора, заключенного между
банком и предприятием.
4.4.2. Накануне дня доставки денежной наличности представитель
предприятия предъявляет операционному работнику банка денежный чек.
Контрольная марка от чека остается у предприятия.
4.4.3. Подготовка денежной наличности для доставки ее
предприятию производится в соответствии с требованиями раздела 2.7
настоящего Положения. Заведующий операционной кассой выдает
инкассаторам подготовленную для доставки денежную наличность,
денежный чек и препроводительную ведомость (приложение 18) после
предъявления ими удостоверений личности инкассатора.
___________________________________________________________
Пункт 4.4.3 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
4.4.3. Подготовка денежной наличности для доставки ее
предприятию производится в соответствии с требованиями
раздела 2.7 настоящего Положения. Заведующий операционной
кассой выдает инкассаторам подготовленную для доставки
денежную наличность, денежный чек и препроводительную
ведомость (приложение 18) после предъявления ими
удостоверений личности.
___________________________________________________________
4.4.4. Прием мешков (сумок) с денежной наличностью производится
инкассаторами по надписям на ярлыках, прикрепленных к мешкам
(сумкам), с проверкой целости мешков (сумок), правильности их
упаковки и четкости оттисков пломбиров.
За прием денежной наличности инкассаторы расписываются в
расходном кассовом ордере на перевозку денежной
наличности (приложение 29).
___________________________________________________________
Абзац второй пункта 4.4.4 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161
За прием денежной наличности инкассаторы расписываются в
расходном кассовом ордере на подкрепление денежной
наличностью (приложение 29).
___________________________________________________________
4.4.5. Прием денежной наличности, доставленной инкассаторами,
должен осуществляться кассиром предприятия.
4.4.6. Инкассаторы предъявляют кассиру предприятия
удостоверения личности инкассатора. Кассир предприятия предъявляет
инкассаторам паспорт и контрольную марку для сверки ее номера с
номером денежного чека.
___________________________________________________________
Пункт 4.4.6 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
4.4.6. Инкассаторы предъявляют кассиру предприятия
удостоверения личности. Кассир предприятия предъявляет
инкассаторам документы, удостоверяющие его личность, и
контрольную марку для сверки ее номера с номером денежного
чека.
___________________________________________________________
4.4.7. Кассир предприятия проверяет целость упаковки сумки с
денежной наличностью, сверяет соответствие оттиска пломбира на
пломбе к сумке имеющемуся образцу и принимает полные и неполные
пачки денежной наличности по пачкам и корешкам, а денежную
наличность, не упакованную в пачки, - полистным пересчетом в
присутствии инкассаторов. После этого сверяет сумму принятой
денежной наличности с суммой, указанной в денежном чеке и
препроводительной ведомости, расписывается на них и наклеивает
контрольную марку на денежном чеке. В случае обнаружения недостачи
или излишка денежной наличности составляется акт (приложение 27) в 2
экземплярах, первый из которых передается в банк, а второй остается
у предприятия.
4.4.8. При предъявлении инкассаторами дефектной сумки
составляется акт произвольной формы в соответствии с требованиями
п.2.3.17 настоящего Положения. Первый экземпляр акта передается в
банк, второй - в службу инкассации, а третий остается у предприятия.
4.4.9. После получения денежной наличности предприятием
инкассаторы передают оформленный денежный чек заведующему
операционной кассой. Затем денежный чек передается операционному
работнику для своевременного отражения операции по счетам
бухгалтерского учета и возвращается заведующему операционной кассой
для подшивки в кассовые документы дня. Препроводительная ведомость
возвращается начальнику (дежурному) службы инкассации для
подтверждения выполнения задания.
Допускается подкрепление денежной наличностью предприятий в
порядке, разработанном самим банком и обеспечивающим полную
сохранность ценностей.
ГЛАВА 5. ХРАНЕНИЕ И РЕВИЗИЯ ЦЕННОСТЕЙ
Раздел 5.1. Хранение денежной наличности и других ценностей
5.1.1. Денежная наличность и другие ценности операционной кассы
банка должны храниться в кладовой под ответственностью лиц,
ответственных за сохранность ценностей.
Внутри кладовой денежная наличность и другие ценности могут
храниться в сейфах, металлических шкафах или на металлических
стеллажах, в контейнерах при условии, если такие стеллажи
(контейнеры) имеют решетки и запираются на замок.
Каждый отдельный сейф, металлический шкаф или стеллаж,
контейнер запираются заведующим операционной кассой на ключи,
которые должны находиться в кладовой в шкафу заведующего
операционной кассой.
5.1.2. При размещении в двух и более сейфах (металлических
шкафах), контейнерах, на стеллажах (полках) кладовой одного и того
же вида ценностей или банкнот одного и того же достоинства по
каждому такому сейфу (металлическому шкафу), контейнеру, стеллажу
составляется опись учета ценностей (приложение 54). Описи
подписываются заведующим операционной кассой и хранятся в сейфах,
металлических шкафах, контейнерах, на стеллажах вместе с ценностями
или в отдельной папке в кладовой.
После каждого вложения или изъятия ценностей лица,
ответственные за их сохранность, обязаны проверить и убедиться, что
фактическое наличие ценностей в кладовой соответствует данным учета
(описей).
5.1.3. В кладовой должны раздельно храниться:
белорусские рубли. При этом предварительно подготовленная
денежная наличность для совершения расходных операций на следующий
рабочий день хранится в мешках (сумках) отдельно от других ценностей
операционной кассы;
___________________________________________________________
Абзац второй пункта 5.1.3 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161
национальная валюта. При этом предварительно
подготовленная денежная наличность для совершения расходных
операций на следующий рабочий день хранится в мешках
(сумках) отдельно от других ценностей операционной кассы;
___________________________________________________________
иностранная валюта, платежные документы в иностранной валюте;
драгоценные металлы;
прочие ценности.
5.1.4. Годная денежная наличность в белорусских рублях,
находящаяся в кладовой, должна храниться отдельно от ветхой.
___________________________________________________________
Абзац первый пункта 5.1.4 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161
5.1.4. Годная денежная наличность в национальной валюте,
находящаяся в кладовой, должна храниться отдельно от
ветхой.
___________________________________________________________
Полные пачки с денежной наличностью в упаковке банка могут
храниться в кладовой без полистного пересчета не более двух лет со
дня их формирования, а в упаковке других банков - не более трех
месяцев со дня их формирования.
В случае отсутствия денежной наличности для объединения
неполные и сборные пачки могут храниться без объединения не более 10
календарных дней со дня их формирования.
Бланки строгой отчетности в упаковке банка могут храниться без
полистного пересчета не более двух лет со дня их формирования.
5.1.5. Полные и неполные пачки, мешки (пакеты, тюбики) с
иностранной валютой в упаковке банка хранятся раздельно по
наименованиям валюты, а внутри каждой валюты - по достоинству без
полистного (поштучного) пересчета не более двух лет со дня их
формирования, в упаковке банков-эмитентов срок хранения не
ограничен, а в упаковке банков республики - не более трех месяцев со
дня их формирования.
Пачки, состоящие из неполных корешков иностранной валюты, могут
храниться в течение трех месяцев без полистного пересчета.
5.1.6. Драгоценные металлы хранятся в кладовой в порядке,
установленном нормативным правовым актом Национального банка
Республики Беларусь по операциям с драгоценными металлами.
___________________________________________________________
Пункт 5.1.6 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
5.1.6. Драгоценные металлы хранятся в кладовой в
порядке, установленном нормативным документом Национального
банка Республики Беларусь по операциям с драгоценными
металлами.
___________________________________________________________
5.1.7. Ценности, принятые на банковское хранение (далее -
хранение), а также разные документы и ценности, учитываемые на
внебалансовых счетах, хранятся разложенными по датам в порядке
поступления, а внутри одной даты - в порядке номеров ценностей. К
упаковке с ценностями по каждому владельцу прикрепляется ярлык - 3-й
экземпляр комплекта внебалансового ордера (приложение 5).
___________________________________________________________
Пункт 5.1.7 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
5.1.7. Ценности, принятые на хранение, а также разные
документы и ценности, учитываемые на внебалансовых счетах,
хранятся разложенными по датам в порядке поступления, а
внутри одной даты - в порядке номеров ценностей. К упаковке
с ценностями по каждому владельцу прикрепляется ярлык - 3-й
экземпляр комплекта внебалансового ордера (приложение 5).
___________________________________________________________
5.1.8. Ценные бумаги и бланки ценных бумаг хранятся
упакованными в пачки и корешки по наименованиям, а также по выпускам
и достоинствам (в случае их наличия).
5.1.9. Все бланки строгой отчетности хранятся упакованными по
их видам в пачки. На верхних накладках пачек с бланками строгой
отчетности проставляются: наименование банка, код банка по
межбанковским расчетам, наименование бланков строгой отчетности, их
количество, сумма, дата формирования, код (именной штамп и подпись)
кассира, формировавшего пачку.
Пачки с бланками строгой отчетности, полученные от
фабрик-изготовителей, могут храниться в кладовой не более десяти
рабочих дней, после чего должны быть вскрыты, а бланки пересчитаны.
По мере вскрытия кассиром отдельных пачек с бланками строгой
отчетности в присутствии лиц, ответственных за сохранность
ценностей, или специально выделенного контролера обязательно
проверяется количество книжек в каждой пачке, количество листов в
каждой книжке и последовательность их номеров. Кроме того, на всех
чеках и квитанциях, подлежащих использованию, обязательно
проставляется штамп с наименованием банка и кодом по межбанковским
расчетам.
5.1.10. При приеме денежной наличности и других ценностей в
кладовую заведующий операционной кассой под контролем других лиц,
ответственных за сохранность ценностей, проверяет:
денежную наличность в белорусских рублях, сформированную в
полные, неполные пачки, по числу корешков и надписям на накладках, а
сборные пачки - по надписям на накладках;
___________________________________________________________
Абзац второй пункта 5.1.10 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161
денежную наличность в национальной валюте,
сформированную в полные, неполные пачки, по числу корешков
и надписям на накладках, а сборные пачки - по надписям на
накладках;
___________________________________________________________
денежную наличность, предварительно подготовленную для выдачи,
по надписям на ярлыках, прикрепленных к мешкам (сумкам);
монету, упакованную в мешки, по надписям на ярлыках,
прикрепленных к мешкам, а не упакованную в мешки, - поштучно;
иностранную валюту в соответствии с требованиями раздела 6.1
настоящего Положения;
драгоценные металлы в порядке, установленном нормативным
правовым актом Национального банка Республики Беларусь по операциям
с драгоценными металлами;
___________________________________________________________
Абзац шестой пункта 5.1.10 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161
драгоценные металлы в порядке, установленном нормативным
документом Национального банка Республики Беларусь по
операциям с драгоценными металлами;
___________________________________________________________
бланки строгой отчетности, упакованные в пачки, по надписям на
накладках;
ценные бумаги и бланки ценных бумаг, упакованные в пачки, по
надписям на накладках;
___________________________________________________________
После абзаца седьмого пункт 5.1.10 дополнен новым абзацем
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161. Абзац восьмой считать соответственно абзацем
девятым.
___________________________________________________________
остальные ценности (в условной или номинальной оценке), в том
числе образцы банкнот (при их наличии), в номинальной оценке
полистно (поштучно).
5.1.11. Денежная наличность и другие ценности могут выноситься
из кладовой для осуществления операций по их обработке и ревизии
только в помещение касс.
Выдача ценностей из кладовой осуществляется под расписку в
книге учета принятых и выданных ценностей заведующего операционной
кассой (приложения 6, 7).
5.1.12. Денежная наличность и другие ценности, находящиеся в
кладовой операционной кассы, учитываются в книгах учета: денежной
наличности и других ценностей в белорусских рублях, находящихся в
кладовой (приложение 36), иностранной валюты, платежных документов и
других ценностей в иностранной валюте, находящихся в кладовой
(приложение 37), остатков бланков строгой отчетности (приложение 38)
и ведутся заведующим операционной кассой. Листы в указанных книгах
должны быть пронумерованы, прошнурованы. Последний лист этих книг
должен быть подписан должностными лицами банка и скреплен печатью
банка. Данные книги в течение рабочего дня хранятся у заведующего
операционной кассой, а по окончании рабочего дня - в кладовой.
___________________________________________________________
Пункт 5.1.12 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
5.1.12. Денежная наличность и другие ценности,
находящиеся в кладовой операционной кассы, учитываются в
книгах учета: денежной наличности и других ценностей в
национальной валюте, находящихся в кладовой (приложение
36), иностранной валюты, платежных документов и других
ценностей в иностранной валюте, находящихся в кладовой
(приложение 37), остатков бланков строгой отчетности
(приложение 38) и ведутся заведующим операционной кассой.
Листы в указанных книгах должны быть пронумерованы,
прошнурованы. Последний лист этих книг должен быть подписан
должностными лицами банка и скреплен печатью банка. Данные
книги в течение рабочего дня хранятся у заведующего
операционной кассой, а по окончании рабочего дня - в
кладовой.
___________________________________________________________
5.1.13. В книгах учета денежной наличности и других ценностей в
белорусских рублях, а также иностранной валюты, платежных документов
и других ценностей в иностранной валюте, находящихся в кладовой,
производятся записи общих остатков ценностей по каждому счету на
каждый банковский день до закрытия кладовой.
___________________________________________________________
Абзац первый пункта 5.1.13 - в редакции постановления
Правления Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
5.1.13. В книгах учета денежной наличности и других
ценностей в национальной валюте, а также иностранной
валюты, платежных документов и других ценностей в
иностранной валюте, находящихся в кладовой, производятся
записи общих остатков ценностей по каждому счету на каждый
операционный день до закрытия кладовой.
___________________________________________________________
Наличная иностранная валюта учитывается по каждому наименованию
валюты с указанием общей суммы остатка по данному наименованию
валюты, а платежные документы - по их видам и наименованиям валют.
Если операции с иностранной валютой или бланками строгой
отчетности не производились, остатки на следующий день в книгах
учета согласно приложениям 37 и 38 к настоящему Положению не
выводятся.
___________________________________________________________
Абзац третий пункта 5.1.13 - в редакции постановления
Правления Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
Если операции с иностранной валютой не производились,
остатки в книге учета иностранной валюты, платежных
документов и других ценностей в иностранной валюте,
находящихся в кладовой, на следующий день не выводятся.
___________________________________________________________
Правильность остатков, выведенных в книгах, ежедневно
удостоверяется подписями лиц, ответственных за сохранность
ценностей. Исправления сумм остатков должны осуществляться только
путем зачеркивания всей суммы и написания новой, а также должны
заверяться подписями тех же лиц.
5.1.14. Перед закрытием кладовой лица, ответственные за
сохранность ценностей, проверяют:
все ли подлежащие хранению в кладовой ценности, книги и
документы внесены в кладовую;
соответствует ли фактическое наличие всех ценностей,
находящихся в кладовой, данным бухгалтерского учета и остаткам,
указанным в книгах учета;
все ли сейфы, металлические шкафы, стеллажи, тележки,
контейнеры, используемые для хранения ценностей, независимо от
наличия в них ценностей закрыты, а также вентиляторы и свет
выключены.
5.1.15. Кладовая, в которой хранятся ценности операционной
кассы, открывается и закрывается не менее чем на два ключа, первый
из которых находится у заведующего операционной кассой.
5.1.16. Вход в кладовую операционной кассы разрешается только
лицам, ответственным за сохранность ценностей. Допуск в кладовую
других работников банка осуществляется только с разрешения
руководителя банка (заместителя руководителя) и обязательно в
присутствии лиц, ответственных за сохранность ценностей, в
соответствии с действующими в банке правилами организации
пропускного режима.
5.1.17. Перед открытием кладовой лица, ответственные за
сохранность ценностей, в присутствии работника охраны должны
проверить, не имеют ли двери, замки, шпагат и печати, приваренные
ушки, через которые продевается шпагат, а также одноразовый
пломбирующий материал повреждений, после чего расписаться в
контрольном журнале (приложение 48) в приеме от охраны кладовой, в
то время как работник охраны расписывается за ее сдачу. Листы в
указанном журнале должны быть пронумерованы, прошнурованы, а
последний лист подписан должностными лицами банка и скреплен печатью
банка.
Дощечка с печатями срезается путем разрезания одного оборота
шпагата. Оттиски печатей уничтожаются только после осмотра кладовой.
В случае повреждений замков, дверей, шпагата, печатей или
одноразового пломбирующего материала, а также при наличии подозрений
в попытке проникнуть в кладовую об этом немедленно составляется акт,
подписываемый всеми лицами, ответственными за сохранность ценностей,
и работником охраны, принимаются необходимые меры на месте, а также
сообщается руководителю банка и территориальным органам внутренних
дел и принимается решение о проведении ревизии ценностей.
5.1.18. В течение рабочего дня кладовая, в которой хранятся
денежная наличность и другие ценности операционной кассы, должна
быть закрыта на ключи, а по окончании рабочего дня опечатана
печатями лиц, ответственных за сохранность ценностей, или
одноразовым пломбирующим материалом в присутствии работника охраны,
причем при опечатывании кладовой сургучом первой ставится печать
заведующего операционной кассой.
Шпагат целый, без узлов, пропускается в ушки двери кладовой
таким образом, чтобы дверь не могла быть открыта без повреждения
шпагата и печатей.
В приеме опечатанной кладовой работник охраны расписывается в
контрольном журнале, предварительно сверяя оттиски печатей с их
образцами при опечатывании кладовой сургучом или идентификационный
номер одноразового пломбирующего материала с номером, указанным в
контрольном журнале, при опечатывании кладовой одноразовым
пломбирующим материалом.
Разрешается не опечатывать кладовую сургучом или одноразовым
пломбирующим материалом при условии, если она оборудована
специальной сертифицированной бронированной дверью с кодовыми
замками, а также если ее охранная сигнализация сдается на пульт
централизованной охраны с круглосуточным режимом работы. В этом
случае графа 4 в контрольном журнале не заполняется, а закрытие
кладовой лицами, ответственными за сохранность ценностей,
осуществляется в присутствии работника охраны.
5.1.19. При условии временного хранения ценностей, находящихся
под ответственностью инкассаторов (кассиров) в отдельных несгораемых
сейфах, приказом руководителя банка (заместителя руководителя)
определяются лица, которым разрешается использование этих
несгораемых сейфов. Копия этого приказа должна храниться у
работников службы охраны.
Открытие и закрытие отдельных несгораемых сейфов,
предназначенных для хранения ценностей, находящихся под
ответственностью инкассаторов (кассиров), осуществляется в порядке,
изложенном в пп.5.1.17; 5.1.18 настоящего Положения.
5.1.20. Контрольный журнал хранится у лиц, сдающих кладовую
(несгораемый сейф) под охрану. Образцы оттисков печатей, применяемых
для опечатывания дверей кладовой (несгораемого сейфа) вручаются
охране под расписку, которая хранится у руководителя
соответствующего структурного подразделения.
Раздел 5.2. Ревизия ценностей
5.2.1. Ревизия ценностей операционной кассы, находящихся в
кладовой и кассах банков республики, и проверка порядка их хранения
производятся:
ежегодно по состоянию на 1 января нового года;
не реже одного раза в квартал (внезапная ревизия);
___________________________________________________________
Абзац третий пункта 5.2.1 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161
не реже одного раза в квартал;
___________________________________________________________
при смене руководителя банка, главного бухгалтера и лиц,
ответственных за сохранность ценностей;
при временной смене лиц, ответственных за сохранность
ценностей;
в других случаях - по распоряжениям руководителей вышестоящего
банка.
5.2.2. Ревизия ценностей производится составом лиц не менее 3
человек (один из которых является руководителем ревизии),
назначаемых приказом руководителя банка, по указанию которого
производится ревизия ценностей. К проведению ревизии ценностей
привлекаются подготовленные работники, не связанные с выполнением
операций с ценностями, от которых приняты зачеты по знанию
настоящего Положения и нормативных правовых актов Национального
банка Республики Беларусь по кассовой работе, а также подписавшие
письменное обязательство о неразглашении коммерческой тайны,
связанной с осуществлением кассовых операций банка, расположением
кладовой и организацией хранения ценностей.
___________________________________________________________
Абзац первый пункта 5.2.2 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161
5.2.2. Ревизия ценностей производится составом лиц не
менее 3 человек (один из которых является руководителем
ревизии), назначаемых приказом руководителя банка, по
указанию которого производится ревизия ценностей. К
проведению ревизии ценностей привлекаются подготовленные
работники, не связанные с выполнением операций с
ценностями, от которых приняты зачеты по знанию настоящего
Положения и нормативных документов Национального банка
Республики Беларусь по кассовой работе, а также подписавшие
письменное обязательство о неразглашении коммерческой
тайны, связанной с осуществлением кассовых операций банка,
расположением кладовой и организацией хранения ценностей.
___________________________________________________________
Ответственность за правильную организацию и выполнение
установленных правил проведения ревизий ценностей несут как
руководитель банка, назначивший ревизию, так и руководитель ревизии.
5.2.3. Руководитель банка должен планировать проведение
ежеквартальных ревизий ценностей таким образом, чтобы соблюдался
фактор внезапности.
Ежеквартальная ревизия ценностей операционной кассы может не
производиться в следующих случаях:
когда в данном квартале в банке была произведена ревизия
ценностей работниками вышестоящего учреждения банка;
___________________________________________________________
Абзац третий пункта 5.2.3 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161
когда в данном квартале в банке была произведена ревизия
ценностей работниками вышестоящего банка;
___________________________________________________________
когда в данном квартале в банке была уже произведена ревизия
ценностей при смене руководителя, главного бухгалтера или лиц,
ответственных за сохранность ценностей.
___________________________________________________________
Абзац четвертый пункта 5.2.3 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161
когда в данном квартале в банке была уже произведена
ревизия ценностей при смене руководителя, главного
бухгалтера или лиц, ответственных за сохранность ценностей,
а также при временной смене лиц, ответственных за
сохранность ценностей.
___________________________________________________________
Разрыв во времени между ревизиями ценностей операционной кассы
не должен превышать трех месяцев.
5.2.4. Лица, не работающие в данном банке, к проведению ревизии
ценностей операционной кассы допускаются при наличии удостоверения
за подписью руководителя вышестоящего банка, скрепленной оттиском
печати банка.
5.2.5. Ревизия ценностей операционной кассы производится в
присутствии лиц, ответственных за сохранность ценностей. При
проведении ревизии ценностей в отсутствии лица, ответственного за
сохранность ценностей, об этом делается отметка в акте ревизии
ценностей (приложение 55) за подписями всех участников ревизии
ценностей.
5.2.6. Проводимые ревизии ценностей не должны нарушать обычного
хода операций банков.
Ревизия ценностей операционной кассы производится с проверкой
всех ценностей по состоянию на одну и ту же дату и в такой
последовательности, которая исключала бы возможность сокрытия
хищений и недостач ценностей.
Приступив к ревизии ценностей, ее руководитель:
опечатывает своей печатью (одноразовым пломбирующим материалом)
все хранилища, находящиеся в кассовом помещении, независимо от
наличия в них ценностей на момент начала ревизии;
берет под свой контроль все ценности операционной кассы;
выясняет, не имеется ли денежной наличности и других ценностей,
а также сумок с проинкассированной денежной выручкой, валютными и
другими ценностями в вечерней кассе и под ответственностью
инкассаторов (кассиров), и при наличии производит их обревизование
наряду с другими ценностями.
До полного обревизования всех ценностей доступ лиц,
ответственных за сохранность ценностей, в кладовую разрешается лишь
в присутствии руководителя ревизии, причем вложение или изъятие
ценностей в этот период производится под его контролем. В тех
случаях, когда одновременно в один прием не могут быть обревизованы
все вышеуказанные ценности, руководитель ревизии после окончания
рабочего дня вместе с лицами, ответственными за сохранность
ценностей, производит опечатывание кладовой и сдачу ее под охрану в
соответствии с требованиями п.5.1.18 настоящего Положения. Помимо
печатей лиц, ответственных за сохранность ценностей, на дощечку
накладывается также печать руководителя ревизии.
5.2.7. Ревизия ценностей операционной кассы, находящихся в
кладовой, производится в следующем порядке:
банкноты и монета как в белорусских рублях, так и в иностранной
валюте проверяются членами комиссии по пачкам, корешкам и надписям
на накладках, ярлыках, прикрепленных к мешкам (сумкам), а не
упакованные установленным порядком в пачки (мешки) - полистно
(поштучно). В случае выявления при полистном (поштучном) пересчете
денежной наличности недостач (излишков) члены ревизии
руководствуются требованиями пункта 5.2.9 настоящего Положения;
___________________________________________________________
Абзац второй пункта 5.2.7 - в редакции постановления
Правления Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
денежная наличность как в национальной, так и в
иностранной валютах проверяется членами комиссии по пачкам,
корешкам и надписям на накладках, ярлыках, прикрепленных к
мешкам (сумкам). Денежная наличность в поврежденной
упаковке и с неправильно оформленными накладками
(ярлыками), а также сборные пачки полностью
пересчитываются. Монета, не упакованная в мешки,
проверяется поштучно. Полистный (поштучный) пересчет
денежной наличности производится кассиром в присутствии
членов ревизии в порядке, предусмотренном в п.5.2.8
настоящего Положения. В случае выявления при полистном
(поштучном) пересчете денежной наличности недостач
(излишков) члены ревизии руководствуются требованиями
п.5.2.9 настоящего Положения;
___________________________________________________________
предварительно подготовленная денежная наличность, упакованная
в мешки (сумки), проверяется по надписям на ярлыках, прикрепленных к
мешкам (сумкам);
бланки строгой отчетности, упакованные по видам ценностей в
пачки, проверяются по надписям верхних накладок пачек. Дефектные
пачки бланков строгой отчетности проверяются поштучно и полистно;
ценные бумаги и бланки ценных бумаг, упакованные по их видам в
пачки, проверяются по надписям верхних накладок пачек;
___________________________________________________________
Пункт 5.2.7 после абзаца четвертого дополнен новым абзацем
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161. Абзацы пятый - одиннадцатый считать
соответственно абзацами шестым - двенадцатым.
___________________________________________________________
драгоценные металлы проверяются в порядке, установленном
нормативным правовым актом Национального банка Республики Беларусь
по операциям с драгоценными металлами;
___________________________________________________________
Абзац шестой пункта 5.2.7 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161
драгоценные металлы проверяются в порядке, установленном
нормативным документом Национального банка Республики
Беларусь по операциям с драгоценными металлами;
___________________________________________________________
все другие ценности проверяются по их номинальной или условной
оценке полистно (поштучно).
Невскрытые сумки с проинкассированной выручкой предприятий или
валютными и другими ценностями обменных пунктов, находящиеся в
вечерней кассе, сверяются с данными накладных (препроводительных
ведомостей), журналов учета принятых сумок (мешков) с ценностями и
порожних сумок (приложение 20) и справок о выданных инкассаторам
сумках (мешках), явочных карточках (приложение 21).
Сумки (мешки) с ценностями, находящиеся под ответственностью
инкассаторов (кассиров), проверяются по надписям на ярлыках к ним,
номера сумок сверяются с номерами, указанными в накладных
(препроводительных ведомостях) к сумкам.
При выявлении сумок (мешков), имеющих повреждения, с
нарушенными пломбами и печатями либо с пломбами и печатями, не
соответствующими образцам, сумки (мешки) вскрываются и находящаяся в
них денежная наличность пересчитывается полистно.
После указанной проверки денежная наличность, находящаяся в
кладовой, подвергается сплошному контрольному полистному пересчету,
который производится под наблюдением одного из членов ревизии. При
большом объеме указанных ценностей с разрешения руководителя банка
может производиться выборочный контрольный полистный пересчет, объем
которого определяется руководителем ревизии, что обязательно
указывается в приказах на проведение ревизии ценностей.
___________________________________________________________
Абзац одиннадцатый пункта 5.2.7 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161
После указанной проверки денежная наличность,
находящаяся в кладовой, подвергается сплошному контрольному
полистному пересчету, который производится под наблюдением
одного из членов ревизии. При большом объеме указанных
ценностей с разрешения руководителя банка может
производиться выборочный контрольный полистный пересчет,
объем которого определяется руководителем ревизии.
___________________________________________________________
Денежная наличность и другие ценности, отобранные лично
руководителем ревизии для выборочного контрольного полистного
пересчета, а также денежная наличность в поврежденной упаковке и с
неправильно оформленными накладками (ярлыками) пересчитываются
полистно (поштучно), для чего кассир получает их в порядке,
предусмотренном в пункте 2.1.1 настоящего Положения. Полистный
(поштучный) пересчет денежной наличности и других ценностей
производится кассиром в присутствии членов ревизии в порядке,
предусмотренном в пункте 5.2.8 настоящего Положения. В случае
выявления при полистном (поштучном) пересчете денежной наличности и
других ценностей недостач (излишков) члены ревизии руководствуются
требованиями пункта 5.2.9 настоящего Положения.
___________________________________________________________
Абзац двенадцатый пункта 5.2.7 - в редакции постановления
Правления Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
Денежная наличность и другие ценности для выборочного
контрольного пересчета отбираются лично руководителем
ревизии.
___________________________________________________________
5.2.8. Ревизующий, передавая кассиру банкноты для контрольного
полистного пересчета, предварительно снимает с корешка бандероль и
оставляет ее у себя вместе с частью банкнот для контроля. Кассир,
пересчитав денежную наличность, сообщает ее сумму или количество
банкнот, к которым ревизующий прибавляет сумму денежной наличности
или количество банкнот, оставленных для контроля, и полученный итог
сопоставляется с данными бандероли. При совпадении общей суммы
(количества банкнот) оставленные на контроле банкноты передаются
кассиру для пересчета и формирования корешка в соответствии с
требованиями разделов 2.5 и 6.4 настоящего Положения. При
несоответствии денежная наличность должна быть пересчитана
ревизующим, после чего вновь пересчитана и обандеролена в
соответствии с требованиями разделов 2.5 и 6.4 настоящего Положения
кассиром, производившим их первоначальный пересчет. Бандероли,
верхняя накладка и полиэтиленовый пакет с оттиском клише (ярлык к
мешку (сумке), обвязка с несрезанной пломбой) от вскрытой пачки
(мешка, сумки) должны оставаться у ревизующего до полного пересчета
всей денежной наличности, находящейся в пачке (мешке, сумке).
Подвергнутая выборочному контрольному полистному пересчету
денежная наличность упаковывается кассиром, производившим ее
пересчет, в установленном порядке. На бандеролях и с правой стороны
верхней накладки пачки проставляется штамп "Контрольный пересчет".
При проведении пересчета ревизующий должен обращать особое
внимание на следующие возможные нарушения: недостача или излишек
банкнот в корешке; наличие в пачке банкнот другого достоинства;
нарушение правил формирования, упаковки и ее оформления.
5.2.9. В случае обнаружения недостачи или излишка денежной
наличности все пачки (мешки, сумки), сформированные кассиром, у
которого обнаружена недостача или излишек, подлежат полистному
(поштучному) пересчету в трехдневный срок.
При обнаружении излишков денежной наличности независимо от
суммы, а также недостач денежной наличности в размере до 10
минимальных заработных плат составляется акт (приложение 27) в 2
экземплярах, первый из которых остается при кассовом ордере, а
второй помещается в дело с документами о просчетах кассиров или
высылается вместе с упаковочным материалом в банк, формировавший
ценности.
При недостаче денежной наличности в размере от 10 минимальных
заработных плат и выше акт составляется в 3 экземплярах: первый -
остается при кассовом ордере, второй - отсылается в вышестоящий
банк, а третий - направляется в дело с документами о просчетах
кассиров или высылается вместе с упаковочным материалом в банк,
формировавший ценности.
К актам, высылаемым в вышестоящий банк, прилагаются личное
объяснение кассира, допустившего недостачу, сообщение руководителя
банка (заместителя руководителя) о принятых мерах по взысканию
причиненного банку ущерба с виновных лиц, а также устранению причин,
порождающих кассовые просчеты.
Обнаруженные излишки денежной наличности приходуются по кассе и
относятся на соответствующий счет. Все недостачи денежной наличности
независимо от суммы (даже если они погашены при обнаружении)
списываются в расход по кассе и записываются на соответствующий счет
по лицевому счету кассира, у которого обнаружена недостача, и
учитываются на этом счете до полного их погашения.
Возмещение ущерба, причиненного банку, производится в
соответствии с законодательством Республики Беларусь.
5.2.10. При смене руководителя, главного бухгалтера и лиц,
ответственных за сохранность ценностей, денежная наличность и другие
ценности, находящиеся в кладовой, подвергаются сплошному
контрольному полистному (поштучному) пересчету. Выборочный
контрольный полистный (поштучный) пересчет денежной наличности и
других ценностей, находящихся в кладовой, производится только
согласно письменному разрешению руководителя (заместителя
руководителя) вышестоящего банка.
5.2.11. После пересчета денежной наличности и других ценностей,
находящихся в кладовой, ревизующие производят сверку оказавшихся в
наличии ценностей с данными книг учета: денежной наличности и других
ценностей в белорусских рублях, находящихся в кладовой (приложение
36), иностранной валюты, платежных документов и других ценностей в
иностранной валюте, находящихся в кладовой (приложение 37), и
ежедневного баланса. Кроме того, проверяют, все ли изъятые для
ревизии ценности вложены обратно в кладовую.
___________________________________________________________
Абзац первый пункта 5.2.11 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161
5.2.11. После пересчета денежной наличности и других
ценностей, находящихся в кладовой, ревизующие производят
сверку оказавшихся в наличии ценностей с данными книг
учета: денежной наличности и других ценностей в
национальной валюте, находящихся в кладовой (приложение
36), иностранной валюты, платежных документов и других
ценностей в иностранной валюте, находящихся в кладовой
(приложение 37), и ежедневного баланса. Кроме того,
проверяют, все ли изъятые для ревизии ценности вложены
обратно в кладовую.
___________________________________________________________
Суммы расписок и других документов, не проведенные по
бухгалтерскому учету, в оправдание остатка кассы не принимаются и
считаются недостачей. Выявленные излишки кассы должны быть
оприходованы и возврату не подлежат.
5.2.12. О произведенной ревизии составляется акт ревизии
ценностей (приложение 55) за подписями всех работников, проводивших
ее, и лиц, ответственных за сохранность ценностей, присутствовавших
при этом.
О передаче ключей, печатей от кладовой одним лицом,
ответственным за сохранность ценностей, другому в акте ревизии
ценностей делается соответствующая запись с указанием номера ключа и
печати.
При установлении недостачи или излишка денежной наличности и
других ценностей, расхождения в учете или недостатков в обеспечении
сохранности ценностей копия акта ревизии ценностей направляется
вышестоящему учреждению банка.
5.2.13. При ревизии ценностей, связанной со сменой (временной
сменой) лиц, ответственных за сохранность ценностей, подписи за
остатки ценностей в книгах учета (приложения 36, 37) производятся
лицами, сдающими ценности, до окончательной их проверки и подписания
акта.
Акты ревизий ценностей операционной кассы, находящихся в
кладовой, хранятся в течение одного года у главного бухгалтера, а
затем передаются в архив.
5.2.14. Ревизия ценностей в операционной кассе вне кассового
узла (при условии ежедневной сдачи ценностей в банк), а также в
обменном пункте производится ежемесячно в любое время рабочего дня
одним или несколькими лицами, список которых ежегодно утверждается
руководителем банка.
___________________________________________________________
Абзац первый пункта 5.2.14 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161
5.2.14. Ревизия ценностей в операционной кассе вне
кассового узла (при условии ежедневной сдачи ценностей в
банк), а также в обменном пункте производится в любое время
рабочего дня одним или несколькими лицами, список которых
ежегодно утверждается руководителем банка.
___________________________________________________________
В период ревизии проверяется:
соответствие сумм ценностей, находящихся в операционной кассе
вне кассового узла (обменном пункте) данным бухгалтерского учета с
учетом произведенных операций за текущий день;
своевременность и правильность оформления проведенных операций
и составления документов;
наличие инструктивных, справочных и информационных материалов;
соблюдение правил хранения ценностей, ключей, печатей, штампов
и пломбиров;
соблюдение правил хранения личных денег и других вещей;
исправность сигнализации.
О произведенной ревизии в операционной кассе вне кассового узла
(обменном пункте) составляется акт (приложение 56).
Ревизия может также производиться по специальным распоряжениям
(командировочным удостоверениям, предписаниям) сотрудниками
вышестоящего банка и другими лицами, уполномоченными осуществлять
проверки и ревизии в соответствии с законодательством Республики
Беларусь.
5.2.15. Помимо ревизий ценностей осуществляются проверки всех
участков кассовой работы, инкассации денежной выручки, состояния
охраны и сигнализации, соблюдения пропускного режима, правильности
учета, хранения и использования оружия, боеприпасов, ключей, печатей
(одноразовых пломбирующих материалов), штампов, пломбиров,
нумераторов, а также внезапные проверки работы кассиров со снятием
остатков денежной наличности, находящейся у них в подотчете.
Периодичность проверок и состав комиссий, создаваемых для
проведения проверок, определяются руководителем (заместителем
руководителя) банка.
Все произведенные проверки регистрируются в специально
заведенной книге, в которой указываются: время проведения проверки,
проверенный участок, объем проверки, ее результаты (делается ссылка
на акт или пишется, что замечаний нет), должность проверяющего, его
фамилия и подпись.
5.2.16. Руководитель банка (заместитель руководителя) обязан в
5-дневный срок рассмотреть результаты произведенных ревизий и
проверок и принять меры к устранению выявленных недостатков.
Раздел 5.3. Прием ценностей на хранение
5.3.1. В соответствии с законодательством Республики Беларусь
банки принимают от нотариальных, судебных, правоохранительных и
таможенных органов Республики Беларусь ценности на временное
хранение в кладовой операционной кассы.
5.3.2. Ценности принимаются лицами, ответственными за
сохранность ценностей, по заявлениям-описям, в которых указываются
наименование ценностей и сумма оценки по каждому виду сдаваемых
ценностей в следующем порядке:
от нотариальных органов с проверкой наличия всех ценностей в
соответствии с заявлением-описью при вложении их в пакет или другую
упаковку. Пакет или другая упаковка опечатывается сургучной печатью
нотариального органа, сдающего в банк ценности на хранение;
от судебных, правоохранительных и таможенных органов, без
проверки вложения, но с обязательной проверкой целости упаковки и
печатей.
5.3.3. В приеме ценностей на хранение банк выдает сдатчику
ценностей квитанцию (приложение 4), в которой указываются вид
принятых на хранение ценностей, их оценка и номер. Принятые на
хранение ценности нумеруются очередными порядковыми номерами,
начиная с номера первого, по датам поступления. Этот номер
проставляется на всех экземплярах комплекта внебалансового ордера
(приложение 5).
5.3.4. Ценности, принятые на хранение, учитываются на
соответствующем внебалансовом счете в оценке, обусловленной банком
со сдатчиком ценностей. Предметы, имеющие условную ценность,
принимаются и учитываются в условной оценке один рубль.
5.3.5. Частичный возврат ценностей, принятых на хранение, не
допускается. При необходимости частичного изъятия ценностей вся
упаковка с ценностями возвращается сдатчику ценностей.
5.3.6. Банк несет ответственность за сохранность ценностей,
принятых на хранение, перед их владельцами в сумме реального убытка,
но не свыше суммы оценки.
5.3.7. Исключен.
___________________________________________________________
Пункт 5.3.7 исключен постановлением Правления Национального
банка от 28 июня 2001 г. N 161
5.3.7. Банк может также предоставлять клиентам
индивидуальные сейфы (ячейки) в депозитарном хранилище
банка.
Депозитарное хранилище представляет собой отдельную от
операционной кассы кладовую с индивидуальными сейфами
(ячейками) разных размеров, которая оборудуется в
соответствии с техническими требованиями на проектирование
и устройство кассовых узлов в банках Республики Беларусь.
Режим работы депозитарного хранилища устанавливается
банком исходя из имеющихся возможностей, условий работы и
объема совершаемых операций.
Хранение ценностей клиентов в депозитарном хранилище
осуществляется на договорной основе. Формы договоров,
заявлений, книг и других документов, оформляемых при
предоставлении клиентам для их индивидуального пользования
сейфов (ячеек) в депозитарном хранилище банка,
разрабатываются банками самостоятельно.
___________________________________________________________
ГЛАВА 6. ПРАВИЛА ОРГАНИЗАЦИИ КАССОВОЙ РАБОТЫ
С НАЛИЧНОЙ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТОЙ И ПЛАТЕЖНЫМИ
ДОКУМЕНТАМИ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ
___________________________________________________________
Наименование главы 6 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161
Глава 6. Правила совершения кассовых операций с наличной
иностранной валютой и платежными документами в иностранной
валюте
___________________________________________________________
Раздел 6.1. Порядок приема и передачи валютных ценностей
в банке
6.1.1. Заведующий операционной кассой и все кассиры должны
своевременно отражать полученные (переданные) ими наличную
иностранную валюту и платежные документы в иностранной валюте
(далее - валютные ценности) от других кассиров в книге учета
принятых и выданных ценностей (приложения 6,7) или контрольных
листах (приложение 8). Документ, по которому осуществляется передача
валютных ценностей, определяется руководителем кассового
подразделения.
При незначительном количестве записей о приеме-передаче
допускается ведение кассирами одного контрольного листа за несколько
рабочих дней. После использования контрольные листы возвращаются
заведующему операционной кассой (работнику, возглавляющему кассу
пересчета), у которого они хранятся в течение 10 дней, после чего
уничтожаются.
6.1.2. Заведующий операционной кассой и все кассиры принимают
валютные ценности, сформированные и упакованные согласно требованиям
раздела 6.4 настоящего Положения, в следующем порядке:
полные и неполные пачки по надписям на накладках с проверкой по
корешкам;
пачки, состоящие из неполных корешков, по надписям на накладках
без полистного пересчета;
монету, сформированную в мешки, а также расфасованную в пакеты
(тюбики), по надписям на ярлыках к мешкам или на упаковке,
остальную - поштучным пересчетом;
бланки строгой отчетности, сформированные в пачки, по надписям
на накладках. Прием отдельных бланков кассирами производится
полистным пересчетом. На обложках блокнотов проставляются номера
бланков, фамилия и инициалы работника, получившего их для работы с
клиентами;
чемоданы (инкассаторские сумки, мешки и т.д.) по количеству
мест;
остальные ценности (в условной или номинальной оценке) полистно
(поштучно).
Валютные ценности, не сформированные и не упакованные в пачки,
принимаются полистным пересчетом.
6.1.3. Получение авансов валютных и других ценностей кассирами
обменных пунктов осуществляется по расходным кассовым и расходным
валютным ордерам согласно приложениям 26 и 57 к настоящему Положению
или препроводительным ведомостям согласно приложению 18 к настоящему
Положению, а инкассаторами - по расходным кассовым ордерам на
перевозку денежной наличности согласно приложению 29 к настоящему
Положению и препроводительным ведомостям.
___________________________________________________________
Пункт 6.1.3 - в редакции постановления Правления
Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
6.1.3. Получение авансов валютных и других ценностей
кассирами обменных пунктов и инкассаторами осуществляется
по расходным валютным ордерам (приложение 57) и
препроводительным ведомостям (приложение 18).
___________________________________________________________
6.1.4. Прием инкассаторских сумок с валютными ценностями
лицами, ответственными за сохранность ценностей (кассирами и
инкассаторами), производится в порядке, изложенном в п.2.3.16
настоящего Положения, а при приеме мешков дополнительно проверяется
наличие и правильность оформления ярлыков к ним, а также
соответствие сумм, указанных на ярлыках, данным сопроводительных
документов.
Лица, назначенные приказом руководителя банка (заместителя
руководителя), при приеме в кассу пересчета инкассаторских сумок
(мешков) с валютными ценностями, находящимися под ответственностью
инкассаторов, руководствуются требованиями пп.2.3.14-2.3.19
настоящего Положения.
Образцы оттисков общих (личных) пломбиров, которые используются
кассирами для опломбирования инкассаторских сумок (мешков) с
валютными ценностями, должны быть заверены заведующим операционной
кассой банка.
Предварительно заведующий операционной кассой проверяет
соответствие номера оттиска пломбира на представленном образце
номеру пломбира, выданного кассиру, по записям в журнале регистрации
выдачи пломбиров.
Заверенные заведующим операционной кассой образцы оттисков
пломбиров должны быть у кассиров, формирующих инкассаторские сумки с
авансами, в вечерней кассе и обменном пункте.
По усмотрению руководителя (заместителя руководителя) банка
образцы оттисков общих (личных) пломбиров, которые используются
кассирами для опломбирования инкассаторских сумок (мешков) с
валютными ценностями, могут также заверяться начальником службы
инкассации.
___________________________________________________________
Пункт 6.1.4 дополнен абзацем шестым постановлением
Правления Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
___________________________________________________________
6.1.5. Все поступившие в течение банковского дня валютные
ценности должны быть оприходованы в установленном порядке в
операционную кассу и зачислены на соответствующие счета в тот же
рабочий день.
___________________________________________________________
Пункт 6.1.5 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
6.1.5. Все поступившие в течение операционного дня
валютные ценности должны быть оприходованы в установленном
порядке в операционную кассу и зачислены на соответствующие
счета в тот же рабочий день.
___________________________________________________________
Раздел 6.2. Прием (выдача) валютных ценностей кассами банка
6.2.1. Прием наличной иностранной валюты в кассу банка
производится:
по приходным валютным ордерам (приложение 58).
Выдача наличной иностранной валюты из кассы банка производится:
по расходным валютным ордерам (приложение 57).
6.2.2. Кассир производит прием и выдачу наличной иностранной
валюты аналогично приему и выдаче наличных белорусских рублей.
Подтверждением сдачи клиентом наличной иностранной валюты в кассу
банка являются выданные ему кассиром квитанция согласно приложению 4
к настоящему Положению или второй экземпляр приходного валютного
ордера.
___________________________________________________________
Пункт 6.2.2 - в редакции постановления Правления
Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
6.2.2. Кассир производит прием и выдачу наличной
иностранной валюты аналогично приему и выдаче наличной
национальной валюты. Подтверждением сдачи клиентом наличной
иностранной валюты в кассу банка является выданная ему
кассиром квитанция (приложение 4), а сотруднику банка -
второй экземпляр приходного валютного ордера.
___________________________________________________________
6.2.3. Валютно-обменные операции осуществляются кассирами в
соответствии с требованиями нормативного правового акта
Национального банка Республики Беларусь о порядке совершения банками
валютно-обменных операций с участием физических лиц.
___________________________________________________________
Пункт 6.2.3 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
6.2.3. Валютно-обменные операции осуществляются
кассирами в соответствии с требованиями нормативного
документа Национального банка Республики Беларусь о порядке
совершения банками валютно-обменных операций с участием
физических лиц и организации работы обменных пунктов.
___________________________________________________________
6.2.4. В конце рабочего дня кассир подсчитывает по кассовым
документам и отчетным документам валютно-обменных операций суммы
прихода (расхода) по каждому наименованию валюты, заполняет отчетную
справку (приложение 15), сверяет остатки валюты, указанные в
справке, с их фактическим наличием, а кассовые обороты - с
операционными работниками.
В банках, где приходные и расходные операции выполняются
заведующим операционной кассой, отчетная справка не составляется, а
кассовые обороты включаются в сводную справку (приложение 28).
6.2.5. Принятые в течение банковского дня валютные ценности
кассир формирует и упаковывает в порядке, изложенном в разделе 6.4
настоящего Положения, и сдает их вместе с отчетной справкой,
приходными (расходными) документами заведующему операционной кассой.
Принятые (оплаченные) платежные документы в иностранной валюте с
указанием их количества и суммы передаются операционному работнику
под расписку в книгах учета принятых и выданных ценностей
(приложения 6, 7) или контрольном листе (приложение 8).
___________________________________________________________
Пункт 6.2.5 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
6.2.5. Принятые в течение операционного дня валютные
ценности кассир формирует и упаковывает в порядке,
изложенном в разделе 6.4 настоящего Положения, и сдает их
вместе с отчетной справкой, приходными (расходными)
документами заведующему операционной кассой. Принятые
(оплаченные) платежные документы в иностранной валюте с
указанием их количества и суммы передаются операционному
работнику под расписку в книгах учета принятых и выданных
ценностей (приложения 6, 7) или контрольном листе
(приложение 8).
___________________________________________________________
6.2.6. Заведующий операционной кассой сверяет сумму принятой им
наличной иностранной валюты с приходными (расходными) документами и
отчетной справкой и подписывает ее.
Раздел 6.3. Порядок пересчета инкассаторских сумок
с валютными ценностями предприятий и обменных пунктов
6.3.1. Пересчет валютных ценностей, поступивших в
инкассаторских сумках, производится кассирами кассы пересчета под
наблюдением специально выделенных кассиров (контролеров).
6.3.2. Контролер выдает кассиру для пересчета только по одной
сумке, предварительно записав в своем контрольном листе принятых и
выданных ценностей (приложение 8) номер выданной сумки и его
фамилию. Кассир, получив сумку, записывает в своем контрольном листе
наименование обменного пункта (предприятия) и ее номер.
6.3.3. Вскрытие сумок и пересчет валютных ценностей
осуществляется в порядке, изложенном в разделе 2.4 настоящего
Положения.
6.3.4. После пересчета валютных ценностей каждой сумки кассир
записывает в свой контрольный лист сумму валюты по номиналу,
фактически оказавшуюся в сумке, по каждому наименованию валюты и
сообщает об этом контролеру.
6.3.5. При необходимости передача в течение дня сумок с
валютными ценностями от одного контролера другому производится под
расписку в контрольном листе с указанием количества сумок и их
номеров.
6.3.6. После вскрытия и пересчета всех сумок с валютными
ценностями контролер выводит в своих контрольных листах общее
количество выданных для пересчета сумок, сумму пересчитанных
валютных ценностей каждого наименования по каждому кассиру отдельно,
а общую сумму всех пересчитанных валютных ценностей, общую сумму
недостач и излишков по номиналу, а также сумму банкнот (платежных
документов), принятых на инкассо, - в сводном контрольном листе.
После чего контролер производит сверку соответствия сумм
пересчитанных валютных ценностей с данными контрольных листов
каждого кассира. Результаты сверки оформляются подписями кассира и
контролера в контрольных листах, затем все документы по пересчету
валютных ценностей передаются заведующему операционной кассой для
дальнейшего формирования папки с кассовыми документами дня.
6.3.7. Кассиры передают пересчитанные и сформированные в
соответствии с требованиями раздела 6.4 настоящего Положения
валютные ценности заведующему операционной кассой под расписку в
контрольных листах.
Раздел 6.4. Порядок обработки, формирования и упаковки
валютных ценностей
6.4.1. Кассиры сортируют принятые валютные ценности по
наименованиям валюты и их достоинству.
Рассортированные по наименованиям и достоинству валютные
ценности кассовые работники формируют и упаковывают отдельно.
6.4.2. Каждые 100 банкнот (платежных документов) в иностранной
валюте одного наименования (одного эмитента, выпустившего платежные
документы) и достоинства формируются в корешки и обандероливаются
крестообразно нестандартной бандеролью. На бандероли проставляются
наименование банка, код банка по межбанковским расчетам,
наименование (цифровое или буквенное обозначение) валюты,
достоинство, количество листов, сумма вложения (по номиналу), дата
упаковки, код (именной штамп и подпись) кассира, производившего
пересчет валютных ценностей.
6.4.3. Банкноты и платежные документы в иностранной валюте
формируются в пачки не более 10 корешков одного достоинства и
наименования. При этом каждая пачка снабжается верхней и нижней
накладками из картона.
На верхней накладке указываются наименование банка, код банка
по межбанковским расчетам, наименование (цифровое или буквенное
обозначение) валюты или наименование эмитента, выпустившего
платежные документы, достоинство, количество листов, сумма вложения,
дата упаковки, код (именной штамп и подпись) кассира. На накладке
делается вырез для обозрения достоинства банкнот.
Каждая пачка упаковывается в полиэтиленовые пакеты, на
заварочном шве которых проставляется оттиск клише, или обвязывается
шпагатом без узлов и надрывов крестообразно двойной вязкой на четыре
глухих узла. Со стороны нижней накладки на оба конца шпагата около
узла накладывается пломба и пачка пломбируется личным пломбиром
кассира.
6.4.4. Пачки, состоящие из одного корешка, при упаковке
валютных ценностей в полиэтиленовые пакеты могут не снабжаться
накладками.
6.4.5. Банкноты и платежные документы, из которых нельзя
сформировать полные корешки, упаковываются в пачки, состоящие из
банкнот одного наименования валюты (одного эмитента, выпустившего
платежные документы), одного или разного достоинства. При этом
банкноты в пачке обандероливаются крестообразно без оформления
реквизитов на бандероли и снабжаются накладками. Формирование и
упаковка пачки, а также оформление накладки производятся в
соответствии с п.6.4.3 настоящего Положения без выреза на накладке.
Пачки, состоящие из неполных корешков одного наименования
иностранной валюты, объединяются по мере поступления этой валюты в
банк. В случае ее отсутствия такие пачки могут храниться без
объединения не более 3 месяцев со дня их формирования, после чего
должны быть пересчитаны и сформированы в соответствии с требованиями
настоящего раздела.
6.4.6. Рассортированная по наименованиям и достоинству монета
упаковывается кассирами в стандартные мешки без наружных швов и
разрывов.
Горловина каждого мешка прошивается и плотно завязывается
шпагатом без узлов и надрывов, на концы шпагата надевается ярлык из
ткани (картона), а затем концы шпагата завязываются глухим узлом с
наложением пломбы. Мешок пломбируется кассиром, формировавшим мешок.
На ярлыках к мешкам с монетой проставляются наименование банка,
код банка по межбанковским расчетам, наименование (цифровое или
буквенное обозначение) валюты, достоинство монеты, ее количество,
сумма вложения по номиналу, дата упаковки, код (именной штамп и
подпись) кассира, формировавшего мешок.
6.4.7. Монета может расфасовываться в пакеты (тюбики). На
пакетах (тюбиках) должны быть проставлены наименование банка, код
банка по межбанковским расчетам, наименование (цифровое или
буквенное обозначение) валюты, достоинство монеты, ее количество,
сумма вложения по номиналу, дата упаковки, код (именной штамп и
подпись) кассира, производившего пересчет монеты.
6.4.8. Валютные ценности, из которых нельзя сформировать полные
корешки, могут вкладываться в отдельные папки (конверты, мешки) по
наименованиям ценностей. Кассир предварительно производит сверку
наличия валютных ценностей с данными отчетной справки (контрольного
листа).
___________________________________________________________
Абзац первый пункта 6.4.8 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161
6.4.8. Валютные ценности могут вкладываться в отдельные
папки (конверты, мешки) по наименованиям ценностей. Кассир
предварительно производит сверку наличия валютных ценностей
с данными отчетной справки (контрольного листа).
___________________________________________________________
Монета вкладывается в пакеты (тюбики, коробки), на которых
указывается наименование (цифровое или буквенное обозначение) валюты
и сумма вложения.
Папки (конверты, мешки), пакеты (тюбики, коробки) вкладываются
в чемодан (тележку, мешок, инкассаторскую сумку).
Через специально проделанные отверстия в чемодане (тележке,
инкассаторской сумке) продевается шпагат без узлов и надрывов (мешок
предварительно прошивается шпагатом), на который прикрепляется
второй экземпляр отчетной справки кассира в качестве ярлыка и
накладывается пломба с оттиском его личного пломбира.
Раздел 6.5. Порядок работы с валютными ценностями,
вызывающими сомнение в их подлинности и платежности
6.5.1. При приеме и обработке валютных ценностей кассиры
обязаны проверять их подлинность и платежность, руководствуясь при
этом справочными и информационными материалами, поступающими из
официальных источников (банки-эмитенты, Интерпол, Национальный банк
Республики Беларусь, другие организации, имеющие лицензию на право
распространения справочных материалов), а также Общими правилами
определения признаков платежности банкнот и платежных документов в
иностранной валюте (приложение 59).
___________________________________________________________
Абзац первый пункта 6.5.1 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161
6.5.1. При приеме и обработке валютных ценностей кассиры
обязаны проверять их подлинность и платежность,
руководствуясь при этом их образцами, справочными и
информационными материалами, поступающими из официальных
источников (банки-эмитенты, Интерпол, Национальный банк
Республики Беларусь, другие организации, имеющие лицензию
на право распространения справочных материалов), а также
Общими правилами определения признаков платежности банкнот
и платежных документов в иностранной валюте (приложение
59).
___________________________________________________________
Банки самостоятельно приобретают справочные и информационные
материалы по определению подлинности и платежности банкнот и
платежных документов в иностранной валюте у организаций, имеющих
лицензию на право тиражирования данного вида продукции. Одновременно
обязательными к исполнению являются указания Национального банка
Республики Беларусь.
Предприятия, имеющие право осуществления операций с наличной
иностранной валютой и платежными документами в иностранной валюте,
получают вышеуказанные материалы через обслуживающие их банки на
договорной основе.
Банкноты, указанные в справочных материалах по иностранной
валюте как изъятые из обращения, с наступлением даты их изъятия к
покупке и приему в платежи от иностранных граждан и организаций не
принимаются.
От граждан и организаций Республики Беларусь прием банкнот
прекращается за три месяца до даты их аннуляции. Принятые от клиента
изымаемые из обращения банкноты должны быть отправлены банками в
банки-корреспонденты в сроки, оговоренные в соглашениях сторон.
6.5.2. Банкноты (платежные документы) в иностранной валюте,
вызывающие сомнение в их платежности, могут приниматься от клиентов
на инкассо в порядке, предусмотренном п.2.9.6 настоящего Положения.
Перед отправкой валютных ценностей, принятых на инкассо в
банк-корреспондент, составляются описи в двух экземплярах, один из
которых высылается банку-корреспонденту, другой остается в банке.
Описи составляются в соответствии с требованиями
банков-корреспондентов.
По получении от банков-корреспондентов результатов о принятых
на инкассо валютных ценностях банк уведомляет об этом клиента.
Расчет с клиентом за принятые от него на инкассо валютные
ценности производится в соответствии с требованиями п.2.9.7
настоящего Положения.
6.5.3. Валютные ценности, имеющие явные признаки подделки или
вызывающие сомнение в их подлинности, клиенту не возвращаются, а
передаются на экспертизу.
В этом случае кассир обязан немедленно доложить руководителю
кассового подразделения и через кнопку тревожной сигнализации
известить пост охраны для принятия мер к задержанию клиента до
прибытия представителей территориального органа внутренних дел
Республики Беларусь.
По прибытии в банк представители органов внутренних дел изымают
валютные ценности для отправки их на экспертизу, о чем составляется
протокол изъятия валютных ценностей в 2 экземплярах, один из которых
выдается клиенту.
В случае обнаружения фальшивых банкнот (платежных документов)
или вызывающих сомнение в их подлинности при пересчете ценностей в
инкассаторских сумках кассир руководствуется требованиями п.2.9.9
настоящего Положения. При составлении акта на фальшивую банкноту
(платежный документ) указывается наименование валюты или
наименование эмитента, выпустившего платежные документы,
достоинство, год выпуска, серия и номер.
При подтверждении органами внутренних дел подлинности валютных
ценностей они возвращаются клиенту (банку), при установлении
подделки - остаются в органах внутренних дел в качестве
вещественного доказательства, о чем клиент (банк) уведомляется
справкой.
Раздел 6.6. Ревизия валютных ценностей
6.6.1. Ревизия валютных ценностей, находящихся в кладовой,
производится в соответствии с требованиями раздела 5.2 настоящего
Положения.
Ревизия валютных ценностей, находящихся под ответственностью
работников касс и касс по подготовке авансов, а также на обменных
пунктах, производится не реже одного раза в месяц в соответствии с
требованиями п.5.2.14 настоящего Положения.
В случае ревизии валютных ценностей, сформированных в порядке,
изложенном в п.6.4.8 настоящего Положения, делается запись на
первом экземпляре отчетной справки (приложение 15) кассового
работника и производится регистрация в специальной книге с указанием
даты, фамилии и инициалов кассиров, у которых произведена ревизия.
Раздел 6.7. Порядок подготовки и доставки авансов валютных
и других ценностей на обменные пункты
6.7.1. В целях обеспечения бесперебойной работы обменных
пунктов, включая выходные и праздничные дни, специально выделенный
работник накануне рабочего дня подает операционным работникам
авансовые заявки на выдачу валютных и других ценностей (приложение
60) для составления ими расходных кассовых ордеров, расходных
кассовых ордеров на перевозку денежной наличности и расходных
валютных ордеров согласно приложениям 26, 29 и 57 к настоящему
Положению и препроводительных ведомостей (приложение 18).
___________________________________________________________
Абзац первый пункта 6.7.1 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161
6.7.1. В целях обеспечения бесперебойной работы обменных
пунктов, включая выходные и праздничные дни, специально
выделенный работник накануне рабочего дня подает
операционным работникам авансовые заявки на выдачу валютных
и других ценностей (приложение 60) для составления ими
расходных ордеров и препроводительных ведомостей
(приложение 18).
___________________________________________________________
Авансовые заявки должны быть оформлены за подписью руководителя
отдела или его заместителя, осуществляющего руководство
соответствующим участком.
Для каждого обменного пункта банк устанавливает размер аванса в
наличной национальной и наличной иностранной валютах, который должен
обеспечивать работу обменного пункта на протяжении дня. В выходные и
праздничные дни, а также в зависимости от объемов производимых
операций размер аванса может быть увеличен.
Размер аванса (его изменение) устанавливается приказом по банку
либо отдельным распоряжением.
На каждый рабочий, выходной или праздничный день должна
подготавливаться отдельная инкассаторская сумка с авансами валютных
и других ценностей.
6.7.2. Составленные операционными работниками расходные
кассовые ордера, расходные кассовые ордера на перевозку денежной
наличности и расходные валютные ордера передаются заведующему
операционной кассой, а препроводительные ведомости, составленные в
трех экземплярах, - кассиру, ответственному за формирование
авансов.
___________________________________________________________
Абзац первый пункта 6.7.2 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161
6.7.2. Составленные операционными работниками расходные
ордера передаются заведующему операционной кассой, а
препроводительные ведомости, составленные в трех
экземплярах, - кассиру, ответственному за формирование
авансов.
___________________________________________________________
В случае дополнительного заказа обменными пунктами блокнотов с
бланками строгой отчетности операционные работники вносят в
препроводительную ведомость наименования и количество вновь
заказанных блокнотов, а номера вновь заказанных бланков кассир
вписывает в препроводительные ведомости.
6.7.3. Для подготовки авансов специально выделенный кассир
получает от заведующего операционной кассой необходимые ценности под
расписку в книге учета принятых и выданных ценностей заведующего
операционной кассой (приложения 6, 7) при условии возврата
подготовленных им авансов заведующему операционной кассой в этот же
день. Если сумки с подготовленными авансами не возвращаются
заведующему операционной кассой в этот же рабочий день, а
закрываются специально выделенным кассиром до утра следующего дня в
отдельном сдаваемом под охрану несгораемом сейфе, выдача валютных и
других ценностей кассиру производится под расписку в расходном
кассовом и расходном валютном ордерах.
___________________________________________________________
Абзац первый пункта 6.7.3 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161
6.7.3. Для подготовки авансов специально выделенный
кассир получает от заведующего операционной кассой
необходимые ценности под расписку в книге учета принятых и
выданных ценностей заведующего операционной кассой
(приложения 6, 7) при условии возврата подготовленных им
авансов заведующему операционной кассой в этот же день.
Если сумки с подготовленными авансами не возвращаются
заведующему операционной кассой в этот же рабочий день, а
закрываются специально выделенным кассиром до утра
следующего дня в отдельном сдаваемом под охрану несгораемом
сейфе, выдача валютных и других ценностей кассиру
производится под расписку в расходном ордере.
___________________________________________________________
Подготовка авансов осуществляется кассиром под контролем одного
из кассовых работников.
6.7.4. Подготовленные валютные и другие ценности, а также
первые экземпляры препроводительных ведомостей вкладываются в
инкассаторские сумки, которые закрываются и опломбируются специально
выделенным кассиром, и вместе с сопроводительными документами к ним
вкладываются в отдельный несгораемый сейф, который закрывается,
опечатывается и сдается работникам охраны в порядке, изложенном в
п.5.1.18 настоящего Положения. Утром следующего дня специально
выделенный кассир (заведующий операционной кассой) выдает сумки с
авансами и вторые экземпляры препроводительных ведомостей
инкассаторам по предъявлении ими удостоверений личности инкассатора
под расписку в расходном кассовом ордере на перевозку денежной
наличности, а третий экземпляр препроводительной ведомости остается
у лица, выдававшего аванс, и по истечении 10 дней уничтожается.
___________________________________________________________
Пункт 6.7.4 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
6.7.4. Подготовленные валютные и другие ценности, а
также первые экземпляры препроводительных ведомостей
вкладываются в инкассаторские сумки, которые закрываются и
опломбируются специально выделенным кассиром, и вместе с
сопроводительными документами к ним вкладываются в
отдельный несгораемый сейф, который закрывается,
опечатывается и сдается работникам охраны в порядке,
изложенном в п.5.1.18 настоящего Положения. Утром
следующего дня специально выделенный кассир (заведующий
операционной кассой) выдает сумки с авансами и вторые
экземпляры препроводительных ведомостей инкассаторам по
предъявлении ими удостоверений личности под расписку в
расходных ордерах.
___________________________________________________________
6.7.5. Получая от инкассатора сумку с авансом валютных и других
ценностей и второй экземпляр препроводительной ведомости к ней,
кассир обменного пункта предъявляет ему свое удостоверение личности
и проверяет соответствие номера сумки номеру, указанному в
препроводительной ведомости. Прием сумки с авансом осуществляется
только тем кассиром обменного пункта, на имя которого оформлена
препроводительная ведомость, а в случае его отсутствия сумка с
ценностями вручается другому кассиру, фамилия и необходимые
реквизиты которого вносятся при приеме (пересчете) сумки во все
экземпляры препроводительной ведомости. При этом в левой части на
лицевой стороне препроводительной ведомости вычеркивается фамилия и
инициалы отсутствующего кассира и указывается фамилия и инициалы
кассира, фактически принявшего ценности. Исправления удостоверяются
подписями инкассатора и кассира обменного пункта, получившего
ценности.
При приеме сумки с авансом валютных и других ценностей кассир
обменного пункта должен проверить целость сумки, ясность оттиска
пломбира, которым опломбирована сумка, и соответствие его номера
номеру, указанному в препроводительной ведомости, после чего в
присутствии инкассатора вскрывает сумку и пересчитывает ценности в
порядке, изложенном в разделах 2.1 и 6.1 настоящего Положения.
При тождестве суммы, указанной в препроводительной ведомости и
фактически оказавшейся в сумке, кассир и инкассатор подписывают оба
экземпляра препроводительной ведомости. Кроме того, на обоих
экземплярах препроводительной ведомости проставляется печать
обменного пункта.
Излишки или недостачи, обнаруженные при приеме и пересчете
сумки с авансом валютных и других ценностей, оформляются актом на
двух экземплярах препроводительной ведомости за подписями кассира и
инкассатора.
6.7.6. Кассиры обменных пунктов возвращают через инкассаторов
вторые экземпляры препроводительных ведомостей кассиру,
формировавшему авансы (заведующему операционной кассой), который
проверяет на них наличие подписей, печатей и полноту приема сумок с
ценностями кассирами обменных пунктов. После проверки
препроводительные ведомости передаются операционным работникам для
осуществления бухгалтерских проводок.
6.7.7. Сумки с авансами валютных и других ценностей могут также
выдаваться непосредственно кассирам обменных пунктов. В этом случае
сумки не пломбируются кассиром, формировавшим авансы.
Кассир обменного пункта пересчитывает ценности, вложенные в
сумку, в порядке, изложенном в разделах 2.1 и 6.1 настоящего
Положения, расписывается в расходном кассовом и расходном валютном
ордерах, а также на всех экземплярах препроводительной ведомости с
проставлением на них печати обменного пункта. Один экземпляр
препроводительной ведомости кассир вкладывает в сумку с
пересчитанными ценностями, а другой экземпляр препроводительной
ведомости вместе с расходным кассовым и расходным валютным ордерами
передаются операционным работникам для осуществления проводок.
Третий экземпляр препроводительной ведомости остается у лица,
выдававшего аванс, и по истечении 10 дней уничтожается.
___________________________________________________________
Абзац второй пункта 6.7.7 - в редакции постановления
Правления Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161.
Абзац третий пункта 6.7.7 исключен этим же постановлением.
Кассир обменного пункта пересчитывает ценности,
вложенные в сумку, в порядке, изложенном в разделах 2.1 и
6.1 настоящего Положения, и расписывается в расходных
ордерах, на втором и третьем экземплярах препроводительной
ведомости, которые остаются у кассира, формировавшего
аванс.
После этого все расходные ордера и один из экземпляров
препроводительных ведомостей к сумкам передаются
операционным работникам для проводок.
___________________________________________________________
6.7.8. Авансы валютных и других ценностей могут выдаваться
кассиру обменного пункта также непосредственно заведующим
операционной кассой под расписку в расходных кассовом и расходном
валютном ордерах.
Кассир обменного пункта вкладывает в чемодан (сумку) валютные и
другие ценности, пересчитанные в порядке, изложенном в разделах 2.1
и 6.1 настоящего Положения, и доставляет их на обменный пункт на
автомашине в сопровождении вооруженной охраны.
___________________________________________________________
Пункт 6.7.8 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
6.7.8. Авансы валютных и других ценностей могут
выдаваться кассиру обменного пункта также непосредственно
заведующим операционной кассой под расписку в расходных
кассовом и расходном валютном ордерах.
Кассир обменного пункта вкладывает в чемодан (сумку)
валютные и другие ценности, пересчитанные в порядке,
изложенном в разделах 2.1 и 6.1 настоящего Положения, и
доставляет их на обменный пункт на автомашине в
сопровождении вооруженной охраны.
___________________________________________________________
Раздел 6.8. Порядок работы обменных пунктов
6.8.1. Валютно-обменные операции осуществляются кассиром
обменного пункта в соответствии с требованиями нормативного
правового акта Национального банка Республики Беларусь о порядке
совершения банками валютно-обменных операций с участием физических
лиц и организации работы обменных пунктов.
___________________________________________________________
Абзац первый пункта 6.8.1 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161
6.8.1. Валютно-обменные операции осуществляются кассиром
обменного пункта в соответствии с требованиями нормативного
документа Национального банка Республики Беларусь о порядке
совершения банками валютно-обменных операций с участием
физических лиц и организации работы обменных пунктов.
___________________________________________________________
Кассир обменного пункта при покупке валютных ценностей обязан
проверить их подлинность и платежность, а только потом произвести
расчет суммы, подлежащей выдаче клиенту.
Операции по приему на инкассо валютных ценностей осуществляются
кассиром обменного пункта на основании заявления клиента на прием
ценностей на инкассо (приложение 32) с выдачей ему квитанции о
приеме ценностей на инкассо (приложение 33).
6.8.2. После окончания рабочего дня кассир обменного пункта
составляет отчетную справку (приложение 15), подсчитывает валютные и
другие ценности, сверяет их соответствие с данными отчетных
документов и составляет препроводительные ведомости (приложение 18)
в трех экземплярах к каждой инкассаторской сумке с ценностями для
отправки в банк.
При этом валютные ценности, принятые на инкассо, упаковываются
и отражаются в препроводительной ведомости отдельно.
В случае расхождения между фактическим наличием ценностей и
данными отчетных документов кассир обменного пункта ставит об этом в
известность руководителя отдела или его заместителя, осуществляющего
руководство соответствующим участком, составляет отчетную справку по
фактическому наличию ценностей с представлением объяснительной
записки, которая вкладывается в инкассаторскую сумку вместе с
отчетными документами.
Кассир обменного пункта вкладывает в инкассаторскую сумку также
опломбированный мешок с неиспользованными бланками строгой
отчетности. На обложке блокнота с бланками строгой отчетности должна
быть сделана отметка о количестве использованных, испорченных и
остатках бланков, заверенная подписью кассира обменного пункта.
6.8.3. Вложение ценностей и отчетных документов в
инкассаторскую сумку производится с одновременной сверкой их
фактического наличия с данными препроводительной ведомости. Первый
экземпляр препроводительной ведомости вкладывается в специальный
карман инкассаторской сумки, после чего сумка пломбируется общим
пломбиром обменного пункта. Если на обменном пункте работают
одновременно два кассира, то инкассаторские сумки должны быть
дополнительно опломбированы личным пломбиром кассира обменного
пункта.
___________________________________________________________
Абзац первый пункта 6.8.3 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161
6.8.3. Вложение ценностей и отчетных документов в
инкассаторскую сумку производится с одновременной сверкой
их фактического наличия с данными препроводительной
ведомости. Первый экземпляр препроводительной ведомости
вкладывается в специальный карман инкассаторской сумки,
после чего сумка опломбируется личным пломбиром кассира
обменного пункта и дополнительной пломбой с оттиском общего
пломбира обменного пункта.
___________________________________________________________
Перед опломбированием сумок c валютными и другими ценностями
кассир обменного пункта обязан проверить свое рабочее место и
убедиться в том, что все ценности вложены в инкассаторскую сумку.
6.8.4. Валютные и другие ценности обменных пунктов в
зависимости от их количества и установленного в банке порядка их
пересчета могут быть вложены в одну или две инкассаторские сумки
(возможно сдавать отдельно белорусские рубли и валютные ценности).
Вместе с отчетными документами о произведенных за день операциях
кассир обменного пункта сдает в банк документ, подтверждающий
получение им аванса валютных и других ценностей (первый экземпляр
препроводительной ведомости к сумке с авансом).
___________________________________________________________
Пункт 6.8.4 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
6.8.4. Валютные и другие ценности обменных пунктов в
зависимости от их количества и установленного в банке
порядка их пересчета могут быть вложены в одну или две
инкассаторские сумки (возможно сдавать отдельно
национальную валюту и валютные ценности). Вместе с
отчетными документами о произведенных за день операциях
кассир обменного пункта сдает в банк документ,
подтверждающий получение им аванса валютных и других
ценностей (первый экземпляр препроводительной ведомости к
сумке с авансом).
___________________________________________________________
6.8.5. Перед выдачей инкассатору сумок с валютными и другими
ценностями кассир обменного пункта обязан:
подготовить образцы оттисков общих пломбиров для сличения их
инкассаторами с оттисками пломбиров на сумках;
потребовать удостоверение личности инкассатора, доверенность на
получение сумок с валютными и другими ценностями (приложение 46),
явочную карточку (приложение 19), заверенную службой инкассации;
___________________________________________________________
Абзац третий пункта 6.8.5 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161
потребовать от инкассаторов удостоверение личности,
доверенность на получение сумок с валютными и другими
ценностями (приложение 46), явочную карточку (приложение
19), заверенную службой инкассации;
___________________________________________________________
сличить подпись инкассатора на доверенности с образцом его
подписи на удостоверении личности;
произвести необходимые записи в явочной карточке;
возвратить инкассатору предъявленные им документы и передать
сумки с ценностями вместе со вторыми экземплярами препроводительных
ведомостей.
Третьи экземпляры препроводительной ведомости с подписью
инкассатора и печатью службы инкассации хранятся на обменном пункте
в течение 10 рабочих дней, после чего уничтожаются.
6.8.6. Сдача сумок с валютными и другими ценностями
инкассаторами в банк осуществляется в порядке, изложенном в разделе
2.3 настоящего Положения.
6.8.7. Допускается сдача валютных и других ценностей из
обменного пункта в банк непосредственно кассиром обменного пункта на
автомашине в сопровождении вооруженной охраны. В этом случае
препроводительные ведомости к сумке не составляются. Кассир
обменного пункта отчитывается перед заведующим операционной кассой в
тот же день. Если режим работы обменного пункта не совпадает с
режимом работы заведующего операционной кассой, кассир обменного
пункта по прибытии в банк закрывает свою сумку с валютными и другими
ценностями в отдельном несгораемом сейфе, сдает его под охрану в
порядке, изложенном в п.5.1.18 настоящего Положения, и отчитывается
перед заведующим операционной кассой утром следующего дня.
С момента вступления в действие настоящего Положения утрачивают
силу следующие нормативные документы и указания Национального банка
Республики Беларусь:
Правила ведения кассовых операций в коммерческих банках
Республики Беларусь от 6 апреля 1995 г. N 70;
Дополнение 1 от 26 декабря 1995 г. N 650 к Правилам ведения
кассовых операций в коммерческих банках Республики Беларусь от 6
апреля 1995 г. N 70;
Дополнение 2 от 7 февраля 1996 г. N 701 к Правилам ведения
кассовых операций в коммерческих банках Республики Беларусь от 6
апреля 1995 г. N 70;
Дополнение 3 от 20 мая 1996 г. N 734 к Правилам ведения
кассовых операций в коммерческих банках Республики Беларусь от 6
апреля 1995 г. N 70;
Дополнение 4 от 5 июля 1996 г. N 752 к Правилам ведения
кассовых операций в коммерческих банках Республики Беларусь от 6
апреля 1995 г. N 70;
Дополнение 5 от 12 сентября 1996 г. N 779 к Правилам ведения
кассовых операций в коммерческих банках Республики Беларусь от 6
апреля 1995 г. N 70;
Дополнение 6 от 4 января 1997 г. N 828 к Правилам ведения
кассовых операций в коммерческих банках Республики Беларусь от 6
апреля 1995 г. N 70;
Дополнение 7 от 3 июня 1997 г. N 906 к Правилам ведения
кассовых операций в коммерческих банках Республики Беларусь от 6
апреля 1995 г. N 70;
раздел 1 Инструкции о порядке инкассации, перевозки иностранной
валюты между учреждениями банков и вывоза ее за границу Республики
Беларусь от 28 мая 1992 г. N 13;
письмо Национального банка Республики Беларусь от 8 мая 1991 г.
N 05016/35 "О порядке обработки банкнот и монет в учреждениях банков
Белорусской ССР";
Дополнение 1 от 4 июля 1991 г. N 05016/75 "О порядке
формирования и упаковки денежных билетов и монет в учреждениях
банков Белорусской ССР" к письму Национального банка Республики
Беларусь от 8 мая 1991 г. N 05016/35;
письмо Национального банка Республики Беларусь от 7 августа
1997 г. N 05018/1103 "Об использовании Типового договора на кассовое
обслуживание коммерческого банка";
письмо Национального банка Республики Беларусь от 22 октября
1997 г. N 20002/515 "Об исполнении пункта 1.2.1 Правил ведения
кассовых операций в коммерческих банках Республики Беларусь от 6
апреля 1995 г. N 70";
письмо Национального банка Республики Беларусь от 19 мая 1998
г. N 05-18/695 "О документах, удостоверяющих личность";
Дополнение 1 от 18 сентября 1998 г. N 05-18/1332 "Дополнение 1
к письму Национального банка Республики Беларусь от 19 мая 1998 г. N
05-18/695 "О документах, удостоверяющих личность".
Приложение 1
к пп.1.1.6; 2.9.3; 2.9.4
Положения об организации
кассовой работы
в коммерческих банках
Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
Признаки и порядок определения платежности банкнот
Национального банка Республики Беларусь
1. Платежными являются банкноты, имеющие силу законного
средства платежа на территории Республики Беларусь, не имеющие
признаков подделки либо переделки и не утратившие своей платежности.
2. Все предприятия независимо от форм собственности и сфер
деятельности обязаны принимать во все виды платежей; банки, кроме
того, обязаны принимать для зачисления на счета, во вклады, на
аккредитивы и к обмену, а предприятия связи - для переводов:
платежные банкноты, в том числе имеющие незначительные повреждения -
загрязненные, изношенные, надорванные; имеющие потертости, небольшие
отверстия, проколы, посторонние надписи, пятна, отпечатки штампов
(если они не препятствуют определению подлинности банкнот и не
свидетельствуют об их погашении), утратившие углы, края или защитную
нить (для банкнот, в оформление которых входит защитная нить).
3. Все банки, осуществляющие кассовое обслуживание юридических
и физических лиц, обязаны принимать к обмену, а также для зачисления
на счета, во все вклады и другие платежи от юридических и физических
лиц подлинные банкноты, имеющие следующие повреждения или дефекты:
3.1. утратившие значительную часть, но не более 45% от своей
площади;
3.2. разорванные и склеенные прозрачной липкой лентой без
наложения отдельных частей одна на другую, если части безусловно
принадлежат одной банкноте;
___________________________________________________________
Подпункт 3.2 пункта 3 - в редакции постановления Правления
Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
3.2. разорванные и склеенные, если части, безусловно,
принадлежат одной банкноте;
___________________________________________________________
3.3. изменившие окраску и свечение в ультрафиолетовом свете, на
которых отчетливо просматриваются изображения;
3.4. имеющие брак предприятия-изготовителя.
Плата за производимый обмен не взимается.
4. Банкноты, указанные в пп.2, 3.1-3.3 настоящего приложения,
являются ветхими.
5. Все поступающие предприятиям банкноты с повреждениями,
указанными в п.2 настоящего приложения, отсортировываются, в
обращение не выпускаются и сдаются с инкассируемой выручкой в банки.
Все поступающие в банки банкноты с повреждениями, указанными в
пп.2-3 настоящего приложения, отсортировываются, в обращение не
выпускаются и сдаются в учреждения Национального банка.
6. Банкноты, утратившие силу законного средства платежа,
имеющие признаки погашения платежности, признаки подделки
(переделки), а также повреждения, не указанные в пп.2-3 настоящего
приложения, являются неплатежными и обмену не подлежат.
7. При затруднении в определении платежности банкнот банки
направляют их на экспертизу в учреждения Национального банка.
Примечания:
1. Под переделкой понимается изменение первоначального вида
подлинной банкноты с целью извлечения незаконной прибыли. Переделкой
считается наклейка, надрисовка, надпечатка текста или цифр,
изменяющих номинал банкноты таким образом, что внешний вид внесенных
изменений сходен с видом соответствующих реквизитов подлинной
банкноты, и такая переделанная банкнота может быть принята в
обращении за подлинную, а также изменение года образца на вышедшей
из обращения банкноте. Банкноты, имеющие признаки переделки, должны
рассматриваться как поддельные и сдаваться в территориальные органы
внутренних дел в установленном порядке.
2. Для выяснения остаточной площади сильно поврежденных банкнот
Национального банка используются специальные сетки.
Поврежденная банкнота располагается на сетке для
соответствующего образца и года выпуска таким образом, чтобы
сохранившиеся стороны совпали с границами сетки. Если ни одна из
сторон банкноты полностью не сохранилась, то две наименее
поврежденные стороны банкноты совмещаются с нижней и правой
границами сетки, при этом ее ориентация значения не имеет.
Поврежденная банкнота обводится по контуру. Число клеток, через
которые прошла линия контура, суммируется и делится пополам. К
полученному числу прибавляется количество клеток сетки, оставшихся
закрытыми при наложении банкноты. От полученного результата
отбрасывается дробная часть. Подлежащей обмену следует считать
банкноту в том случае, если полученный результат больше или равен
110.
При работе с сетками не следует учитывать отклонения в размерах
банкнот в пределах допуска. Клетки сетки, не полностью закрытые
банкнотой вследствие допустимого отклонения в размерах, считаются
полностью заполненными.
Заполненные сетки хранятся в течение 6 месяцев в отдельном деле
кассового подразделения банка и могут быть затребованы Главным
управлением (отделением) Национального банка Республики Беларусь для
дальнейшей их отправки на обозрение департаменту по работе с
ценностями Национального банка Республики Беларусь или Центральному
хранилищу Национального банка Республики Беларусь. Сетка
подписывается заполнившим ее кассовым работником и заверяется
руководителем кассового подразделения банка.
___________________________________________________________
Абзац четвертый пункта 2 примечания - в редакции
постановления Правления Национального банка от 28 июня 2001
г. N 161
Заполненные сетки хранятся в отдельном деле кассового
подразделения учреждения Национального банка и могут быть
представлены по требованию Департамента по работе с
ценностями Национального банка и Центрального хранилища
Национального банка. Сетка подписывается заполнившим ее
кассовым работником и заверяется руководителем отдела
кассовых операций банка.
___________________________________________________________
3. При исследовании банкноты, состоящей из нескольких частей,
необходимо иметь в виду, что она подлежит обмену в том случае, если
имеется одна часть, занимающая не менее 55% от площади банкноты, или
несколько фрагментов, бесспорно принадлежащих одной банкноте,
площадь которых в совокупности составляет не менее 55% от
первоначального формата банкноты. При этом количество частей, на
которые разорвана (разрезана) банкнота, значения не имеет. При
анализе фрагментов во внимание принимаются линии разрыва (разреза),
водяные знаки, графическое изображение, размер полей, серийные
номера и т.п. Исследованная банкнота закрепляется на бумажную сетку
для определения остаточной площади таким образом, чтобы была видна
ее сторона, на которую нанесены серийные номера.
___________________________________________________________
Абзац первый пункта 3 примечания - с изменениями,
внесенными постановлением Правления Национального банка от
28 июня 2001 г. N 161
3. При исследовании банкноты, состоящей из нескольких
частей, необходимо иметь в виду, что она подлежит обмену в
том случае, если имеется одна часть, занимающая не менее
55% от площади банкноты, или несколько фрагментов,
бесспорно принадлежащих одной банкноте, площадь которых в
совокупности составляет не менее 55% от первоначального
формата банкноты. При этом количество частей, на которые
разорвана (разрезана) банкнота, значения не имеет. При
анализе фрагментов во внимание принимаются линии разрыва
(разреза), водяные знаки, графическое изображение, размер
полей, серийные номера и т.п. Исследованная банкнота
наклеивается на бумажную сетку для определения остаточной
площади таким образом, чтобы была видна ее сторона, на
которую нанесены серийные номера.
___________________________________________________________
Если банкнота составлена из двух частей различных банкнот (в
том числе различных номиналов) и площадь каждой из частей составляет
не менее 55% от первоначального формата банкноты, соответствующей
определенному номиналу, то каждая часть рассматривается как
отдельная банкнота и подлежит обмену.
Подлежащие обмену банкноты обмениваются банками вне зависимости
от предъявленной к обмену суммы.
4. К изменившим окраску относятся банкноты обесцвеченные,
стираные, подвергнутые воздействию агрессивных сред, залитые
красящими веществами, обугленные. При анализе возможности их обмена
следует выбрать любой сохранившийся фрагмент графического
оформления, по цвету и характеру изображения которого можно
установить подлинность (соответствие способов изготовления) и
принадлежность банкноты к определенному году образца и достоинству.
5. Утратившими силу законного средства платежа считаются
банкноты, выведенные из налично-денежного оборота, погашенные,
имеющие надпись "ОБРАЗЕЦ".
6. О факте приема обожженных (обугленных) банкнот банки могут
извещать территориальные органы внутренних дел по их просьбе.
___________________________________________________________
Сетка для определения платежности банкноты Национального
банка Республики Беларусь достоинством 1000 рублей
исключена постановлением Правления Национального банка от
28 июня 2001 г. N 161
Сетка для определения платежности банкноты Национального банка
Республики Беларусь достоинством 1000 рублей
(размер банкноты - 105х53 мм)
---T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--¬
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
L--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+---
200 клеток соответствуют 100% площади банкноты.
Дата поступления банкноты ______________________
Реквизиты банкноты: год выпуска __ достоинство __ серия __ номер __
Площадь банкноты составляет ____________________%.
Определение
платежности провел _____________ ____________ _____________________
(должность) (подпись) (И.О.Фамилия)
"____" _________ ____ г.
___________________________________________________________
Сетка для определения платежности банкноты Национального
банка Республики Беларусь достоинством 5000 рублей
исключена постановлением Правления Национального банка от
28 июня 2001 г. N 161
Сетка для определения платежности банкноты Национального банка
Республики Беларусь достоинством 5000 рублей
(размер банкноты - 105х61 мм)
---T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--¬
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
L--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+---
200 клеток соответствуют 100% площади банкноты.
Дата поступления банкноты ______________________
Реквизиты банкноты: год выпуска __ достоинство __ серия __ номер __
Площадь банкноты составляет ____________________%.
Определение
платежности провел _____________ ____________ _____________________
(должность) (подпись) (И.О.Фамилия)
"___" _________ ____ г.
___________________________________________________________
Сетка для определения платежности банкнот Национального
банка Республики Беларусь достоинством 1000 и 5000 рублей
образца 1998 года исключена постановлением Правления
Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
Сетка для определения платежности банкнот Национального банка
Республики Беларусь достоинством 1000 и 5000 рублей
(образца 1998 года)
(размер банкнот - 150х71 мм)
---T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--¬
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
L--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+---
200 клеток соответствуют 100% площади банкноты.
Дата поступления банкноты ______________________
Реквизиты банкноты: год выпуска __ достоинство __ серия __ номер __
Площадь банкноты составляет ____________________%.
Определение
платежности провел _____________ ____________ _____________________
(должность) (подпись) (И.О.Фамилия)
"___" _________ ____ г.
___________________________________________________________
Сетка для определения платежности банкноты Национального
банка Республики Беларусь достоинством 20000 рублей
исключена постановлением Правления Национального банка от
28 июня 2001 г. N 161
Сетка для определения платежности банкноты Национального банка
Республики Беларусь достоинством 20000 рублей
(размер банкноты - 105х65 мм)
---T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--¬
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
L--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+---
200 клеток соответствуют 100% площади банкноты.
Дата поступления банкноты ______________________
Реквизиты банкноты: год выпуска __ достоинство __ серия __ номер __
Площадь банкноты составляет ____________________%.
Определение
платежности провел _____________ ____________ _____________________
(должность) (подпись) (И.О.Фамилия)
"___" _________ ____ г.
___________________________________________________________
Сетка для определения платежности банкнот Национального
банка Республики Беларусь достоинством 50000 и 100000
рублей исключена постановлением Правления Национального
банка от 28 июня 2001 г. N 161
Сетка для определения платежности банкнот Национального банка
Республики Беларусь достоинством 50000 и 100000 рублей
(размер банкнот - 150х65 мм)
---T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--¬
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
L--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+---
200 клеток соответствуют 100% площади банкноты.
Дата поступления банкноты ______________________
Реквизиты банкноты: год выпуска __ достоинство __ серия __ номер __
Площадь банкноты составляет ____________________%.
Определение
платежности провел _____________ ____________ _____________________
(должность) (подпись) (И.О.Фамилия)
"___" _________ ____ г.
___________________________________________________________
Сетка для определения платежности банкнот Национального
банка Республики Беларусь достоинством 500000 и 1000000
рублей исключена постановлением Правления Национального
банка от 28 июня 2001 г. N 161
Сетка для определения платежности банкнот Национального банка
Республики Беларусь достоинством 500000 и 1000000 рублей
(размер банкнот - 150х71)
---T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--¬
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
L--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+---
200 клеток соответствуют 100% площади банкноты.
Дата поступления банкноты ______________________
Реквизиты банкноты: год выпуска __ достоинство __ серия __ номер __
Площадь банкноты составляет ____________________%.
Определение
платежности провел _____________ ____________ _____________________
(должность) (подпись) (И.О.Фамилия)
"___" _________ ____ г.
___________________________________________________________
Сетка для определения платежности билетов Национального банка
Республики Беларусь достоинством 1, 5 и 10 рублей
(размер банкноты - 110 х 60 мм)
---T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--¬
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
L--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+---
200 клеток соответствуют 100% площади банкноты
Дата поступления банкноты "___"____________ 200_ г.
Реквизиты банкноты:
достоинство _________ рублей
серийный номер _________________
год выпуска ______________
Остаточная площадь банкноты ____________%
Определение платежности произвел _________________________
(должность, фамилия)
__________________
(подпись, дата)
Сетка для определения платежности билетов Национального банка
Республики Беларусь достоинством 20, 50 и 100 рублей
(размер банкноты - 150 х 69 мм)
---T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--¬
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
L--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+---
200 клеток соответствуют 100% площади банкноты
Дата поступления банкноты "___"____________ 200_ г.
Реквизиты банкноты:
достоинство __________ рублей
серийный номер _________________
год выпуска ______________
Остаточная площадь банкноты ____________%
Определение платежности произвел _________________________
(должность, фамилия)
__________________
(подпись, дата)
Сетка для определения платежности билетов Национального банка
Республики Беларусь достоинством 500, 1000, 5000 и 10000 рублей
(размер банкноты - 150 х 74 мм)
---T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--¬
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
L--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+---
200 клеток соответствуют 100% площади банкноты
Дата поступления банкноты "___"____________ 200_ г.
Реквизиты банкноты:
достоинство __________ рублей
серийный номер _________________
год выпуска ______________
Остаточная площадь банкноты ____________%
Определение платежности произвел ______________________
(должность, фамилия)
___________________
(подпись, дата)
___________________________________________________________
Приложение 1 дополнено сетками для определения платежности
билетов Национального банка Республики Беларусь
достоинством 1, 5, 10, 20, 50, 100, 500, 1000, 5000 и 10000
рублей постановлением Правления Национального банка от 28
июня 2001 г. N 161
___________________________________________________________
Приложение 2
к пп.1.1.8; 1.1.9; 1.2.4
Положения об организации
кассовой работы
в коммерческих банках
Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
ТИПОВОЙ ДОГОВОР *) N
о полной индивидуальной материальной
ответственности кассовых (инкассаторских) работников
г._______________ "___" __________ ___ г.
____________________________
*) В соответствии со статьей 121 Кодекса законов о труде
Республики Беларусь договоры о полной материальной ответственности
могут быть заключены нанимателем с работниками (достигшими
18-летнего возраста), занимающими должности или выполняющими работы,
непосредственно связанные с хранением, обработкой, продажей
(отпуском), перевозкой или применением в процессе производства
переданных им ценностей. Примерный перечень таких должностей и
работ, а также примерный договор о полной индивидуальной
материальной ответственности утверждаются в порядке, определяемом
Советом Министров Республики Беларусь.
___________________________________________________________________
(наименование банка)
именуемый в дальнейшем Наниматель, в лице _________________________
(должность,
___________________________________________________________________
фамилия, имя, отчество)
действующего на основании _________________________________________
с одной стороны, и работник _______________________________________
(должность, фамилия, имя, отчество)
именуемый в дальнейшем Работник, с другой стороны, заключили
настоящий договор о нижеследующем.
1. Работник, занимающий должность _____________________________
(наименование должности)
или выполняющий работу ____________________________________________
(наименование работы)
___________________________________________________________________
непосредственно связанную с хранением, обработкой, пересчетом,
приемом, выдачей и перевозкой ценностей, принимает на себя полную
материальную ответственность за необеспечение сохранности вверенных
ему Нанимателем ценностей и в связи с изложенным обязуется:
1.1. бережно относиться к переданным ему ценностям и принимать
меры к предотвращению ущерба;
1.2. своевременно сообщать Нанимателю обо всех обстоятельствах,
угрожающих обеспечению сохранности вверенных ему ценностей;
1.3. строго соблюдать установленные правила совершения операций
с ценностями и их хранения;
1.4. не разглашать нигде, никогда и ни в какой мере известные
ему сведения об операциях по хранению ценностей, их отправке,
перевозке, охране, сигнализации, а также служебные поручения по
кассе.
2. Наниматель обязуется:
2.1. создавать Работнику условия, необходимые для нормальной
работы и обеспечения полной сохранности вверенных ему ценностей;
2.2. знакомить Работника с действующим законодательством о
материальной ответственности рабочих и служащих за ущерб,
причиненный клиентам, а также с инструкциями и правилами хранения,
приема, выдачи, обработки, пересчета и перевозки ценностей;
2.3. проводить в установленном порядке ревизию ценностей.
3. В случае необеспечения по вине Работника сохранности
вверенных ему материальных ценностей определение размера ущерба,
причиненного Нанимателю, и его возмещение производятся в
соответствии с законодательством Республики Беларусь.
4. Работник не несет материальной ответственности, если ущерб
причинен не по его вине.
5. Действие настоящего договора распространяется на все время
работы с вверенными Работнику ценностями.
6. Настоящий договор составлен в 2 экземплярах, из которых
первый хранится у Нанимателя, второй - у Работника.
Адреса сторон договора:
Наниматель ________________________________________________________
___________________________________________________________________
Работник __________________________________________________________
___________________________________________________________________
Паспорт серии ________ N __________ выдан _________________________
__________________________________ прописан по адресу _____________
___________________________________________________________________
Наниматель ______________________ Работник ______________________
(подпись, И.О.Фамилия) (подпись, И.О.Фамилия)
М.П.
"___" _______________ ____ г.
Приложение 3
к пп.1.1.9; 1.2.4; 4.3.1
Положения об организации
кассовой работы
в коммерческих банках
Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
ТИПОВОЙ ДОГОВОР N
о коллективной материальной ответственности
г. ____________________ "____" ___________ _____ г.
___________________________________________________________________
(наименование банка)
именуемый в дальнейшем Наниматель, в лице _________________________
(должность,
___________________________________________________________________
фамилия, имя, отчество)
действующего на основании _________________________________________
с одной стороны, и члены коллектива _______________________________
(наименование банка)
___________________________________________________________________
именуемый в дальнейшем Коллектив, в лице руководителя коллектива
___________________________________________________________________
(занимаемая должность, фамилия, имя, отчество)
членов коллектива _________________________________________________
(фамилии, имена, отчества)
___________________________________________________________________
с другой стороны, заключили настоящий договор о нижеследующем.
1. Коллектив принимает на себя коллективную материальную
ответственность за переданные ему для пересчета, приема, выдачи,
обработки, хранения и перевозки ценности и обязуется принимать меры
к предотвращению ущерба.
2. Члены Коллектива имеют право:
2.1. участвовать в приеме ценностей и осуществлять взаимный
контроль за работой по пересчету, обработке, хранению, перевозке и
выдаче ценностей;
2.2. заявлять Нанимателю об отводе отдельных членов Коллектива
(в том числе и руководителя коллектива), которые, по их мнению, не
могут обеспечить сохранность ценностей;
2.3. участвовать в обсуждении всех вопросов Коллектива,
связанных с исполнением договора о коллективной материальной
ответственности.
3. Члены Коллектива обязуются:
3.1. бережно относиться к вверенным им ценностям и принимать
меры к предотвращению ущерба;
3.2. своевременно сообщать Нанимателю обо всех обстоятельствах,
угрожающих сохранности вверенных им ценностей;
3.3. строго соблюдать установленные правила совершения операций
с ценностями и их хранения;
3.4. не допускать нигде, никогда и ни в какой мере разглашения
сведений об известных им операциях по хранению ценностей, приему,
выдаче, обработке, их отправке и перевозке, охране, сигнализации, а
также о связанных с ними служебных поручениях.
4. Наниматель обязуется:
4.1. создавать Коллективу условия, необходимые для нормальной
работы и обеспечения полной сохранности вверенных материальных
ценностей;
4.2. знакомить Коллектив с законодательством Республики
Беларусь о материальной ответственности рабочих и служащих за ущерб,
причиненный клиентам, а также с инструкциями и правилами хранения,
приема, выдачи, обработки, пересчета и перевозки ценностей;
4.3. проводить ревизии ценностей и проверки соблюдения правил
работы с ними.
5. В случае необеспечения по вине членов Коллектива сохранности
вверенных им ценностей определение размера ущерба, причиненного
Нанимателю, и его возмещение производятся в соответствии с
законодательством Республики Беларусь.
6. Члены Коллектива освобождаются от материальной
ответственности, если будет доказано, что ущерб причинен не по вине
Коллектива, или будет установлен непосредственный виновник
причиненного ущерба из числа членов Коллектива, на которого и
возлагается материальная ответственность за ущерб.
7. Договор о коллективной материальной ответственности вступает
в силу с _________ и действует на весь период работы Коллектива с
ценностями.
8. Настоящий договор составлен в 2 экземплярах, из которых
первый хранится у Нанимателя, второй - у руководителя Коллектива.
Адреса сторон договора:
Нанимателя ________________________________________________________
Руководителя Коллектива ___________________________________________
Членов Коллектива _________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Руководитель
Наниматель ______________________ коллектива ______________________
(подпись, И.О.Фамилия) (подпись, И.О.Фамилия)
М.П. Члены
коллектива ______________________
(подпись, И.О.Фамилия)
______________________
______________________
"___" ______________ ___ г.
Приложение 4
к пп.1.1.11; 2.2.4; 4.2.5;
4.2.6; 5.3.3; 6.2.2
Положения об организации
кассовой работы
в коммерческих банках
Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
0402370003
КВИТАНЦИЯ Серия _______ N ____________
"___" _________________ ____ г.
(дата заполнения)
ДЕБЕТ Сумма
---------------T-----------¬
От кого _______________________________¦N сч. ¦ ¦
_______________________________________L--------------+ Общая ¦
КРЕДИТ ¦ ¦
----------T--------------+-----------+
¦ Код ¦ ¦ Пеня ¦
Банк получателя _____________L---------+ +-------T---+
¦ ¦Вид ¦ ¦
Получатель __________________ ¦ ¦опер. ¦ ¦
+--------------+-------+---+
¦ ¦Назн. ¦ ¦
¦ ¦плат. ¦ ¦
¦N сч. +-------+---+
-----------------------------¬ L--------------+Код ¦ ¦
¦Код ¦ ¦отчетн.¦ ¦
L----------------------------+------------------------+-------+----
Сумма прописью ________________________________________________
__________________________________________ ______
__________________________________________ руб. ______ коп.
Назначение платежа _______________________________________
Основание ________________________________________________
М.П. Контролер __________ Бухгалтер ___________ Кассир ____________
Приложение 5
к пп.1.1.11; 5.1.7; 5.3.3
Положения об организации
кассовой работы
в коммерческих банках
Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
0402540105
1-й _______________________
экз. (наименование банка) -----¬
¦ ¦
ПРИХОДНЫЙ ВНЕБАЛАНСОВЫЙ ОРДЕР N ¦ ¦
¦ ¦
---------------------------¬ ------ ¦
¦ _____ г. ¦ Счет N ¦ ¦
L--------------------------- L----------
___________________________________________________________________
(кому принадлежат ценности)
---------------------------------------T----------------T---------¬
¦ Наименование документов (ценностей) ¦ Количество ¦ Сумма ¦
+--------------------------------------+----------------+---------+
+--------------------------------------+----------------+---------+
+--------------------------------------+----------------+---------+
L--------------------------------------+----------------+---------+
ИТОГО¦ ¦ ¦
L----------------+----------
Сумма
прописью ________________________________________________
__________________________________________ ______
__________________________________________ руб. ______ коп.
Принял кассир _____________ Подписи _____________
_____________
0402540105
2-й _______________________
экз. (наименование банка) -----¬
¦ ¦ "___" _______ __ г.
РАСХОДНЫЙ ВНЕБАЛАНСОВЫЙ ОРДЕР N ¦ ¦ (дата
¦ ¦ выдачи)
---------------------------¬ ------ ¦
¦ _____ г. ¦ Счет N ¦ ¦ "__" ________ __ г.
L--------------------------- L----------
(дата зачисления)
___________________________________________________________________
(кому принадлежат ценности)
Выдать ____________________________________________________________
---------------------------------------T----------------T---------¬
¦ Наименование документов (ценностей) ¦ Количество ¦ Сумма ¦
+--------------------------------------+----------------+---------+
+--------------------------------------+----------------+---------+
+--------------------------------------+----------------+---------+
L--------------------------------------+----------------+---------+
ИТОГО¦ ¦ ¦
L----------------+----------
Сумма
прописью ________________________________________________
__________________________________________ ______
__________________________________________ руб. ______ коп.
Означенные документы (ценности) Подписи ____________
получил ______________ ____________
Выдал кассир _________
0402540105
3-й _______________________
экз. (наименование банка) -----¬
¦ ¦ "___" _______ __ г.
ЯРЛЫК, СОПРОВОЖДАЮЩИЙ ЦЕННОСТЬ N ¦ ¦ (дата
¦ ¦ выдачи)
---------------------------¬ ------ ¦
¦ _____ г. ¦ Счет N ¦ ¦ "__" ________ __ г.
L--------------------------- L----------
(дата зачисления)
___________________________________________________________________
(кому принадлежат ценности)
---------------------------------------T----------------T---------¬
¦ Наименование документов (ценностей) ¦ Количество ¦ Сумма ¦
+--------------------------------------+----------------+---------+
+--------------------------------------+----------------+---------+
+--------------------------------------+----------------+---------+
L--------------------------------------+----------------+---------+
ИТОГО¦ ¦ ¦
L----------------+----------
Сумма
прописью ________________________________________________
__________________________________________ ______
__________________________________________ руб. ______ коп.
Подписи ____________
____________
Выдал кассир _________
Приложение 6
к пп.1.2.5; 2.1.1; 2.1.3;
2.2.10; 2.6.2; 2.6.7; 2.6.9;
2.7.3; 2.8.5; 2.10.4; 5.1.11;
6.1.1; 6.2.5; 6.7.3
Положения об организации
кассовой работы
в коммерческих банках
Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
0402380124
____________________
(наименование банка)
КНИГА *)
учета принятых и выданных ценностей кассовым работником
___________________________________________________________________
(фамилия и инициалы кассового работника)
Начата "____" __________ ____ г.
Окончена "____" __________ ____ г.
____________________________
*) Записи в книге производятся до полного ее использования.
-----------------------------------------------T--------
¦ ПРИХОД ¦
+----T--------T------------T----------T--------+--------
¦Дата¦От кого ¦Наименование¦Количество¦Сумма ¦Кому
¦ ¦принято ¦ценностей ¦приходных ¦цифрами ¦выдано
¦ ¦(фамилия¦(код валюты,¦документов¦(по ¦(фамилия
¦ ¦кассира)¦наименование¦ ¦номиналу¦кассира)
¦ ¦ ¦бланков ¦ ¦или в ¦
¦ ¦ ¦строгой ¦ ¦условной¦
¦ ¦ ¦отчетности и¦ ¦оценке)
¦ ¦ ¦т.д.) ¦ ¦ ¦
+----+--------+------------+----------+--------+--------
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6
+----+--------+------------+----------+--------+--------
+----+--------+------------+----------+--------+--------
+----+--------+------------+----------+--------+--------
+----+--------+------------+----------+--------+--------
+----+--------+------------+----------+--------+--------
+----+--------+------------+----------+--------+--------
¦ ¦Итого за¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦день ¦ ¦ ¦ ¦
L----+--------+------------+----------+--------+--------
Продолжение
--------------------------------------------¬
РАСХОД ¦
-------------T----------T--------T----------+
¦Наименование¦Количество¦Сумма ¦Расписка в¦
¦ценностей ¦приходных ¦цифрами ¦получении ¦
¦(код валюты,¦документов¦(по ¦ ¦
¦наименование¦ ¦номиналу¦ ¦
¦бланков ¦ ¦или в ¦ ¦
¦строгой ¦ ¦условной¦ ¦
¦отчетности и¦ ¦оценке) ¦
¦т.д.) ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+----------+--------+----------+
¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦
+------------+----------+--------+----------+
+------------+----------+--------+----------+
+------------+----------+--------+----------+
+------------+----------+--------+----------+
+------------+----------+--------+----------+
+------------+----------+--------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L------------+----------+--------+-----------
Приложение 7
к пп.1.2.5; 2.1.1;
2.1.3; 2.2.10; 2.6.2;
2.6.7; 2.6.9; 2.7.3;
2.8.5; 2.10.4; 5.1.11;
6.1.1; 6.2.5; 6.7.3
Положения об организации
кассовой работы в
коммерческих банках
Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
0402380125
____________________
(наименование банка)
КНИГА *)
учета принятых и выданных ценностей кассовым работником
___________________________________________________________________
(фамилия и инициалы кассового работника)
Начата "____" __________ ____ г.
Окончена "____" __________ ____ г.
____________________________
*) Записи в книге производятся до полного ее использования.
----T---------T------------T-------------T----------T--------------
Дата¦Фамилия, ¦Наименование¦Выдано (сумма¦Расписка в¦Принято (сумма
¦инициалы ¦ценностей ¦цифрами) ¦получении ¦цифрами)
¦кассового¦(код валюты)¦ ¦ ¦
¦работника¦ ¦ ¦ ¦
----+---------+------------+-------------+----------+--------------
1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6
----+---------+------------+-------------+----------+--------------
----+---------+------------+-------------+----------+--------------
----+---------+------------+-------------+----------+--------------
----+---------+------------+-------------+----------+--------------
Приложение 8
к пп.1.2.5; 2.1.1;
2.2.10; 2.4.6-2.4.8;
2.4.10; 2.4.12; 2.6.2;
2.6.9; 2.7.3; 2.10.4;
2.10.5; 3.2.7; 3.2.12;
6.1.1; 6.2.5; 6.3.2;
6.3.4-6.3.7; 6.4.8
Положения об организации
кассовой работы в
коммерческих банках
Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
0402410134
___________________ _______________________________________
(наименование банка) (фамилия, инициалы кассового работника)
КОНТРОЛЬНЫЙ ЛИСТ
принятых и выданных ценностей
за "___" ____________ ___ г.
-------------T-------T---------------------------------------------
Фамилия, ¦Номера ¦ Вид валюты (наименование или код)/сумма по
И.О., от кого¦сумок, ¦ номиналу
получены ¦посылок+--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T----T----T-----
(кому выданы)¦(коли- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦из- ¦не- ¦не-
ценности, или¦чество)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦лиш-¦дос-¦пла-
наименование ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ки ¦тачи¦теж-
предприятия, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ные
о/п ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
-------------+-------+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+----+----+-----
-------------+-------+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+----+----+-----
-------------+-------+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+----+----+-----
-------------+-------+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+----+----+-----
-------------+-------+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+----+----+-----
-------------+-------+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+----+----+-----
ИТОГО¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
-------------+-------+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+----+----+-----
Кассовый работник _________ Заведующий операционной кассой
(подпись) (руководитель кассы пересчета) ________
(подпись)
Контролер _____________________
(подпись)
Оборотная сторона
-------------T-------------T-----------------T--------------------¬
¦Наименование¦Сумма цифрами¦Фамилия кассового¦Расписка в получении¦
¦ценностей ¦ ¦работника ¦ ¦
+------------+-------------+-----------------+--------------------+
+------------+-------------+-----------------+--------------------+
+------------+-------------+-----------------+--------------------+
+------------+-------------+-----------------+--------------------+
+------------+-------------+-----------------+--------------------+
+------------+-------------+-----------------+--------------------+
L------------+-------------+-----------------+---------------------
Приложение 9
к пп.2.1.4; 4.3.3; 4.3.4
Положения об организации
кассовой работы в
коммерческих банках
Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
0402540104
____________________
(наименование банка) -----¬
¦ ¦
РАСХОДНЫЙ ВНЕБАЛАНСОВЫЙ ОРДЕР N ¦ ¦
¦ ¦
---------------------------¬ ------ ¦
¦ _____ г. ¦ Счет N ¦ ¦
L--------------------------- L----------
Выдать ____________________________________________________________
___________________________________________________________________
---------------------------------------T----------------T---------¬
¦ Наименование документов (ценностей) ¦ Количество ¦ Сумма ¦
+--------------------------------------+----------------+---------+
+--------------------------------------+----------------+---------+
+--------------------------------------+----------------+---------+
L--------------------------------------+----------------+---------+
ИТОГО¦ ¦ ¦
L----------------+----------
Сумма
прописью ________________________________________________
__________________________________________ ______
__________________________________________ руб. ______ коп.
Основание _________________________________________________________
Указанные документы (ценности) Подписи ____________
получил ______________ ____________
Выдал кассир _________
Оборотная сторона
---------------T------------------T--------------------------------
Номера лицевых,¦Суммы обязательств¦Сроки обязательств (при оплате с
ссудных счетов ¦ ¦просрочкой или досрочно)
---------------+------------------+--------------------------------
---------------+------------------+--------------------------------
---------------+------------------+--------------------------------
---------------+------------------+--------------------------------
---------------+------------------+--------------------------------
ИТОГО _____________________________________________________________
Подписи ______________
______________
Приложение 10
к пп.2.2.1; 2.2.2;
2.2.4; 2.3.1; 2.3.4;
2.3.5; 2.3.7-2.3.9;
2.3.12; 2.6.10; 4.2.5
Положения об организации
кассовой работы в
коммерческих банках
Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
0402510001
-------------¬
ОБЪЯВЛЕНИЕ N ¦ ¦
на взнос наличными L-------------
"___" _____________ ___ г. Для --------------¬
зачисления ¦ ¦
на счет N ¦ ¦
От кого _____________________________ ¦ ¦
____________________________________________________+-------------+
Банк получателя ____________________________________¦ ¦
Получатель _________________________________________¦ ¦
Сумма ¦ ¦
прописью ___________________________________________¦Сумма цифрами¦
L--------------
_____________________________________________ ______
_____________________________________________ руб. ______ коп.
Назначение взноса ________________________________ ________________
(код отчетности)
Подпись вносителя ______________ Бухгалтер ______________________
Деньги принял кассир ___________
-------------------------------------------------------------------
0402510001
-------------¬
КВИТАНЦИЯ N ¦ ¦
L-------------
"___" _________________ __ г. Для --------------¬
(дата заполнения) зачисления ¦ ¦
на счет N ¦ ¦
От кого _____________________________ ¦ ¦
____________________________________________________+-------------+
Банк получателя ____________________________________¦ ¦
Получатель _________________________________________¦ ¦
Сумма ¦ ¦
прописью ___________________________________________¦Сумма цифрами¦
L--------------
_____________________________________________ ______
_____________________________________________ руб. ______ коп.
Назначение взноса ________________________________ ________________
(код отчетности)
М.П. Бухгалтер ___________________ Деньги принял кассир ___________
ОРДЕР N --------------¬
L--------------
"___" _________________ ____ г.
(дата заполнения)
ДЕБЕТ Сумма
---------------T-----------¬
От кого _______________________________¦N сч. ¦ Общая ¦
_______________________________________L--------------+-------T---+
КРЕДИТ ¦Частные¦Код¦
----------T--------------+-------+---+
¦ Код ¦ +-------+---+
Банк получателя _____________L---------+ +-------+---+
¦ N сч. +-------+---+
Получатель __________________ L--------------+-------+---+
¦Вид ¦ ¦
¦опер. ¦ ¦
+-------+---+
Назначение взноса ___________________ ________________¦Назн. ¦ ¦
(код отчетности)¦плат. ¦ ¦
L-------+----
Бухгалтер ________________ Кассир _____________
Приложение 11
к пп.2.2.1; 2.2.2; 2.2.4
Положения об организации
кассовой работы
в коммерческих банках
Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
0402540177
-----------------------¬
¦Начислены % ¦ ПРИХОДНЫЙ ОРДЕР
¦ ¦
¦_________ р. ______ к.¦ Счет N ___________ "___" _________ ____ г.
L----------------------- __________________________________________
(фамилия, имя, отчество вкладчика)
Прошу принять вклад в сумме ___________________________________
___________________________________________________________________
________________________________________________________ _____
___________________________________________________ руб. _____ коп.
Внес ___________________
(подпись вносителя)
-------------------------------T-----------------------------------
Принято ¦ОСТАТКИ (после взноса)
¦вклада %
__________________________ Контролер ___________ Кассир ___________
(наименование банка)
Приложение 12 Приложение 12
к пп.2.2.1; 2.2.3-2.2.5
Положения об организации
кассовой работы
в коммерческих банках
Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
0402280179
¦_____________________________________________
¦ (получатель платежа)
ИЗВЕЩЕНИЕ ¦_____________________________________________
¦ (наименование банка)
¦
¦
¦Счет -----------¬ Лицевой -----------¬
¦получателя L----------- счет L-----------
¦
¦_____________________________________________
¦_____________________________________________
¦ (фамилия, имя, отчество, адрес)
+-----------T-------T------T-----T-----------¬
¦Вид платежа¦ ¦ ¦Дата ¦ Сумма ¦
+-----------+-------+------+-----+-----------+
+-----------+-------+------+-----+-----------+
+-----------+-------+------+-----+-----------+
+-----------+-------+------+-----+-----------+
¦ Пеня ¦ ¦
¦ +-----------+
¦ ВСЕГО¦ ¦
¦ L------------
Кассир ¦Плательщик
---------------------+---------------------------------------------
¦_____________________________________________
¦ (получатель платежа)
¦_____________________________________________
¦ (наименование банка)
¦
¦
¦Счет -----------¬ Лицевой -----------¬
¦получателя L----------- счет L-----------
¦
¦_____________________________________________
¦_____________________________________________
¦ (фамилия, имя, отчество, адрес)
+-----------T-------T------T-----T-----------¬
¦Вид платежа¦ ¦ ¦Дата ¦ Сумма ¦
+-----------+-------+------+-----+-----------+
+-----------+-------+------+-----+-----------+
+-----------+-------+------+-----+-----------+
+-----------+-------+------+-----+-----------+
¦ Пеня ¦ ¦
КВИТАНЦИЯ ¦ +-----------+
¦ ВСЕГО¦ ¦
¦ L------------
Кассир М.П.¦Плательщик
---------------------+---------------------------------------------
Приложение 13
к пп.2.2.1; 2.2.2; 2.2.4
Положения об организации
кассовой работы
в коммерческих банках
Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
0402370004
КВИТАНЦИЯ Серия _______ N ____________
"____" _________________ ___ г.
(дата заполнения)
От кого _______________________________ ДЕБЕТ Сумма
_______________________________________---------------T-----------¬
Адрес плательщика _____________________¦N сч. ¦ ¦
_______________________________________L--------------+ Общая ¦
¦ ¦
_____________________________----------T--------------+-----------+
¦ Код ¦ ¦Прош. ¦
Банк ________________________L---------+ ¦лет ¦
Получатель ____________________________¦ +-----------+
¦ ¦Тек. ¦
¦ ¦года ¦
-----------------------------¬ ¦ +-----------+
¦Код ¦ ¦N сч. ¦Пеня ¦
L----------------------------- L--------------+-------T---+
Сумма ¦Вид ¦ ¦
прописью _____________________________________________¦опер. ¦ ¦
+-------+---+
______________________________________ _____ ¦Назн. ¦ ¦
______________________________________ руб. _____ коп.¦плат. ¦ ¦
+-------+---+
Назначено платежа ____________________________________¦Код ¦ ¦
Согласно извещению N _______________ за ___________ г.¦отчетн.¦ ¦
L-------+----
Кем выдано ________________________________________________________
Контролер ____________ Бухгалтер ____________ Кассир ______________
М.П.
0402370004
ОРДЕР Серия _______ N ____________
"____" _________________ ___ г.
(дата заполнения)
От кого _______________________________ ДЕБЕТ Сумма
_______________________________________---------------T-----------¬
Адрес плательщика _____________________¦N сч. ¦ ¦
_______________________________________L--------------+ Общая ¦
¦ ¦
_____________________________----------T--------------+-----------+
¦ Код ¦ ¦Прош. ¦
Банк ________________________L---------+ ¦лет ¦
Получатель ____________________________¦ +-----------+
¦ ¦Тек. ¦
¦ ¦года ¦
-----------------------------¬ ¦ +-----------+
¦Код ¦ ¦N сч. ¦Пеня ¦
L----------------------------- L--------------+-------T---+
Сумма ¦Вид ¦ ¦
прописью _____________________________________________¦опер. ¦ ¦
+-------+---+
______________________________________ _____ ¦Назн. ¦ ¦
______________________________________ руб. _____ коп.¦плат. ¦ ¦
+-------+---+
Назначение платежа ___________________________________¦Код ¦ ¦
Согласно извещению N _______________ за ___________ г.¦отчетн.¦ ¦
L-------+----
Кем выдано ________________________________________________________
Контролер ____________ Бухгалтер ____________ Кассир ______________
0402370004
УВЕДОМЛЕНИЕ Серия _______ N ____________
"____" _________________ ___ г.
(дата заполнения)
От кого _______________________________ ДЕБЕТ Сумма
_______________________________________---------------T-----------¬
Адрес плательщика _____________________¦N сч. ¦ ¦
_______________________________________L--------------+ Общая ¦
_____________________________----------T--------------+-----------+
¦ Код ¦ ¦Прош. ¦
Банк ________________________L---------+ ¦лет ¦
Получатель ____________________________¦ +-----------+
¦ ¦Тек. ¦
¦ ¦года ¦
-----------------------------¬ ¦ +-----------+
¦Код ¦ ¦N сч. ¦Пеня ¦
L----------------------------- L--------------+-------T---+
Сумма ¦Вид ¦ ¦
прописью _____________________________________________¦опер. ¦ ¦
+-------+---+
______________________________________ _____ ¦Назн. ¦ ¦
______________________________________ руб. _____ коп.¦плат. ¦ ¦
+-------+---+
Назначено платежа ____________________________________¦Код ¦ ¦
Согласно извещению N _______________ за ___________ г.¦отчетн.¦ ¦
L-------+----
Кем выдано ________________________________________________________
Контролер ____________ Бухгалтер ____________ Кассир ______________
Приложение 14
к пп.2.2.1; 2.2.2; 2.2.4;
2.2.5; 2.6.9; 2.8.14
Положения об организации
кассовой работы
в коммерческих банках
Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
0402540101
---------------¬
ПРИХОДНЫЙ L---------------
КАССОВЫЙ ОРДЕР N
"___"_________________ __ г.
(дата заполнения)
ДЕБЕТ Сумма
---------------T-----------¬
От кого _______________________________¦N сч. ¦ Общая ¦
_______________________________________L--------------+-------T---+
КРЕДИТ ¦Частные¦Код¦
----------T--------------+-------+---+
¦ Код ¦ +-------+---+
Банк получателя _____________L---------+ +-------+---+
¦ N сч. +-------+---+
Получатель __________________ L--------------+-------+---+
----------------------------¬ ¦Вид ¦ ¦
¦Код ¦ ¦опер. ¦ ¦
L---------------------------- +-------+---+
Сумма ¦Назн. ¦ ¦
прописью _____________________________________________¦плат. ¦ ¦
___________________________________________ _____ ____¦ ¦ ¦
______________________________________ руб. _____ коп.L-------+----
Назначение платежа ________________________________________________
Подпись
вносителя _______ Контролер ______ Бухгалтер _______ Кассир _______
Приложение 15
к пп.2.2.7-2.2.9;
2.6.6-2.6.8; 2.10.4;
2.10.6; 6.2.4-6.2.6;
6.4.8; 6.6.1; 6.8.2
Положения об организации
кассовой работы
в коммерческих банках
Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
0402830114
____________________ ______________________________________________
(наименование банка) (фамилия, инициалы кассового работника)
ОТЧЕТНАЯ СПРАВКА *)
о кассовых оборотах за день и остатках ценностей
"____" _____________ ____ г.
____________________________
*) Кассиром заполняются только те графы, которые соответствуют
производимым им операциям.
--------------T--------------------------T----------------
¦Наименование ¦Принято ценностей на сумму¦ Обороты
¦ценностей +--------------T-----------+----------------
¦(код валюты),¦от заведующего¦от кассовых¦ приход
¦бланков ¦операционной ¦работников +----------T-----
¦строгой ¦кассой ¦ ¦количество¦сумма
¦отчетности ¦ ¦ ¦документов¦
+-------------+--------------+-----------+----------+-----
+-------------+--------------+-----------+----------+-----
+-------------+--------------+-----------+----------+-----
+-------------+--------------+-----------+----------+-----
+-------------+--------------+-----------+----------+-----
+-------------+--------------+-----------+----------+-----
L-------------+--------------+-----------+----------+-----
Продолжение
-----------------T---------------------------T--------¬
за день ¦Передано ценностей на сумму¦Остаток ¦
-----------------+----------------T----------+на конец¦
¦ расход ¦ заведующему ¦кассовым ¦дня *) ¦
+----------T-----+ операционной ¦работникам¦ ¦
¦количество¦сумма¦ кассой ¦ ¦ ¦
¦документов¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------+-----+----------------+----------+--------+
+----------+-----+----------------+----------+--------+
+----------+-----+----------------+----------+--------+
+----------+-----+----------------+----------+--------+
+----------+-----+----------------+----------+--------+
+----------+-----+----------------+----------+--------+
L----------+-----+----------------+----------+---------
____________________________
*) Заполняется кассиром в случае наличия переходящего
авансового остатка.
Количество кассовых документов _______ Обороты
сверены ___________________
(подписи
операционных
работников)
Кассовый работник ____________________
(подпись) Обороты сверены с
балансовыми данными
Заведующий операционной кассой _______ (лицевыми счетами) *)
(подпись) ___________________________
(подпись главного
бухгалтера)
____________________________
*) Главный бухгалтер подписывает отчетную справку кассиров,
имеющих переходящий остаток.
Оборотная сторона
"___" ____________ ____ г. сплошному (выборочному) пересчету
подвергнуты следующие наименования ценностей, находящихся в тележке
(мешке, инкассаторской сумке):
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Расхождений между данными справки и фактическим наличием ценностей
не установлено. (При обнаружении расхождений составляется акт.)
Пересчет производил кассовый работник *) _________ _____________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Под контролем *) _________ _____________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Члены ревизионной комиссии *): _________ _____________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Ценности принял кассовый работник _________ _____________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Ценности сдал кассовый работник _________ _____________
(подпись) (И.О.Фамилия)
____________________________
*) Подписывается только при ревизиях касс.
В случае отсутствия кассового работника, сдавшего ценности,
производится соответствующая запись.
Приложение 16
к пп.2.3.14-2.3.17;
2.3.21; 2.4.5-2.4.8;
2.9.8; 2.9.9; 3.2.3;
3.2.4; 3.2.7-3.2.9;
3.2.11; 4.1.7-4.1.9;
4.1.12; 4.2.3; 4.2.5;
5.2.7
Положения об
организации кассовой
работы в коммерческих
банках
Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
0402090005
1-й экз.
ПРЕПРОВОДИТЕЛЬНАЯ ВЕДОМОСТЬ ---------------¬
к сумке с денежной выручкой N ¦ ¦
"___" ___________ ___ г. L---------------
ДЕБЕТ Сумма
---------------T-----------¬
От кого _______________________________¦N сч. ¦ ¦
_______________________________________L--------------+ ¦
Получатель ____________________________ КРЕДИТ ¦ ¦
_______________________________________---------------+ ¦
наличными¦N сч. ¦ ¦
Для зачисления на счет ________________+--------------+ Общая ¦
Банк получателя _______________________¦ +-----------+
Сумма прописью (руб.) _________________¦ чеками со ¦Код ¦
_______________________________________¦ счетов по ¦отчетности ¦
¦ перечню на +-------T---+
¦ обороте ¦ сумма ¦код¦
L--------------+-------+---+
Руководитель предприятия ______________ Кассир _______+-------+---+
+-------+---+
+-------+---+
Указывания выше сумма принята полностью ¦Вид ¦ ¦
¦опер. ¦ ¦
АКТ от "___" _____________ ___ г. Контролер ____+-------+---+
При вскрытии сумки и пересчете вложений оказалось: ¦Назн. ¦ ¦
наличными (руб.) ___________ чеками (руб.) ___________¦плат. ¦ ¦
недостача (руб.) ___________ недостача (руб.) ________L-------+----
_________ _________
излишек излишек
неплатежных (руб.) _________ дефектных (руб.) ________
___________
фальшивых Подписи
банка:
Кассир _____
Кассир ___ Контролер ____ Представитель клиента ____ Контролер ____
Оборотная сторона
------------------------------T------------------------------------
Купюрная опись сдаваемых денег¦ Перечень представленных чеков
------------T----------T------+-------T------------T-----T---------
наименование¦количество¦сумма ¦номера ¦номера ¦сумма¦отметки о
достоинств ¦ ¦ ¦чеков ¦счетов и ¦ ¦дефектных
¦ ¦ ¦и серии¦наименование¦ ¦чеках
¦ ¦ ¦ ¦чекодателя ¦ ¦
------------+----------+------+-------+------------+-----+---------
1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7
------------+----------+------+-------+------------+-----+---------
------------+----------+------+-------+------------+-----+---------
------------+----------+------+-------+------------+-----+---------
------------+----------+------+-------+------------+-----+---------
------------+----------+------+-------+------------+-----+---------
ИТОГО ИТОГО
0402090005
2-й экз.
НАКЛАДНАЯ ---------------¬
к сумке с денежной выручкой N ¦ ¦
"___" ___________ ___ г. L---------------
ДЕБЕТ Сумма
---------------T-----------¬
От кого _______________________________¦N сч. ¦ ¦
_______________________________________L--------------+ ¦
Получатель ____________________________ КРЕДИТ ¦ ¦
_______________________________________---------------+ ¦
наличными¦N сч. ¦ ¦
Для зачисления на счет ________________+--------------+ Общая ¦
Банк получателя _______________________¦ +-----------+
Сумма прописью (руб.) _________________¦ чеками со ¦Код ¦
_______________________________________¦ счетов по ¦отчетности ¦
¦ перечню на +-------T---+
¦ обороте ¦ сумма ¦код¦
L--------------+-------+---+
Руководитель предприятия ______________ Кассир _______+-------+---+
+-------+---+
+-------+---+
Указывания выше сумма принята полностью ¦Вид ¦ ¦
¦опер. ¦ ¦
АКТ от "___" _____________ ___ г. Контролер ____+-------+---+
При вскрытии сумки и пересчете вложений оказалось: ¦Назн. ¦ ¦
наличными (руб.) ___________ чеками (руб.) ___________¦плат. ¦ ¦
недостача (руб.) ___________ недостача (руб.) ________L-------+----
_________ _________
излишек излишек
неплатежных (руб.) _________ дефектных (руб.) ________
___________
фальшивых Подписи
банка:
Кассир _____
Кассир ___ Контролер ____ Представитель клиента ____ Контролер ____
Оборотная сторона
------------------------------T------------------------------------
Купюрная опись сдаваемых денег¦ Перечень представленных чеков
------------T----------T------+-------T------------T-----T---------
наименование¦количество¦сумма ¦номера ¦номера ¦сумма¦отметки о
достоинств ¦ ¦ ¦чеков ¦счетов и ¦ ¦дефектных
¦ ¦ ¦и серии¦наименование¦ ¦чеках
¦ ¦ ¦ ¦чекодателя ¦ ¦
------------+----------+------+-------+------------+-----+---------
1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7
------------+----------+------+-------+------------+-----+---------
------------+----------+------+-------+------------+-----+---------
------------+----------+------+-------+------------+-----+---------
------------+----------+------+-------+------------+-----+---------
------------+----------+------+-------+------------+-----+---------
ИТОГО ИТОГО
0402090005
3-й экз.
КОПИЯ ПРЕПРОВОДИТЕЛЬНОЙ ВЕДОМОСТИ ---------------¬
к сумке с денежной выручкой N ¦ ¦
"___" ___________ ___ г. L---------------
ДЕБЕТ Сумма
---------------T-----------¬
От кого _______________________________¦N сч. ¦ ¦
_______________________________________L--------------+ ¦
Получатель ____________________________ КРЕДИТ ¦ ¦
_______________________________________---------------+ ¦
наличными¦N сч. ¦ ¦
Для зачисления на счет ________________+--------------+ Общая ¦
Банк получателя _______________________¦ +-----------+
Сумма прописью ________________________¦ чеками со ¦Код ¦
руб.¦ счетов по ¦отчетности ¦
¦ перечню на +-------T---+
¦ обороте ¦ сумма ¦код¦
L--------------+-------+---+
Руководитель предприятия ______________ Кассир _______+-------+---+
+-------+---+
РАСПИСКА +-------+---+
¦Вид ¦ ¦
Опломбированную сумку N ____ без пересчета ¦опер. ¦ ¦
вложенных в нее денег принял инкассатор ______________+-------+---+
(Фамилия И.О.) Назн. ¦ ¦
Инкассатор _____________________ ¦плат. ¦ ¦
(подпись разборчивая) L-------+----
Печать участка (службы) инкассации с обозначением N маршрута
"___" ________ ___ г.
Оборотная сторона
-------------------------------
К СВЕДЕНИЮ КЛИЕНТА ¦
------------------------------------+
В сумку вкладывается для сдачи ¦
в банк вся денежная выручка сверх ¦
разрешенного банком лимита остатка ¦
наличных денег. ¦
Денежная наличность ¦
подбирается по достоинствам. Оттиск ¦
пломбира должен быть ясным. ¦
При сдаче сумки с денежной ¦
выручкой инкассатору требуйте от ¦
него: ¦
предъявления удостоверения ¦
личности и доверенности на ¦ Данный 3-й экземпляр
получение сумки и явочной карточки; ¦остается у предприятия в
выдачи порожней сумки, ¦качестве квитанции в приеме
закрепленной за предприятием, ¦сумки.
взамен сумки с денежной выручкой; ¦
расписки инкассатора банка на ¦
копии препроводительной ведомости и ¦
наложения на ней ясной печати в ¦
получении опломбированной сумки. ¦
Бережно обращайтесь с сумкой. ¦
Приложение 17
к пп.2.3.14-2.3.17;
2.3.21; 2.4.5-2.4.8;
2.9.8; 2.9.9; 4.1.7-4.1.9;
4.1.12; 5.2.7
Положения об организации
кассовой работы
в коммерческих банках
Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
0402090006
1-й ¦ПРЕПРОВОДИТЕЛЬНАЯ ВЕДОМОСТЬ ---------------¬
экз. ¦к сумке с денежной выручкой N ¦ ¦
¦станции железной дороги N L---------------
¦"___" ___________ ___ г.
¦
¦Станция _____________------------¬ ДЕБЕТ Сумма
¦_____________________¦ Код +--------------T----------¬
¦Ж/д _________________¦ ¦сч. N ¦ ¦
¦_____________________L-----------+--------------+ ¦
¦ наличными ¦ КРЕДИТ ¦ ¦
¦_____________________------------+--------------+ ¦
Вкла- ¦Для зачисления на ¦ Код ¦N сч. ¦ ¦
дыва- ¦счет ________________¦ +--------------+ ¦
ется в¦Банк L-----------+ ¦ Общая ¦
сумку ¦получателя __________ ¦ +----------+
с вы- ¦Сумма прописью ______ ¦ чеками со ¦Код ¦
ручкой¦_____ руб. _____ коп. ¦ счетов по ¦отчетности¦
¦ ¦ перечню на +------T---+
¦ ¦ обороте ¦сумма ¦код¦
¦ L--------------+------+---+
¦Начальник станции _______________ Кассир _______+------+---+
¦ +------+---+
¦Указывания выше сумма принята Кассир _______+------+---+
¦полностью ¦Вид ¦ ¦
¦ ¦опер. ¦ ¦
¦ АКТ от "__" ______ ___ г. Контролер ____+------+---+
¦ ¦Назн. ¦ ¦
¦При вскрытии сумки и пересчете вложений ¦плат. ¦ ¦
¦оказалось: L------+----
¦наличными (руб.) ________ чеками (руб.) ________
¦излишек (руб.) ________ излишек (руб.) _________
¦_________ _________
¦недостача недостача
¦неплатежных (руб.) _____ дефектных (руб.) ______
¦___________
¦фальшивых
Кассир _______ Контролер ______ Представитель клиента _______
Оборотная сторона
------------------------------T------------------------------------
Купюрная опись сдаваемых денег¦ Перечень представленных чеков
------------T----------T------+-------T------------T-----T---------
наименование¦количество¦сумма ¦номера ¦номера ¦сумма¦отметки о
достоинств ¦ ¦ ¦чеков ¦счетов и ¦ ¦дефектных
¦ ¦ ¦и серии¦наименование¦ ¦чеках
¦ ¦ ¦ ¦чекодателя ¦ ¦
------------+----------+------+-------+------------+-----+---------
1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7
------------+----------+------+-------+------------+-----+---------
------------+----------+------+-------+------------+-----+---------
------------+----------+------+-------+------------+-----+---------
------------+----------+------+-------+------------+-----+---------
------------+----------+------+-------+------------+-----+---------
ВСЕГО¦ ¦ ВСЕГО¦ ¦
-----------------------+------+--------------------+-----+---------
0402090006
2-й ¦ НАКЛАДНАЯ ---------------¬
экз. ¦к сумке с денежной выручкой N ¦ ¦
¦станции железной дороги N L---------------
¦"___" ___________ ___ г.
¦
¦Станция _____________------------¬ ДЕБЕТ Сумма
¦_____________________¦ Код +--------------T----------¬
¦Ж/д _________________¦ ¦сч. N ¦ ¦
¦_____________________L-----------+--------------+ ¦
¦ наличными ¦ КРЕДИТ ¦ ¦
¦_____________________------------+--------------+ ¦
После ¦Для зачисления на ¦ Код ¦N сч. ¦ ¦
пере- ¦счет ________________¦ +--------------+ ¦
счета ¦Банк L-----------+ ¦ Общая ¦
и ¦получателя __________ ¦ +----------+
зачис-¦Сумма прописью ______ ¦ чеками со ¦Код ¦
ления ¦_____ руб. _____ коп. ¦ счетов по ¦отчетности¦
выруч-¦ ¦ перечню на +------T---+
ки ¦ ¦ обороте ¦сумма ¦код¦
отсы- ¦ L--------------+------+---+
лается¦Начальник станции _______________ Кассир _______+------+---+
управ-¦ +------+---+
лению ¦Указывания выше сумма принята Кассир _______+------+---+
дорог ¦полностью ¦Вид ¦ ¦
¦ ¦опер. ¦ ¦
¦ АКТ от "__" ______ ___ г. Контролер ____+------+---+
¦ ¦Назн. ¦ ¦
¦При вскрытии сумки и пересчете вложений ¦плат. ¦ ¦
¦оказалось: L------+----
¦наличными (руб.) ________ чеками (руб.) ________
¦излишек (руб.) ________ излишек (руб.) _________
¦_________ _________
¦недостача недостача
¦неплатежных (руб.) _____ дефектных (руб.) ______
¦___________
¦фальшивых
Кассир _______ Контролер ______ Представитель клиента _______
Оборотная сторона
------------------------------T------------------------------------
Купюрная опись сдаваемых денег¦ Перечень представленных чеков
------------T----------T------+-------T------------T-----T---------
наименование¦количество¦сумма ¦номера ¦номера ¦сумма¦отметки о
достоинств ¦ ¦ ¦чеков ¦счетов и ¦ ¦дефектных
¦ ¦ ¦и серии¦наименование¦ ¦чеках
¦ ¦ ¦ ¦чекодателя ¦ ¦
------------+----------+------+-------+------------+-----+---------
1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7
------------+----------+------+-------+------------+-----+---------
------------+----------+------+-------+------------+-----+---------
------------+----------+------+-------+------------+-----+---------
------------+----------+------+-------+------------+-----+---------
------------+----------+------+-------+------------+-----+---------
ВСЕГО¦ ¦ ВСЕГО¦ ¦
-----------------------+------+--------------------+-----+---------
0402090006
3-й ¦ КВИТАНЦИЯ ---------------¬
экз. ¦к сумке с денежной выручкой N ¦ ¦
¦станции железной дороги N L---------------
¦"___" ___________ ___ г.
¦
¦Станция _____________------------¬ ДЕБЕТ Сумма
¦_____________________¦ Код +--------------T----------¬
¦Ж/д _________________¦ ¦сч. N ¦ ¦
¦_____________________L-----------+--------------+ ¦
¦ наличными ¦ КРЕДИТ ¦ ¦
¦_____________________------------+--------------+ ¦
Вкла- ¦Для зачисления на ¦ Код ¦N сч. ¦ ¦
дыва- ¦счет ________________¦ +--------------+ ¦
ется в¦Банк L-----------+ ¦ Общая ¦
сумку ¦получателя __________ ¦ +----------+
с вы- ¦Сумма прописью ______ ¦ чеками со ¦Код ¦
ручкой¦_____ руб. _____ коп. ¦ счетов по ¦отчетности¦
и ¦ ¦ перечню на +------T---+
после ¦ ¦ обороте ¦сумма ¦код¦
пере- ¦ L--------------+------+---+
счета ¦Начальник станции _______________ Кассир _______+------+---+
выруч-¦ +------+---+
ки ¦Указывания выше сумма принята Кассир _______+------+---+
отсы- ¦полностью ¦Вид ¦ ¦
лается¦ ¦опер. ¦ ¦
на ¦ АКТ от "__" ______ ___ г. Контролер ____+------+---+
стан- ¦ ¦Назн. ¦ ¦
цию ¦При вскрытии сумки и пересчете вложений ¦плат. ¦ ¦
желез-¦оказалось: L------+----
ной ¦наличными (руб.) ________ чеками (руб.) ________
дороги¦излишек (руб.) ________ излишек (руб.) _________
¦_________ _________
¦недостача недостача
¦неплатежных (руб.) _____ дефектных (руб.) ______
¦___________
¦фальшивых
Кассир _______ Контролер ______ Представитель клиента _______
Оборотная сторона
-------------------------------
К СВЕДЕНИЮ КЛИЕНТА ¦
------------------------------------+
В сумку вкладывается для сдачи ¦
в учреждение банка вся денежная ¦
выручка сверх разрешенного банком ¦
лимита остатка наличных денег. ¦
Денежная наличность ¦
подбирается по достоинству. Оттиск ¦
пломбира должен быть ясным. ¦
При сдаче сумки с денежной ¦
выручкой инкассатору требуйте от ¦
него: ¦
предъявления удостоверения ¦
личности и доверенности на ¦ Данный 3-й экземпляр
получение сумки и явочной карточки, ¦остается у предприятия в
заверенной печатью банка; ¦качестве квитанции в приеме
выдачи порожней сумки, ¦сумки.
закрепленной за предприятием, ¦
взамен сумки с денежной выручкой; ¦
расписки инкассатора на копии ¦
препроводительной ведомости и ¦
наложения на ней ясной печати в ¦
получении опломбированной сумки. ¦
Бережно обращайтесь с сумкой. ¦
0402090006
4-й ¦ КОПИЯ ---------------¬
экз. ¦ПРЕПРОВОДИТЕЛЬНОЙ ВЕДОМОСТИ ¦ ¦
¦к сумке с денежной выручкой N ¦ ¦
¦станции железной дороги N L---------------
¦"___" ___________ ___ г.
¦
¦Станция _____________------------¬ ДЕБЕТ Сумма
¦_____________________¦ Код +--------------T----------¬
¦Ж/д _________________¦ ¦сч. N ¦ ¦
¦_____________________L-----------+--------------+ ¦
¦ наличными ¦ КРЕДИТ ¦ ¦
¦_____________________------------+--------------+ ¦
Оста- ¦Для зачисления на ¦ Код ¦N сч. ¦ ¦
ется у¦счет ________________¦ +--------------+ ¦
на- ¦Банк L-----------+ ¦ Общая ¦
чаль- ¦получателя __________ ¦ +----------+
ника ¦Сумма прописью ______ ¦ чеками со ¦Код ¦
стан- ¦_____ руб. _____ коп. ¦ счетов по ¦отчетности¦
ции с ¦ ¦ перечню на +------T---+
рас- ¦ ¦ обороте ¦сумма ¦код¦
пиской¦ L--------------+------+---+
инкас-¦Начальник станции _______________ Кассир _______+------+---+
сатора¦ +------+---+
банка ¦ РАСПИСКА +------+---+
в ¦ ¦Вид ¦ ¦
приеме¦Опломбированную сумку N _____ без пересчета ¦опер. ¦ ¦
сумки ¦вложенных в нее денег и чеков принял инкассатор +------+---+
с вы- ¦_______________ ¦Назн. ¦ ¦
ручкой¦(Фамилия И.О.) ¦плат. ¦ ¦
¦ L------+----
¦Инкассатор _____________________
¦ (подпись разборчивая)
¦Печать участка (службы) инкассации с обозначением
¦N маршрута
¦"___" _______________ ___ г.
Оборотная сторона
------------------------------T------------------------------------
Купюрная опись сдаваемых денег¦ Перечень представленных чеков
------------T----------T------+-------T------------T-----T---------
наименование¦количество¦сумма ¦номера ¦номера ¦сумма¦отметки о
достоинств ¦ ¦ ¦чеков ¦счетов и ¦ ¦дефектных
¦ ¦ ¦и серии¦наименование¦ ¦чеках
¦ ¦ ¦ ¦чекодателя ¦ ¦
------------+----------+------+-------+------------+-----+---------
1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7
------------+----------+------+-------+------------+-----+---------
------------+----------+------+-------+------------+-----+---------
------------+----------+------+-------+------------+-----+---------
------------+----------+------+-------+------------+-----+---------
------------+----------+------+-------+------------+-----+---------
ВСЕГО¦ ¦ ВСЕГО¦ ¦
-----------------------+------+--------------------+-----+---------
Приложение 18
к пп.2.3.14-2.3.17; 2.3.21;
2.7.2; 3.1.6-3.1.9;
4.1.7-4.1.9; 4.3.3; 4.4.3;
4.4.9; 5.2.7; 6.1.3; 6.7.1;
6.7.2; 6.7.4-6.7.7;
6.8.2-6.8.5; 6.8.7
Положения об организации
кассовой работы
в коммерческих банках
Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
0402090007
_________________________________
(наименование банка, предприятия)
ПРЕПРОВОДИТЕЛЬНАЯ ВЕДОМОСТЬ
Указанные валютные и другие ценности
к сумке с валютными и другими под контролем контролера приняты
_____ ___________
мешку инкассатора
ценностями полностью с пересчетом(а) с учетом
N ______ "___" _________ __ г. ___
Указанные валютные и другие без
ценности на общую сумму в расхождений, перечисленных в
рублевом эквиваленте _________ нижеприведенном акте (ненужное
______________________________ зачеркнуть).
(сумма цифрами
______________________________ Кассовый
и прописью) работник ___________________________
отправлены через инкассаторов (подпись, И.О.Фамилия)
______________________________ Контролер
(наименование банка) (инкассатор) _______________________
в ____________________________ (подпись, И.О.Фамилия)
(наименование банка,
обменного пункта) М.П.
______________________________
(фамилия, имя, отчество "___" ___________ ___ г.
работника о/п)
АКТ
Для зачисления на счет N _____ от "____" ___________ ___ г.
______________________________
(наименование предприятия) При вскрытии сумки (мешка) и
------------T----------T------ пересчете вложенных валютных и
Наименование¦Количество¦Номера других ценностей обнаружены:
бланков ¦блокнотов ¦блок- недостача __________________________
строгой ¦ ¦нотов (наименование ценностей,
отчетности ¦ ¦ ____________________________________
------------+----------+------ сумма (количество) по номиналу)
------------+----------+------ излишек ____________________________
------------+----------+------ (наименование ценностей,
------------+----------+------ ____________________________________
------------+----------+------ сумма (количество) по номиналу)
------------+----------+------ неплатежные ________________________
Мешок(ки) с бланками ____________ (наименование
опломбировал и составил сомнительные ценностей, серия,
препроводительную ведомость __ номер,
______________________________ ____________________________________
(подпись, И.О.Фамилия) достоинство и общая сумма по
Сумка (мешок) N ______________ номиналу)
сформирована и опломбирована
(пломбир N ___) Кассовый
______________________________ работник ___________________________
(подпись, И.О.Фамилия) (подпись, И.О.Фамилия)
сдана ________________________
(подпись, И.О.Фамилия) Контролер
______________________________ (инкассатор) _______________________
принята инкассатором _________ (подпись, И.О.Фамилия)
(подпись,
______________________________
И.О.Фамилия)
М.П.
"_____" _______________ ___ г.
Оборотная сторона
Опись валютных и других ценностей, вложенных
в инкассаторскую сумку
------T------T--------------T--------T-------T---------------¬
¦ДЕБЕТ¦КРЕДИТ¦Наименование ¦Сумма по¦Сумма в¦Замечание банка¦
¦ ¦ ¦валюты и чеков¦номиналу¦рублях ¦ ¦
¦ ¦ ¦(код валюты) ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+------+--------------+--------+-------+---------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦
+-----+------+--------------+--------+-------+---------------+
+-----+------+--------------+--------+-------+---------------+
+-----+------+--------------+--------+-------+---------------+
+-----+------+--------------+--------+-------+---------------+
¦ ИТОГО ¦ ¦ ¦
¦ рублей ¦ ¦ ¦
L------------------------------------+-------+----------------
Примечание. Графы описи заполняются в зависимости от вида
операций, бланки строгой отчетности не включаются.
Приложение 19
к пп.2.3.14; 2.3.15;
2.3.17-2.3.19; 3.1.9;
4.1.2; 4.1.5; 4.1.7-4.1.10;
4.1.12; 6.8.5
Положения об организации
кассовой работы
в коммерческих банках
Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
__________________________________________
(наименование участка (службы) инкассации) 0402360111
выходной
М.П. участка (службы) инкассации Начальник участка (службы)
инкассации _______________
ЯВОЧНАЯ КАРТОЧКА N __________
Номера закрепленных сумок _________________________________________
(указывается номер каждой сумки или с
номера по номер)
Препроводительные документы к сумкам сдаются за подписью
_____________________ должностных лиц предприятия.
(количество подписей)
МАРШРУТ N _______
__________________________________________________
(наименование предприятия, в какую систему входит)
Адрес ______________________________ Номер телефона _______________
на ______________ __ г.
(месяц)
-----T-------T--------T---------T--------T-----------
Расчетный счет¦Дата¦Время ¦Номер ¦Сумма ¦Номер ¦Подпись
N ___ ¦ ¦сдачи ¦сумки с ¦денег, ¦принятой¦должност-
Время ¦ ¦выручки¦денежной¦вложенных¦от ¦ного лица
окончания ¦ ¦ ¦выручкой¦в сумку, ¦инкасса-¦предприятия
торговли ¦ ¦ ¦ ¦руб. ¦тора ¦
__ час __ мин ¦ ¦ ¦ ¦ ¦порожней¦
Время заезда ¦ ¦ ¦ ¦ ¦сумки ¦
инкассаторов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
__ час __ мин ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
Время заезда ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
в воскресенье ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
__ час __ мин ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
Время заезда в¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
__ час __ мин ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
Способ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
обслуживания ¦ +---T---+ ¦ ¦ ¦
______________¦ ¦час¦мин¦ ¦ ¦ ¦
--------------+----+---+---+--------+---------+--------+-----------
Если выручка ¦
не сдана ¦
инкассаторам, ¦ 1
должностное ¦
лицо ¦
предприятия ¦ 2
ОБЯЗАНО в ¦
строке за ¦
эту дату ¦
указать ¦ 3
причину ¦
несдачи денег.¦ 4
Исправления ¦
допущенных ¦
ошибок ¦ 5
делаются путем¦
вычерчивания ¦
ошибочно ¦ 6
сделанной ¦
надписи, а ¦
надпись ¦
совершается на¦
полях ¦ 7
карточки. ¦
При сдаче и ¦
получении двух¦
и более сумок ¦ 8
в графах ¦
"Номер сумки с¦
денежной ¦ 9
выручкой" и ¦
"Номер ¦
принятой от ¦
инкассатора ¦10
порожней ¦
сумки" вместо ¦
номеров ¦
указывается ¦11
прописью ¦
количество ¦
сумок. ¦12
Сдача денег ¦
при повторном ¦
заезде ¦
инкассаторов ¦13
отмечается в ¦
разделе ¦
"Повторные ¦14
заезды". ¦15
Производить ¦
записи ¦
инкассатору ¦16
запрещается. ¦17
¦18
¦19
¦20
¦21
¦22
¦23
L----------------------------------------------------
Оборотная сторона
----T-------------------T-----------T------------T--------T--------
Дата¦Время сдачи выручки¦Номер сумки¦Сумма денег,¦Номер ¦Подпись
+--------T----------+с денежной ¦вложенных в ¦принятой¦должно-
¦ час ¦ мин ¦выручкой ¦сумку, руб. ¦от ¦стного
¦ ¦ ¦ ¦ ¦инкасса-¦лица
¦ ¦ ¦ ¦ ¦тора ¦пред-
¦ ¦ ¦ ¦ ¦порожней¦приятия
¦ ¦ ¦ ¦ ¦сумки ¦
----+--------+----------+-----------+------------+--------+--------
24
25
26
27
28
29
30
31
-------------------------------------------------------------------
ИТОГО _____________________________________________________
(проинкассировано одним заездом)
Повторные заезды
-----------T---------T---------T---------T----------T--------------
-----------+---------+---------+---------+----------+--------------
-----------+---------+---------+---------+----------+--------------
-----------+---------+---------+---------+----------+--------------
-----------+---------+---------+---------+----------+--------------
-------------------------------------------------------------------
ИТОГО _____________________________________________________
(проинкассировано повторным заездом)
ВСЕГО ______________________________________________________
(проинкассировано за месяц рублей)
Проверил _________________________________________________
(начальник участка (службы) инкассации)
Приложение 20
к пп.2.3.15; 2.3.17;
2.3.19-2.3.21; 2.4.2;
2.10.5; 2.10.6; 4.1.10;
5.2.7
Положения об
организации кассовой
работы в коммерческих
банках Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
0402190143
ЖУРНАЛ
учета принятых сумок (мешков) с ценностями и порожних сумок
Маршрут (заезд) N _____________
---T------T---------T-----T------T---T------T---------T-----T------
N ¦Номера¦Сумма по ¦Сумма¦Приме-¦N ¦Номера¦Сумма по ¦Сумма¦Приме-
п/п¦сумок ¦сопрово- ¦чеков¦чание ¦п/п¦сумок ¦сопрово- ¦чеков¦чание
¦или ¦дительным¦ ¦ ¦ ¦или ¦дительным¦ ¦
¦мешков¦докумен- ¦ ¦ ¦ ¦мешков¦докумен- ¦ ¦
¦ ¦там ¦ ¦ ¦ ¦ ¦там ¦ ¦
---+------+---------+-----+------+---+------+---------+-----+------
1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10
---+------+---------+-----+------+---+------+---------+-----+------
---+------+---------+-----+------+---+------+---------+-----+------
---+------+---------+-----+------+---+------+---------+-----+------
ИТОГО¦
L---------------------------------
Указанные опломбированные сумки (мешки) в количестве __________
______________________________________________________________ штук
(прописью)
на объявленную общую сумму ________________________________________
(сумма прописью)
______________________________________________________________ руб.
и сопроводительные документы к ним по данному маршруту (заезду)
приняты в исправной упаковке от инкассаторов ______________________
(фамилии, инициалы)
___________________________________________________________________
Кроме того, принято _______________________ порожних сумок (мешков)
(количество цифрами)
за номерами _______________________________________________________
Количество и номера сданных инкассаторами сумок (мешков) с
ценностями соответствуют их количеству и номерам по записям в
явочных карточках и сопроводительных документах. Сумма, указанная в
явочных карточках и сопроводительных документах, соответствует
сумме по настоящему журналу.
Сдали:
Инкассаторы _____________________
(подпись)
_____________________
Приняли:
Кассир __________________________
(подпись)
Бухгалтер-контролер _____________
(подпись)
"____" ______________ ___ г. _______ час _______ мин
Проверка соответствия количества сданных инкассаторами сумок
(мешков) в кассу банка количеству принятых ими сумок (мешков) от
предприятий и касс банка при предприятиях произведена.
Начальник участка (службы) инкассации ________________________
_____________________________________ (подпись)
(дежурный инкассатор)
"____" ____________ ___ г.
Приложение 21
к пп.2.3.15; 2.4.2;
2.10.5; 2.10.6; 4.1.5;
5.2.7
Положения об
организации кассовой
работы в коммерческих
банках Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
0402830144
СПРАВКА
о выданных инкассаторам сумках (мешках), явочных карточках
"___" ______________ ___ г.
Сообщаю, что инкассаторам, обслуживающим указанные маршруты
(заезды), на "___" ____________ ___ г. выдано:
---------T-----------T--------------T------------T-----------------
Маршрут ¦Фамилия ¦Количество ¦Фамилия ¦Количество
(заезд) N¦старшего ¦сумок (мешков)¦инкассатора-¦явочных карточек
¦инкассатора¦ ¦сборщика ¦
---------+-----------+--------------+------------+-----------------
1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5
---------+-----------+--------------+------------+-----------------
---------+-----------+--------------+------------+-----------------
---------+-----------+--------------+------------+-----------------
---------+-----------+--------------+------------+-----------------
---------+-----------+--------------+------------+-----------------
ИТОГО выдано _______________________________________ сумок (мешков)
(количество цифрами и прописью)
Начальник участка (службы) инкассации ________________________
_____________________________________ (подпись)
(дежурный инкассатор)
"___" ___________ ___ г.
Приложение 22
к пп.2.3.19; 2.3.21;
2.4.2; 2.10.5; 2.10.6
Положения об организации
кассовой работы
в коммерческих банках
Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
0402830145
СПРАВКА
о принятых вечерней кассой сумках (мешках)
с ценностями и порожних сумках
за "___" ____________ ____ г.
Всего по ______________________________________ маршрутам (заездам)
(номера маршрутов)
принято кассой _____________________________________ сумок (мешков)
(количество цифрами и прописью)
на объявленную сумму (руб.) _______________________________________
(сумма цифрами и прописью)
___________________________________________________________________
Кроме того, получено ______________________ порожних сумок (мешков)
(количество цифрами и
прописью)
Кассир ___________________________
(подпись)
Бухгалтер-контролер _______________
(подпись)
Принято "__" _________ ___ г. для пересчета _______________________
(количество цифрами и
прописью)
сумок (мешков) и такое же количество накладных к ним на сумму _____
______________________________________________________________ руб.
(сумма цифрами и прописью)
Контролер счетной бригады _______________
(подпись)
(Эта расписка повторяется по количеству счетных бригад.)
Порожние сумки (мешки) _____________________________________ принял
(количество цифрами и прописью)
работник, возглавляющий кассу пересчета.
Работник, возглавляющий кассу пересчета ___________________________
(подпись)
Оборотная сторона
В результате пересчета сумок с денежной наличностью оказалось:
Денежной наличности в национальной валюте на сумму ___________ руб.
Иностранной валюты: ________________ ______________ _______________
(наименование (сумма по (сумма в
(код) валюты) номиналу) рублевом
эквиваленте)
________________ ______________ _______________
________________ ______________ _______________
ИТОГО _______________
Чеков на сумму (руб.) ________________________
-------T--------------T--------------T--------------T--------------
Наиме- ¦ Недостачи ¦ Излишки ¦ Неплатежные ¦ Фальшивые
нование+--------T-----+--------T-----+--------T-----+--------T-----
ценно- ¦сумма по¦сумма¦сумма по¦сумма¦сумма по¦сумма¦сумма по¦сумма
стей ¦номиналу¦в ¦номиналу¦в ¦номиналу¦в ¦номиналу¦в
наиме- ¦ ¦руб. ¦ ¦руб. ¦ ¦руб. ¦ ¦руб.
нование¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
(код) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
валюты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
-------+--------+-----+--------+-----+--------+-----+--------+-----
1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9
-------+--------+-----+--------+-----+--------+-----+--------+-----
-------+--------+-----+--------+-----+--------+-----+--------+-----
-------+--------+-----+--------+-----+--------+-----+--------+-----
-------+--------+-----+--------+-----+--------+-----+--------+-----
-------+--------+-----+--------+-----+--------+-----+--------+-----
-------+--------+-----+--------+-----+--------+-----+--------+-----
Денежная наличность в национальной и иностранной валютах на сумму
(руб.) ____________________________________________________________
(прописью)
принята и зачислена в операционную кассу.
Заведующий операционной кассой ___________ ________________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Проверено: главный бухгалтер _________ ____________________
_________________________ (подпись) (И.О.Фамилия)
(лицо, им уполномоченное)
Приложение 23
к пп.2.4.3; 2.4.4; 2.4.6;
2.4.8; 2.4.10; 2.4.12;
2.10.5; 3.2.6; 3.2.7
Положения об организации
кассовой работы
в коммерческих банках
Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
____________________
(наименование банка)
0402090135
КОНТРОЛЬНАЯ ВЕДОМОСТЬ
по пересчету денежной выручки за
"___" ______________ ___ г.
Принято на пересчет в начале рабочего дня _______ сумок (мешков) на
объявленную сумму ____________ руб.
Принято на пересчет в течение рабочего дня ______ сумок (мешков) на
объявленную сумму ____________ руб.
Передано контролерам других счетных бригад ______ сумок (мешков) на
объявленную сумму ____________ руб.
Всего пересчитано _______ сумок (мешков) на сумму ____________ руб.
_________________________________________
(Фамилия И.О. контролера счетной бригады)
---------------------------------T---------------------------------
Фамилия кассира-счетчика ________¦Фамилия кассира-счетчика ________
-----T------T---T----T------T----+-----T------T---T----T------T----
N ¦Факти-¦Из-¦Не- ¦Дефек-¦Сум-¦N ¦Факти-¦Из-¦Не- ¦Дефек-¦Сум-
сумки¦ческая¦ли-¦дос-¦тные ¦ма ¦сумки¦ческая¦ли-¦дос-¦тные ¦ма
¦сумма ¦шек¦тача¦банк- ¦че- ¦ ¦сумма ¦шек¦тача¦банк- ¦че-
¦вложе-¦ ¦ ¦ноты ¦ков ¦ ¦вложе-¦ ¦ ¦ноты ¦ков
¦ния ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ния ¦ ¦ ¦ ¦
-----+------+---+----+------+----+-----+------+---+----+------+----
-----+------+---+----+------+----+-----+------+---+----+------+----
-----+------+---+----+------+----+-----+------+---+----+------+----
-----+------+---+----+------+----+-----+------+---+----+------+----
-----+------+---+----+------+----+-----+------+---+----+------+----
ИТОГО¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ИТОГО¦ ¦ ¦ ¦ ¦
-----+------+---+----+------+----+-----+------+---+----+------+----
Всего пересчитано денежной выручки ___________ ____________________
(цифрами) (прописью)
при этом выявлено:
недостач ___________ ____________________
(цифрами) (прописью)
излишков ___________ ____________________
(цифрами) (прописью)
фальшивых
и неплатежных
банкнот ___________ ____________________
(цифрами) (прописью)
Контролер ________________ Кассир ________________
(подпись) (подпись)
Приложение 24
к пп.2.4.3; 2.4.4; 2.4.6;
2.4.8; 2.4.10; 2.4.12;
2.10.5
Положения об
организации кассовой
работы в коммерческих
банках Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
0402090136
СВОДНАЯ ВЕДОМОСТЬ
по пересчету денежной выручки станций железной дороги
за "____" _____________ ___ г.
-------T------------T------T--------T---------------------T--------
Шифр ¦Наименование¦Номера¦За какое¦Сумма поступлений ¦Примеча-
станций¦станций ¦мешков¦число +----------T----T-----+ние
¦ ¦ ¦выручка ¦денежная ¦чеки¦итого¦
¦ ¦ ¦ ¦наличность¦ ¦ ¦
-------+------------+------+--------+----------+----+-----+--------
1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8
-------+------------+------+--------+----------+----+-----+--------
-------+------------+------+--------+----------+----+-----+--------
-------+------------+------+--------+----------+----+-----+--------
-------+------------+------+--------+----------+----+-----+--------
-------+------------+------+--------+----------+----+-----+--------
ИТОГО L----------+----+-----+--------
Всего пересчитано денежной выручки ________________________________
(цифрами)
________________________________
(прописью)
при этом выявлено:
недостач ___________ ____________________
(цифрами) (прописью)
излишков ___________ ____________________
(цифрами) (прописью)
фальшивых
и неплатежных
банкнот ___________ ____________________
(цифрами) (прописью)
Контролер ________________ Кассир ________________
(подпись) (подпись)
Приложение 25
к пп.2.6.1; 2.6.4
Положения об организации
кассовой работы
в коммерческих банках
Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
0402540178
-----------------------¬ ---------------------¬
¦Отчислены % ¦ РАСХОДНЫЙ ОРДЕР ¦ ¦
¦_________ р. ______ к.¦ L---------------------
L----------------------- Счет N _________ "____" ___________ ___ г.
__________________________________________
(фамилия, имя, отчество вкладчика)
Прошу выдать вклад в сумме ____________________________________
___________________________________________________________________
________________________________________________________ _____
___________________________________________________ руб. _____ коп.
Предъявлен _________________ за N _________________________________
Выдан "____" ___________________ ___ г.
Указанную в ордере сумму получил ________________________
-------------------------------T-----------------------------------
Выдано ¦ОСТАТКИ (после выдачи)
¦вклада %
__________________________ Контролер ___________ Кассир ___________
(наименование банка)
Приложение 26
к пп.2.6.1-2.6.4; 4.3.3;
6.7.1 - 6.7.3; 6.7.7;
6.7.8
Положения об организации
кассовой работы
в коммерческих банках
Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
___________________________________________________________
Приложение 26 дополнено ссылкой на пункты 6.7.1 - 6.7.3,
6.7.7 и 6.7.8 постановлением Правления Национального банка
от 28 июня 2001 г. N 161
___________________________________________________________
0402540102
РАСХОДНЫЙ ¦ ¦
КАССОВЫЙ ОРДЕР N ¦ Место для +-----------¬
¦ наклейки ¦N _________¦
"___"_________________ __ г. ¦ талона ¦ талон в ¦
¦ ¦ кассу ¦
+--------------+-----------+
Выдать ________________________________¦ ДЕБЕТ ¦ Сумма ¦
_______________________________________¦ ¦ ¦
Наименование банка ____________________¦N сч. ¦ Общая ¦
Вид расхода банка _____________________L--------------+-----------+
КРЕДИТ ¦ Код ¦
¦ отчетности¦
---------------+-------T---+
¦N сч. ¦ сумма ¦код¦
L--------------+-------+---+
+-------+---+
+-------+---+
------------------------------------------------------+-------+---+
------------------------------------------------------+-------+---+
Сумма ¦Вид ¦ ¦
прописью _____________________________ руб. _____ коп.¦опер. ¦ ¦
Назначение платежа ___________________________________+-------+---+
¦Назн. ¦ ¦
Предъявлен ______________ за N _______________________¦плат. ¦ ¦
L-------+----
Выдан "___" _____________ ___ г.
Указанную в ордере сумму получил _____________________
Контролер ___________ Бухгалтер _____________ Кассир ______________
Приложение 27
к пп.2.6.5; 4.3.10;
4.4.7; 5.2.9
Положения об организации
кассовой работы
в коммерческих банках
Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
0402030123
АКТ
недостаче, излишке денежных знаков в пачках
о _________________________ ____________________ ________
сомнительных, неплатежных платежных документов в мешках
упаковки
___________________________________________________________________
(фабрик-изготовителей, учреждений банков)
"__" _________ __ г. Настоящий акт составлен в ____________________
(наименование банка)
в г.________________ в том, что сего числа при вскрытии и пересчете
в кассе, комнате пересчета денежных билетов, платежных документов
__________________________ ______________________________________
операционном зале монеты
кассиром __________________________________________________________
________ (фамилия, инициалы)
клиентом
в присутствии __________________________________________ была (был)
(должность, фамилия, инициалы работника банка)
обнаружена (обнаружен) в пачке за N ______ с целой
_____________________ __________
мешке, пакете, тюбике нарушенной
упаковкой
___________________________________________________________________
(фамилия кассира, в упаковке которого установлена недостача,
излишек, сомнительный, неплатежный)
с целой печатью N с целыми
__________ _________ ___________ пакетами, тюбиками, бандеролями
нарушенной пломбой N нарушенными
недостача, излишек билетов, платежных документов
_________________________ ___________ _____________________________
сомнительный, неплатежный (количество) монеты
достоинством ________________ на сумму _______________________ руб.
(цифрами и прописью)
пачка в количестве __ корешков, из которых в __ корешках
Указанная _________________________________________________________
монета из мешка, пакета, тюбика была
недостача, излишек денежных билетов, платежных
обнаружена _________________________ документов
сомнительные, неплатежные ______________________________
монеты
вторично пересчитана ______________________________________________
(фамилия кассира, производившего пересчет)
в присутствии _____________________________________________________
(должность, фамилия, инициалы)
недостача, излишек
при этом _________________________ в сумме ________________________
сомнительные, неплатежные (цифрами и прописью)
_______________________________________________ руб. подтвердилась.
Оборотная сторона
К настоящему акту прилагаются:
верхняя и нижняя накладки от пачки, обвязка с пломбой,
бандероль от корешка, полиэтиленовый пакет с оттиском, клише
(обвязка с пломбой) и ярлык от мешка с монетой (упаковка от пакета,
тюбика), в котором была(и) обнаружена(ы) недостача, излишек
_________________________.
сомнительные, неплатежные
Подписи лиц (расшифровка подписей), проводивших пересчет и
присутствовавших при пересчете.
Примечания: 1. При обнаружении недостачи или излишка денежных
знаков в упаковке фабрик-изготовителей первый экземпляр акта должен
быть выслан через Национальный банк Республики Беларусь на
фабрику-изготовителя.
2. Бандероль, прилагаемая к акту от корешка, в котором
обнаружена недостача, может иметь разрыв, но должна быть сохранена
ее полная величина. По иностранной валюте (платежным документам)
прилагаются бандероли от всех пачек.
Приложение 28
к пп.2.6.8; 2.10.6; 6.2.4
Положения об организации
кассовой работы
в коммерческих банках
Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
0402830116
____________________
(наименование банка) _______________________________________
(фамилия, инициалы кассового работника)
СВОДНАЯ СПРАВКА
о кассовых оборотах за день
"__" _____________ ___ г.
----------T--------------------------------------------------------
Наименова-¦ Обороты за день
ние +---------------------------T----------------------------
ценностей ¦ приход ¦ расход
(код +---------------------T-----+---------------------T------
валюты), ¦количество документов¦сумма¦количество документов¦сумма
бланков ¦ ¦ ¦ ¦
строгой ¦ ¦ ¦ ¦
отчетности¦ ¦ ¦ ¦
----------+---------------------+-----+---------------------+------
----------+---------------------+-----+---------------------+------
----------+---------------------+-----+---------------------+------
----------+---------------------+-----+---------------------+------
----------+---------------------+-----+---------------------+------
----------+---------------------+-----+---------------------+------
Заведующий Обороты проверил
операционной кассой _________ ____________________________________
(подпись) (подпись операционного работника)
Обороты сверены с балансовыми
данными (лицевыми счетами)
____________________________________
(подпись главного бухгалтера)
Приложение 29
к пп.2.7.2; 2.8.7; 3.1.6;
4.3.3; 4.4.4; 6.1.3; 6.7.1;
6.7.2; 6.7.4
Положения об организации
кассовой работы
в коммерческих банках
Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
(в редакции постановления
Правления Национального
банка от 28 июня 2001 г. N
161)
________________________________________ 0402540176
(наименование банка)
РАСХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР № _______
на перевозку денежной наличности
"_____"________________ _____ г.
Выдать _____________________________________________________________
(фамилия, инициалы инкассаторов, получающих денежную
наличность)
на основании _______________________________________________________
----------T--------------------T----------T------T---------T--------
Код ¦Номера балансовых ¦ ¦ ¦Сумма ¦
отчетного ¦ счетов ¦Содержание¦ Код ¦валюты ¦Сумма в
данного +---------T----------+ операций ¦валюты¦по ¦рублях
¦по дебету¦по кредиту¦ ¦ ¦номиналу ¦
----------+---------+----------+----------+------+---------+--------
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
----------+---------+----------+----------+------+---------+-------
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
----------+---------+----------+----------+------+---------+-------
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
----------+---------+----------+----------+------+---------+-------
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
----------+---------+----------+----------+------+---------+-------
ИТОГО¦
L-------
Сумма
прописью ______________________________________________________ руб.
Сумки (мешки, кассеты) в количестве ____________________________шт.,
(ненужное зачеркнуть) (цифрами и прописью)
на объявленную и указанную в настоящем ордере сумму денег получили*:
____________________________________________________________________
(подписи всех членов бригады инкассаторов )
Белорусские рубли, иностранную валюту, принятую по пачкам и
(ненужное зачеркнуть)
корешкам, на объявленную и указанную в настоящем ордере сумму денег
получили**:
____________________________________________________________________
(подписи всех членов бригады инкассаторов )
Предъявлены удостоверения
личности инкассатора: №_____ от _______ г. _____________________
(кем выдано)
№_____ от _______ г. _____________________
(кем выдано)
№_____ от _______ г. _____________________
(кем выдано)
Контролер _______________
(подпись)
Бухгалтер ________________
(подпись)
Выдал кассовый работник _________________
(подпись)
______________________________
*Заполняется при получении денежной наличности по местам.
**Заполняется при получении денежной наличности по пачкам и
корешкам.
___________________________________________________________
Приложение 29 - в редакции постановления Правления
Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
Приложение 29
к пп.2.7.2; 2.8.7; 3.1.6;
4.3.3; 4.4.4
Положения об организации
кассовой работы
в коммерческих банках
Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
0402540176
____________________
(наименование банка)
РАСХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР N ________
на подкрепление денежной наличностью
"___" ________________ ___ г.
Выдать ____________________________________________________________
(И.О.Фамилия инкассаторов, которыми производится
подкрепление)
на основании ______________________________________________________
-------------------------T---------------------T------------------¬
¦Номера балансовых счетов¦ Содержание операций ¦Сумма подкрепления¦
+-----------T------------+ ¦ ¦
¦ по дебету ¦ по кредиту ¦ ¦ ¦
+-----------+------------+---------------------+------------------+
L-----------+------------+---------------------+-------------------
руб._______________________________________________________________
(сумма прописью)
Предъявлены удостоверения личности: N _____ от "___" ________ __ г.
N _____ от "___" ________ __ г.
N _____ от "___" ________ __ г.
Сумок (мешков, кассет) в количестве ___________________________ шт.
(цифрами и прописью)
на объявленную и указанную в настоящем ордере сумму денег получили:
___________________________________________________________________
(подписи всех членов бригады инкассаторов)
Контролер ________________ Бухгалтер ___________________
(подпись) (подпись)
Выдал кассовый работник _________________
(подпись)
___________________________________________________________
Приложение 30
к п.2.8.4
Положения об организации
кассовой работы
в коммерческих банках
Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
0402250174
____________________
(наименование банка)
ЗАЯВКА
на загрузку денежной наличности в кассеты банкомата N ___
от "__" _________________ ___ г.
---T-------------T------------T-------------------T----------T-----
N ¦Номер кассеты¦Наименование¦Достоинство банкнот¦Количество¦Сумма
п/п¦ ¦денежной ¦ ¦банкнот ¦
¦ ¦наличности ¦ ¦ ¦
---+-------------+------------+-------------------+----------+-----
---+-------------+------------+-------------------+----------+-----
---+-------------+------------+-------------------+----------+-----
---+-------------+------------+-------------------+----------+-----
---+-------------+------------+-------------------+----------+-----
ИТОГОL-----
Оператор _____________ _________________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Руководитель
кассового подразделения ______________ _________________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Приложение 31
к пп.2.9.5; 4.3.3; 4.3.4;
4.3.9; 4.3.11
Положения об организации
кассовой работы
в коммерческих банках
Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
0402530146
________________________________
(наименование банка-отправителя)
"___" ___________________ ___ г.
________________________________
(наименование банка-получателя)
г.______________________________
СОПРОВОДИТЕЛЬНАЯ ОПИСЬ N _______
Направляем через старшего бригады инкассаторов ____________________
(фамилия И.О.)
из операционной кассы расчетные билеты (годные, ветхие, обмененные,
неплатежные, дефектные), бланки строгой отчетности, иностранную
валюту и платежные документы в иностранной валюте (ненужное
зачеркнуть).
-----------------------T-----T----------T----------T------T--------
Наименование ценностей,¦Сумма¦Количество¦Количество¦Номера¦Номер
достоинство расчетных ¦ ¦пачек ¦мешков ¦мешков¦пломбира
билетов, номера бланков¦ ¦ ¦ ¦ ¦
строгой отчетности, вид¦ ¦ ¦ ¦ ¦
драгоценного металла ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
-----------------------+-----+----------+----------+------+--------
-----------------------+-----+----------+----------+------+--------
-----------------------+-----+----------+----------+------+--------
-----------------------+-----+----------+----------+------+--------
-----------------------+-----+----------+----------+------+--------
ИТОГО¦ ¦ ¦ ¦ ¦
-----------------------+-----+----------+----------+------+--------
Всего на сумму ____________________________________________________
(сумма прописью)
___________________________________________________________ рублей.
-------------T-----T----------------T-------------T--------------¬
¦Виды банкнот¦Сумма¦Количество пачек¦Номера мешков¦Номер пломбира¦
+------------+-----+----------------+-------------+--------------+
¦Обмененные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-----+----------------+-------------+--------------+
¦Неплатежные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-----+----------------+-------------+--------------+
¦Дефектные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-----+----------------+-------------+--------------+
¦ ИТОГО¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L------------+-----+----------------+-------------+---------------
ВСЕГО на сумму ____________________________________________________
(сумма прописью)
___________________________________________________________ рублей.
------------------T--------T----------T-------------T--------------
Наименование (код)¦Сумма по¦Количество¦Номера мешков¦Номер пломбира
валютных ценностей¦номиналу¦пачек ¦ ¦
------------------+--------+----------+-------------+--------------
------------------+--------+----------+-------------+--------------
------------------+--------+----------+-------------+--------------
------------------+--------+----------+-------------+--------------
------------------+--------+----------+-------------+--------------
Лица, ответственные за
сохранность ценностей: ___________ _________ _____________
(должность) (подпись) (И.О.Фамилия)
___________ _________ _____________
___________ _________ _____________
М.П.
(печать заведующего операционной
кассой банка-отправителя)
Оборотная сторона
РАСПИСКА
"__" ______________ ___ г. указанные в описи ценности, отправленные
через старшего бригады инкассаторов банка _________________________
(фамилия, имя, отчество)
приняты согласно описи.
Прием ценностей произведен с проверкой ____________________________
(указать: по количеству
___________________________________________________________________
мешков и надписям на ярлыках к мешкам, по пачкам и корешкам,
___________________________________________________________________
полистно (поштучно)
Лица, ответственные за
сохранность ценностей: ___________ _________ _____________
(должность) (подпись) (И.О.Фамилия)
___________ _________ _____________
___________ _________ _____________
Ценности сдали инкассаторы: _______________
(подпись)
_______________
_______________
М.П.
(печать заведующего операционной
кассой банка-получателя)
Приложение 32
к пп.2.9.6; 2.9.7; 6.8.1
Положения об организации
кассовой работы
в коммерческих банках
Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
402260008
______________________________________
(наименование банка, обменного пункта)
От _____________________________________________________
(фамилия, имя, отчество, наименование предприятия)
через __________________________________________________
(фамилия, имя, отчество представителя предприятия)
Паспорт серии __________________ N _____________________
выдан __________________________________________________
(кем, когда)
ЗАЯВЛЕНИЕ N _____
на прием ценностей на инкассо от "___" _____________ ___ г.
Прошу принять на инкассо:
----T----------------------------T-------------T------------------¬
¦N ¦Наименование ценностей ¦Номер и серия¦Сумма по номиналу ¦
¦п/п¦(достоинство расчетных ¦банкноты, +-------T----------+
¦ ¦билетов, иностранной валюты,¦реквизиты ¦цифрами¦ прописью ¦
¦ ¦платежного документа), ¦платежного ¦ ¦ ¦
¦ ¦наименование банка, ¦документа ¦ ¦ ¦
¦ ¦выдавшего платежные ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦документы ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------------+-------------+-------+----------+
+---+----------------------------+-------------+-------+----------+
+---+----------------------------+-------------+-------+----------+
+---+----------------------------+-------------+-------+----------+
+---+----------------------------+-------------+-------+----------+
+---+----------------------------+-------------+-------+----------+
L---+----------------------------+-------------+-------+-----------
После реализации вышеперечисленных ценностей прошу произвести
выплату налично в рублях (иностранной валюте, платежных
__________
безналично
документах) _______________________________________________________
(наименование и N счета клиента, наименование и код
___________________________________________________________________
банка-получателя)
и направить уведомление по следующему адресу ______________________
___________________________________________________________________
Правила банка, изложенные на обороте, считаю для себя
обязательными.
Квитанцию N ________ получил. _____________________________
(подпись заявителя)
_____________________________
(подпись кассового работника)
Оборотная сторона
ПРАВИЛА БАНКА
1. Банк не несет ответственности за несвоевременное
представление клиентом информации об изменении его адреса, а также
другие обстоятельства, которые не зависят от банка и могут повлечь
за собой непоступление платежа и убытки.
2. Причитающееся банку вознаграждение (комиссия) подлежит
оплате клиентом вне зависимости от поступления или непоступления
платежа по инкассируемому документу, а также в случае неполучения
платежа клиент обязан возместить расходы, выставленные инобанком.
3. Банкноты и платежные документы, признанные фальшивыми и
неплатежными, клиенту не возвращаются.
4. В случае невостребования клиентом ценностей в течение срока
исковой давности после отсылки ему уведомления банк слагает с себя
обязательства по представлению информации о принятых на инкассо
банкнотах и возмещению средств по реализованным ценностям клиента.
5. Квитанция о приеме документов на инкассо не может быть
передана другим лицам без согласия банка и должна быть возвращена
клиентом банку при получении им возмещения.
Приложение 33
к пп.2.9.6; 2.9.7; 6.8.1
Положения об организации
кассовой работы
в коммерческих банках
Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
0402370009
______________________________________
(наименование банка, обменного пункта)
КВИТАНЦИЯ N _______
о приеме ценностей на инкассо
От _______________________________________________________ согласно
(наименование предприятия, фамилия, имя, отчество)
заявлению N ______ от "___" ____________ ___ г. принято на инкассо:
----T----------------------------T-------------T------------------¬
¦N ¦Наименование ценностей ¦Номер и серия¦Сумма по номиналу ¦
¦п/п¦(достоинство расчетных ¦банкноты, +-------T----------+
¦ ¦билетов, иностранной валюты,¦реквизиты ¦цифрами¦ прописью ¦
¦ ¦платежного документа), ¦платежного ¦ ¦ ¦
¦ ¦наименование банка, ¦документа ¦ ¦ ¦
¦ ¦выдавшего платежные ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦документы ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------------+-------------+-------+----------+
+---+----------------------------+-------------+-------+----------+
+---+----------------------------+-------------+-------+----------+
+---+----------------------------+-------------+-------+----------+
+---+----------------------------+-------------+-------+----------+
+---+----------------------------+-------------+-------+----------+
L---+----------------------------+-------------+-------+-----------
В срок до "___" ______________ ___ г. в случае признания банкнот
(платежных документов) платежными возмещение за реализованные
ценности будет выплачено по адресу
___________________________________________________________________
(адрес банка)
___________________________________________________________________
Кассовый работник ________________
(подпись)
М.П.
(кассы, обменного пункта)
Приложение 34
к пп.2.9.6; 2.9.10
Положения об организации
кассовой работы
в коммерческих банках
Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
0402540103
____________________ -----¬
(наименование банка) ¦ ¦
¦ ¦
ПРИХОДНЫЙ ВНЕБАЛАНСОВЫЙ ОРДЕР N ¦ ¦
-----------------------¬ ¦ ¦
¦ ¦ ------- ¦
¦ г. ¦ ¦ ¦
L----------------------- Счет N L-----------
Принять от ________________________________________________________
___________________________________________________________________
-----------------------------------------T--------------T-------¬
¦ Наименование документов (ценностей) ¦ Количество ¦ Сумма ¦
+----------------------------------------+--------------+-------+
+----------------------------------------+--------------+-------+
L----------------------------------------+--------------+-------+
ИТОГО¦ ¦ ¦
L--------------+--------
Сумма
прописью __________________________________________________________
_______________________________________________ _____
__________________________________________ руб. _____ коп.
Основание _________________________________________________________
Приложение на ________ л.
Указанные документы (ценности)
принял кассир _________________ Подписи _____________
_____________
Приложение 35
к п.2.9.6 Положения об
организации кассовой
работы в коммерческих
банках Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
0402530138
______________________________ ________________________________
(наименование банка) (наименование банка)
г.____________________________ г.______________________________
______________________ область ________________________ область
статья N
"__"___________ ___ г.
Код банка по
межбанковским расчетам
N _________
ОПИСЬ N ______
денежных знаков, высылаемых на экспертизу
-------------------------T-----------T-----T-----------T-----------
Наименование предприятий,¦Достоинство¦Серия¦Характер ¦Заключения
фамилия, имя, отчество ¦ ¦и ¦повреждения¦
лиц, сдавших денежные ¦ ¦номер¦ ¦
знаки ¦ ¦ ¦ ¦
-------------------------+-----------+-----+-----------+-----------
1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5
-------------------------+-----------+-----+-----------+-----------
-------------------------+-----------+-----+-----------+-----------
-------------------------+-----------+-----+-----------+-----------
Оборотная сторона
-------------------------T-----------T-----T-----------T-----------
1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5
-------------------------+-----------+-----+-----------+-----------
-------------------------+-----------+-----+-----------+-----------
-------------------------+-----------+-----+-----------+-----------
-------------------------+-----------+-----+-----------+-----------
-------------------------+-----------+-----+-----------+-----------
ВСЕГО руб. ¦ ¦ ¦ ¦
-------------------------+-----------+-----+-----------+-----------
______________________________________________________________ руб.
(прописью)
Лица, ответственные за
сохранность ценностей: ___________ _________ _____________
(должность) (подпись) (И.О.Фамилия)
___________ _________ _____________
___________ _________ _____________
М.П.
(печать заведующего операционной
кассой банка-отправителя)
Признать подлежащими обмену денежные знаки на сумму __________ руб.
Отказать в обмене ___________ руб.
Выслать на экспертизу в Центральное хранилище Национального
банка Республики Беларусь на _______________ руб.
Руководитель учреждения Начальник отдела кассовых операций
Национального банка учреждения Национального банка
Республики Беларусь Республики Беларусь
_________________ _____________ ________________ __________________
(подпись) (И.О.Фамилия) (подпись) (И.О.Фамилия)
Денежные знаки (руб.) _____________________________________________
(прописью)
_______________ проверены и пересчитаны полистно (поштучно), из них
Признать подлежащими обмену: Признать неплатежными:
Денежные знаки (руб.) ___________ Денежные знаки (руб.) ___________
с зачислением на счет N с зачислением на счет N
Директор Центрального хранилища Эксперт
___________________ _____________ _____________ ___________________
(подпись) (И.О.Фамилия) (подпись) (И.О.Фамилия)
Контролер Центрального хранилища _____________ _____________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Решение ___________________________________________________________
Главный эксперт
Центрального хранилища
Национального банка Республики Беларусь _________ _____________
(подпись) (И.О.Фамилия)
"__" _______________ ___ г.
Опись составляется в 3 экземплярах: 1-й и 2-й - отсылаются
банку-получателю, 3-й экземпляр остается в банке-отправителе.
Банк заполняет 1, 2, 3 и 4-ю графы. Графа 5 заполняется
учреждением Национального банка (Центральным хранилищем) Республики
Беларусь:
- в случае обмена против каждого денежного знака делается
отметка "Обменено";
- в случае отказа - "В обмене отказано";
- в случае непринятия решения учреждение Национального банка
делает отметку "Выслано на экспертизу".
Один экземпляр описи с заключением учреждения Национального
банка (Центрального хранилища) возвращается банку-отправителю.
Приложение 36
к пп.2.10.1; 2.10.3;
2.10.7; 5.1.12-5.1.14;
5.2.11; 5.2.13
Положения об организации
кассовой работы
в коммерческих банках
Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
0402380118
___________________________________________________________
(наименование банка)
КНИГА *)
учета денежной наличности и других ценностей
в национальной валюте, находящихся в кладовой
Начата "___" _____________ ___ г.
Окончена "___" _____________ ___ г.
____________________________
*) Записи в настоящей книге производятся до полного ее
использования.
__________________
(месяц)
---------------------T----------------------T----------------------
Наименования и номера¦Остаток на _____ число¦Остаток на _____ число
балансовых счетов +-----------T----------+-----------T----------
¦ количество¦ сумма ¦ количество¦ сумма
¦ или вес ¦ ¦ или вес ¦
---------------------+-----------+----------+-----------+----------
Приход ¦ ¦ ¦ ¦
---------------------+-----------+----------+-----------+----------
Расход ¦ ¦ ¦ ¦
---------------------+-----------+----------+-----------+----------
Остаток ¦ ¦ ¦ ¦
---------------------+-----------+----------+-----------+----------
¦ ¦ ¦ ¦
---------------------+-----------+----------+-----------+----------
Наименования и номера¦ ¦ ¦ ¦
внебалансовых счетов ¦ ¦ ¦ ¦
---------------------+-----------+----------+-----------+----------
¦ ¦ ¦ ¦
---------------------+-----------+----------+-----------+----------
¦ ¦ ¦ ¦
---------------------+-----------+----------+-----------+----------
Лица, ответственные за сохранность ценностей _______________
(подпись)
_______________
_______________
ЗАВЕРИТЕЛЬНАЯ НАДПИСЬ *)
____________________________
*) Последняя страница журналов: приложения 45, 47, 48, 49, 50;
книг: приложения 6, 7 (только заведующего операционной кассой), 36,
37, 38.
В настоящем(ей) журнале (книге) пронумеровано,
прошнуровано и скреплено печатью банка ________
(цифрой)
________________________________________ листов
(прописью)
с N ______ по N _________ включительно
Руководитель банка ______________
(подпись)
Главный бухгалтер ________________
(подпись)
"___" ________________ ___ г.
Приложение 37
к пп.2.10.1; 2.10.3;
2.10.7; 5.1.12-5.1.14;
5.2.11; 5.2.13
Положения об организации
кассовой работы
в коммерческих банках
Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
0402380119
______________________________________________________
(наименование банка)
КНИГА *)
учета иностранной валюты, платежных документов и других
ценностей в иностранной валюте, находящихся в кладовой
Начата "___" _____________ ___ г.
Окончена "___" _____________ ___ г.
____________________________
*) Записи в настоящей книге производятся до полного ее
использования.
__________________
(месяц)
------------------T---------------T----------------T---------------
Наименование ¦Остаток на ____¦Остаток на _____¦Остаток на ____
иностранной валюты¦ ¦ ¦
(по видам), ¦ Сумма по ¦ Сумма по ¦ Сумма по
платежных ¦ номиналу ¦ номиналу ¦ номиналу
документов ¦ ¦ ¦
(по видам, ¦ ¦ ¦
наименованиям ¦ ¦ ¦
эмитентов) и ¦ ¦ ¦
прочих ценностей в¦ ¦ ¦
иностранной валюте¦ ¦ ¦
------------------+---------------+----------------+---------------
Наименования и ¦ ¦ ¦
номера балансовых ¦ ¦ ¦
счетов ¦ ¦ ¦
------------------+---------------+----------------+---------------
------------------+---------------+----------------+---------------
------------------+---------------+----------------+---------------
------------------+---------------+----------------+---------------
Наименования и ¦ ¦ ¦
номера ¦ ¦ ¦
внебалансовых ¦ ¦ ¦
счетов ¦ ¦ ¦
------------------+---------------+----------------+---------------
------------------+---------------+----------------+---------------
------------------+---------------+----------------+---------------
------------------+---------------+----------------+---------------
Лица, ответственные за сохранность ценностей _______________
(подпись)
_______________
_______________
Приложение 38
к пп.2.10.1; 5.1.12
Положения об организации
кассовой работы
в коммерческих банках
Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
0402380110
_____________________________________________
(наименование банка)
КНИГА
учета остатков бланков строгой отчетности
с _________ по ____________ ___ г.
Начата "___" _____________ ___ г.
Окончена "___" _____________ ___ г.
----------------T-------------------------------------------T------
Остатки на _____¦ Наименования бланков строгой отчетности ¦ Всего
+---T---T---T---T---T---T---T---T---T---T---+
----------------+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---+------
----------------+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---+------
----------------+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---+------
Приложение 39
к пп.2.10.9 Положения об
организации кассовой
работы в коммерческих
банках Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
____________________
(наименование банка)
0402250183
ЗАЯВКА
"___" _________________ ___ г.
на подкрепление денежной наличностью операционной кассы банка
на "___" _________________ ___ г.
Просим подкрепить операционную кассу __________________________
(наименование банка)
денежной наличностью в сумме ______________________________________
(сумма цифрами и прописью)
____________________________________________________________ рублей
на основании следующего расчета
--------------------------------------T----------------------------
Наименование показателей *) ¦ Требуемая сумма (млн.руб.)
--------------------------------------+----------------------------
¦
1. Ожидаемый приход кассы ¦
Остаток кассы на начало дня ¦
Предполагаемые поступления за день ¦
ИТОГО денежной наличности ¦
¦
2. Ожидаемый расход кассы ¦
Выдачи на заработную плату, стипендии ¦
и другие выплаты, входящие в состав ¦
фонда заработной платы, в том числе: ¦
¦
¦
а) по наступившим срокам ¦
¦
б) погашение задолженности ¦
¦
Выдачи на выплаты пенсий, пособий и ¦
страховых выплат ¦
¦
Выдачи со счетов по вкладам ¦
физических лиц ¦
¦
Прочие выдачи ¦
¦
Подкрепление отделений (филиалов), ¦
операционных касс банка вне кассового ¦
узла, банкоматов своей системы ¦
¦
Подкрепление обменных пунктов ¦
в том числе на покупку СКВ у ¦
физических лиц (расход за предыдущий ¦
день) ¦
¦
ИТОГО расход ¦
¦
3. Недостаток денежной наличности ¦
--------------------------------------+----------------------------
----------------------------
*) По усмотрению руководителя главные управления (отделения)
Национального банка Республики Беларусь перечень показателей может
быть расширен.
Руководитель (заместитель руководителя)
банка _________ _____________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Главный бухгалтер банка _________ _____________
(подпись) (И.О.Фамилия)
М.П.
Оборотная сторона
Подкрепить ________________________________________________________
(наименование банка)
денежной наличностью в сумме ______________________________________
(фактическая сумма подкрепления
денежной наличностью)
____________________________________________________________ рублей
из ________________________________________________________________
(наименование банка, который будет осуществлять подкрепление
денежной наличностью)
Начальник отдела кассовых операций
учреждения Национального банка
Республики Беларусь ______________ _____________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
___________________________________________________________
Приложение 39 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
Приложение 39
к пп.2.10.9 Положения об
организации кассовой
работы в коммерческих
банках Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
____________________
(наименование банка)
0402250183
ЗАЯВКА
"___" _________________ ___ г.
на подкрепление денежной наличностью операционной кассы банка
на "___" _________________ ___ г.
Просим подкрепить операционную кассу __________________________
(наименование банка)
денежной наличностью в сумме ______________________________________
(сумма цифрами и прописью)
____________________________________________________________ рублей
на основании следующего расчета
--------------------------------------T----------------------------
Наименование показателей *) ¦ Требуемая сумма (млн.руб.)
--------------------------------------+----------------------------
¦
1. Ожидаемый приход кассы ¦
Остаток кассы на начало дня ¦
Предполагаемые поступления за день ¦
ИТОГО денежной наличности ¦
¦
2. Ожидаемый расход кассы ¦
Выдачи на заработную плату, стипендии ¦
и социально-трудовые выплаты, входящие¦
в состав фонда заработной платы, в том¦
числе: ¦
¦
а) по наступившим срокам ¦
¦
б) погашение задолженности ¦
¦
Выдачи на выплаты пенсий, пособий и ¦
страховых возмещений ¦
¦
Выдачи со счетов по вкладам граждан ¦
¦
Прочие выдачи ¦
¦
Подкрепление отделений (филиалов), ¦
операционных касс банка вне кассового ¦
узла, банкоматов своей системы ¦
¦
Подкрепление обменных пунктов ¦
в том числе на покупку СКВ у граждан ¦
(расход за предыдущий день) ¦
¦
ИТОГО расход ¦
¦
3. Недостаток денежной наличности ¦
--------------------------------------+----------------------------
----------------------------
*) По усмотрению руководителя учреждения Национального банка
Республики Беларусь перечень показателей может быть расширен.
Руководитель (заместитель руководителя)
банка _________ _____________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Главный бухгалтер банка _________ _____________
(подпись) (И.О.Фамилия)
М.П.
Оборотная сторона
Подкрепить ________________________________________________________
(наименование банка)
денежной наличностью в сумме ______________________________________
(фактическая сумма подкрепления
денежной наличностью)
____________________________________________________________ рублей
из ________________________________________________________________
(наименование банка, который будет осуществлять подкрепление
денежной наличностью)
Начальник отдела кассовых операций
учреждения Национального банка
Республики Беларусь ______________ _____________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
___________________________________________________________
Приложение 40
к п.2.11.3
Положения об организации
кассовой работы
в коммерческих банках
Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
Срок хранения __________
Индекс N _______________
____________________
(наименование банка)
ТИПОВАЯ ФОРМА
титульного листа папки с кассовыми документами
за "___" ________________ ___ г.
1. Приходные кассовые документы: ______ шт. руб. ________
сч.N ______ шт. руб. ________
сч.N ______ шт. руб. ________
2. Расходные кассовые документы: ______ шт. руб. ________
сч.N ______ шт. руб. ________
сч.N ______ шт. руб. ________
3. Приходные внебалансовые документы ______ шт. руб. ________
4. Расходные внебалансовые документы ______ шт. руб. ________
5. Из них находится в отдельных папках:
- по операциям с наличной иностранной
валютой:
приходные кассовые документы ______ шт. руб. ________
расходные кассовые документы ______ шт. руб. ________
- и т.д. по всем видам выполняемых
операций:
приходные внебалансовые документы ______ шт. руб. ________
расходные внебалансовые документы ______ шт. руб. ________
Работник, формировавший документы ______________________
(подпись)
Проверено:
Главный бухгалтер ___________________
(заместитель главного бухгалтера) (подпись)
Примечание. В случае переоценки валютных и других ценностей
количество документов и сумма переоценки указываются отдельной
строкой.
___________________________________________________________
Приложение 40 дополнено примечанием постановлением
Правления Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
___________________________________________________________
Приложение 41
к п.3.2.1 Положения об
организации кассовой
работы в коммерческих
банках Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
ТИПОВОЙ ДОГОВОР N
на организацию кассы банка при предприятии
г.______________ "___" _______________ ____ г.
___________________________________________________________________
(наименование банка)
именуемый в дальнейшем Банк, в лице _______________________________
(должность,
___________________________________________________________________
фамилия, имя, отчество)
действующего на основании _________________________________________
с одной стороны, и ________________________________________________
(наименование предприятия)
___________________________________________________________________
именуемый в дальнейшем Предприятие, в лице ________________________
(должность,
___________________________________________________________________
фамилия, имя, отчество)
___________________________________________________________________
действующего на основании _________________________________________
с другой стороны, заключили настоящий договор о нижеследующем.
1. Банк открывает в помещении Предприятия кассу для приема и
обработки денежной выручки.
2. Касса Банка при Предприятии производит прием (инкассацию) от
работников Предприятия денежной наличности, рассортированной по
достоинству банкнот, а также на годные к обращению и ветхие, с
оформлением этого приема соответствующими документами,
предусмотренными нормативными актами Национального банка Республики
Беларусь.
3. Банк по согласованию с Предприятием может устанавливать
отдельным кассирам Предприятия порядок сдачи выручки в кассу Банка в
инкассаторских сумках.
В этих случаях Предприятие представляет в кассу Банка образец
оттиска пломбира, которым будут опломбировываться инкассаторские
сумки с денежной выручкой, а для наблюдения при их вскрытии и
пересчете выручки в кассе Банка выделяет своего представителя.
4. Для производства операций в кассе Банка Предприятие
бесплатно предоставляет Банку надлежаще оборудованное отдельное
помещение, обеспечивает за свой счет кассу Банка охраной, средствами
технической защиты и техническим обслуживанием применяемых в работе
кассы контрольных аппаратов.
Предприятие производит ремонт помещения кассы Банка за счет
собственных средств.
Предприятие обеспечивает сопровождение инкассатора Банка
работниками охраны Предприятия при транспортировке ценностей из
кассы до автомашины.
5. Банк согласовывает с Предприятием режим работы кассы Банка.
6. Банк обеспечивает кассу Банка при Предприятии
счетно-денежной техникой и упаковочным материалом.
7. Перевозку денежной выручки из кассы Банка производит служба
инкассации Банка.
8. За прием (инкассацию) выручки Предприятие уплачивает
Банку ___ руб. с каждой принятой (проинкассированной) тысячи рублей.
9. Работники кассы Банка при Предприятии руководствуются в
практической работе нормативными документами Национального банка
Республики Беларусь.
10. Предприятие обязано ознакомить своих работников с
установленными правилами приема и пересчета Банком денежной выручки,
а также режимом работы кассы Банка при Предприятии.
11. Банк несет ответственность за убытки Предприятия, возникшие
вследствие неправильных, небрежных или преступных действий
работников кассы Банка.
12. Предприятие несет ответственность за хищения, которые могут
возникнуть в результате отсутствия либо необеспечения надлежащей
охраны кассы Банка.
13. Все изменения и дополнения настоящего договора производятся
по соглашению сторон в письменной форме.
14. Неурегулированные сторонами споры и разногласия, возникшие
в процессе исполнения настоящего договора, разрешаются в
Хозяйственном суде Республики Беларусь в соответствии с
законодательством Республики Беларусь.
15. Настоящий договор вступает в силу с момента подписания его
сторонами и действует _________
16. Настоящий договор может быть расторгнут досрочно по
инициативе любой из сторон с уведомлением другой стороны в
письменной форме за ______ дней до расторжения, при этом сторонами
производятся взаиморасчеты на дату расторжения настоящего договора.
17. По всем остальным вопросам, не предусмотренным настоящим
договором, стороны руководствуются законодательством Республики
Беларусь.
18. Договор составлен на русском языке на _____ листах в ____
экземплярах по одному для каждой стороны.
19. Юридические адреса и банковские реквизиты сторон:
Банк ______________________________________________________________
___________________________________________________________________
Предприятие _______________________________________________________
___________________________________________________________________
Банк _________ _____________ Предприятие _________ _____________
(подпись) (И.О.Фамилия) (подпись) (И.О.Фамилия)
М.П. М.П.
"___" __________ ___ г. "___" ___________ ___ г.
Приложение 42
к п.4.1.2 Положения об
организации кассовой
работы в коммерческих
банках Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
ТИПОВОЙ ДОГОВОР N
на сбор денежной выручки
г._______________ "___" _________ ___ г.
___________________________________________________________________
(наименование банка)
именуемый в дальнейшем Банк, в лице _______________________________
(должность,
___________________________________________________________________
фамилия, имя, отчество)
действующего на основании _________________________________________
с одной стороны, и ________________________________________________
(наименование предприятия
___________________________________________________________________
или другого юридического лица)
именуемый в дальнейшем Предприятие, в лице ________________________
(должность,
___________________________________________________________________
фамилия, имя, отчество)
действующего на основании _________________________________________
с другой стороны, заключили настоящий договор о нижеследующем.
1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА
1.1. Банк в согласованные с Предприятием дни и часы производит
сбор денежной выручки у Предприятия в опломбированных инкассаторских
сумках. Список предприятий, дни и часы сбора денежной выручки
согласовываются Предприятием и Банком и являются неотъемлемой частью
настоящего договора (приложение).
Банк производит прием денежной выручки от Предприятия, ее
пересчет и своевременное зачисление на корреспондентский счет банка,
в котором открыт расчетный (текущий) счет Предприятия, а Предприятие
оплачивает оказанные услуги в размере и сроки, предусмотренные
настоящим договором.
2. ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН
2.1. Банк осуществляет прием, перевозку и сдачу денежной
выручки в учреждения банка в инкассаторских сумках (мешках) (далее -
сумки).
2.2. Для сбора денежной выручки Банк закрепляет в пользование
Предприятием необходимое количество сумок. Сумки являются
собственностью Банка и при расторжении договора подлежат возврату в
Банк.
2.3. Сбор денежной выручки Банком производится путем приема
сумок с выручкой инкассаторами Банка непосредственно у Предприятия
по утвержденному графику.
2.4. Предприятие обязуется обеспечить наличие свободных и
освещенных подъездных путей, входов и коридоров, изолированного
помещения для приема денежной выручки и возможность осуществления
инкассации, как правило, на первых этажах. Банк вправе предъявить
дополнительные требования, направленные на обеспечение безопасности
инкассаторов (сопровождение инкассатора при его следовании с
деньгами до автомашины работником охраны и т.д.).
2.5. Предприятие обеспечивает подготовку сумки с денежной
выручкой заранее, до приезда инкассаторов Банка.
2.6. Если сумка имеет порванную ткань, заплаты, узлы на
шпагате, нечеткость оттиска пломбира или несоответствие его образцу,
заверенному Банком, а также несоответствие сумм, указанных цифрами и
прописью в накладной и копии препроводительной ведомости, инкассатор
Банка такую сумку не принимает и Предприятие доставляет денежную
выручку в Банк собственными средствами.
2.7. Представитель Предприятия обязан ежемесячно сверить суммы
проинкассированной выручки в срок с ___ по ___ число.
3. УСЛОВИЯ СБОРА ДЕНЕЖНОЙ ВЫРУЧКИ
3.1. При подготовке для сдачи сумки с денежной выручкой
Предприятие подсчитывает все деньги, рассортировывает банкноты по
достоинству на годные к обращению и ветхие, руководствуясь при этом
Признаками и порядком определения платежности банкнот Национального
банка Республики Беларусь, обвязывает их и вкладывает в сумку. Не
разрешается производить обандероливание или обвязку банкнот в
корешки по сто листов, а также производить на их упаковке надписи о
количестве и сумме вложенных банкнот.
3.2. Перед вложением в сумку денежной выручки ее сдатчик
заполняет комплект бланков (препроводительную ведомость, накладную и
копию препроводительной ведомости) к каждой сумке под копирку и
подписывает каждый экземпляр, затем вкладывает в специальный карман
сумки первый экземпляр препроводительной ведомости, а сумку с
денежной выручкой пломбирует таким образом, чтобы пломба находилась
как можно ближе к замку (при этом концы шпагата от завязанного узла
в пазу пломбы должны иметь длину не менее 2 сантиметров), и сдает ее
вместе с накладной инкассатору Банка только после проверки его
удостоверения личности, предъявления им доверенности на сбор
денежной выручки, а также явочной карточки, заверенной печатью
подразделения инкассации Банка. После этого сдатчик Предприятия
сличает подпись инкассатора Банка на копии препроводительной
ведомости с образцом его подписи на удостоверении личности и
доверенности, проверяет наличие печати подразделения инкассации
Банка и получает от инкассатора Банка порожнюю сумку, закрепленную
за данным Предприятием.
3.3. Если сумка с денежной выручкой не подготовлена в
установленное время для сдачи Банку или имеет дефекты, перечисленные
в п.2.6, то сдатчик Предприятия делает в явочной карточке запись о
причине несдачи денежной выручки и заверяет своей подписью.
3.4. Предприятие оперативно сообщает Банку по телефону ________
с последующим письменным подтверждением о нарушениях, допущенных
инкассаторами Банка при сборе денежной выручки у Предприятия.
4. РАСЧЕТЫ ЗА СБОР ДЕНЕЖНОЙ ВЫРУЧКИ
4.1. За услуги по сбору денежной выручки Предприятие уплачивает
Банку сумму из расчета ________ руб. за каждую тысячу рублей
проинкассированной денежной выручки.
4.2. Оплата услуг по сбору денежной выручки Предприятием
производится самостоятельно платежным поручением ежемесячно не
позднее __ числа месяца, следующего за отчетным.
5. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СТОРОН
5.1. Ответственность Банка перед Предприятием за целость сумки
и исправность пломб начинается с момента принятия ее в установленном
порядке инкассаторами Банка от сдатчика денежной выручки и
прекращается с момента ее передачи в кассу Банка.
5.2. При исправности и целости сумки и наложенной на нее пломбы
Банк не несет материальной ответственности перед Предприятием за
полноту вложения в сумку.
5.3. В случае утраты Банком сумки с денежной выручкой, а также
приема дефектной сумки, в которой окажется недостача ценностей, Банк
несет материальную ответственность перед Предприятием в соответствии
с законодательством Республики Беларусь в размере, указанном в копии
препроводительной ведомости, остающейся у сдатчика денежной выручки,
но не свыше фактического размера утраты ценностей.
5.4. При несвоевременной подготовке Предприятием к сдаче сумки
с денежной выручкой за повторный заезд на Предприятие с него
взимается плата в двойном размере от установленного настоящим
договором тарифа с каждой тысячи рублей в пользу Банка.
5.5. При нарушении графика обслуживания предприятий по сбору
денежной выручки по вине Банка Предприятие уплачивает Банку
только ______% от установленного настоящим договором тарифа с каждой
тысячи рублей.
5.6. В случае несоблюдения требований, предусмотренных п.2.4
настоящего договора, сбор денежной выручки у Предприятия Банком не
производится, о чем сообщается руководителю Предприятия.
5.7. В случае утраты или порчи сумки по вине Предприятия
последний возмещает Банку сумму, равную _______ от размера ее
балансовой стоимости.
Пришедшие в негодность инкассаторские сумки сдаются обратно
Банку в обмен на новые сумки.
5.8. За несвоевременную оплату оказанных услуг Предприятие
уплачивает в пользу Банка пеню в размере ____% от суммы просроченных
платежей за каждый день просрочки.
5.9. За повторный пересчет Банком денежной выручки при
неправильном вложении в инкассаторские сумки с Предприятия взимается
дополнительная плата в размере ____% от суммы повторно пересчитанных
банкнот, количество которых не соответствует количеству и сумме,
указанным в препроводительной ведомости. При повторных неправильных
вложениях денежной выручки Предприятием в инкассаторские сумки в
течение одного месяца последний уплачивает штраф в размере _________
5.10. При обнаружении недостачи, излишка денежной выручки, а
также фальшивых или неплатежных банкнот в процессе пересчета Банком
сумки с денежной выручкой Предприятия Банк составляет акт
установленной формы. Акт является бесспорным и обязательным для
сторон.
5.11. В случае, если в дальнейшем факты неправильных вложений
денежной выручки в сумки будут иметь место, Банк имеет право:
осуществлять пересчет денежной выручки Предприятия только в
присутствии представителя Предприятия;
расторгнуть настоящий договор с предупреждением об этом
Предприятия в письменной форме за ___ дней до расторжения.
5.12. За несвоевременное зачисление выручки на
корреспондентский счет банка, в котором обслуживается Предприятие
(расчетный (текущий) счет Предприятия), с Банка взимается пеня в
размере ___% за каждый день просрочки.
5.13. Неурегулированные сторонами споры, возникшие в процессе
исполнения настоящего договора, разрешаются в Хозяйственном суде
Республики Беларусь в соответствии с законодательством Республики
Беларусь.
6. СРОК ДЕЙСТВИЯ ДОГОВОРА
6.1. Настоящий договор вступает в силу со дня подписания его
сторонами и действует ______ Договор считается пролонгированным на
каждый последующий календарный год, если ни одна из сторон в срок не
менее ______ дней (месяцев) до его окончания не заявит о расторжении
настоящего договора.
Настоящий договор может быть расторгнут досрочно по инициативе
любой из сторон с уведомлением другой стороны в письменной форме
за ______ дней до расторжения, при этом сторонами производятся
взаиморасчеты на дату расторжения настоящего договора.
6.2. Все изменения и дополнения настоящего договора
производятся путем подписания дополнительных соглашений.
6.3. Во всем остальном, что не предусмотрено настоящим
договором, стороны руководствуются законодательством Республики
Беларусь.
6.4. К настоящему договору прилагаются:
1. Список обслуживаемых предприятий на 1 листе - приложение.
Приложение является неотъемлемой частью настоящего договора.
6.5. Договор составлен на русском языке на ___ листах в ____
экземплярах по одному экземпляру для каждой стороны.
7. ЮРИДИЧЕСКИЕ АДРЕСА И БАНКОВСКИЕ РЕКВИЗИТЫ СТОРОН
Банк ______________________________________________________________
___________________________________________________________________
Предприятие _______________________________________________________
___________________________________________________________________
Банк _________ _____________ Предприятие _________ _____________
(подпись) (И.О.Фамилия) (подпись) (И.О.Фамилия)
М.П. М.П.
"___" __________ ___ г. "___" ___________ ___ г.
Приложение
к Типовому договору на сбор
денежной выручки
N ____ от "__" ________ ___ г.
СПИСОК
обслуживаемых предприятий
----T------------T--------T-----------T--------------T-------
¦N ¦Наименование¦Адрес и ¦Вышестоящая¦Способ сдачи ¦
¦п/п¦предприятия ¦номер ¦организация¦выручки: +-------
¦ ¦ ¦телефона¦ ¦непосредствен-¦начало
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ным заездом ¦работы
¦ ¦ ¦ ¦ ¦инкассаторов, ¦пред-
¦ ¦ ¦ ¦ ¦через ¦приятия
¦ ¦ ¦ ¦ ¦объединенные ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦кассы (указать¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦конкретно по ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦каждому ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦предприятию) ¦
+---+------------+--------+-----------+--------------+-------
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6
+---+------------+--------+-----------+--------------+-------
+---+------------+--------+-----------+--------------+-------
+---+------------+--------+-----------+--------------+-------
+---+------------+--------+-----------+--------------+-------
+---+------------+--------+-----------+--------------+-------
+---+------------+--------+-----------+--------------+-------
L---+------------+--------+-----------+--------------+-------
Продолжение
------------------T------T-------------¬
Время ¦Дни ¦Установленный¦
----------T-------+заезда¦тариф за ¦
¦окончание¦заезда ¦ ¦инкассацию ¦
¦работы ¦инкас- ¦ ¦каждой тысячи¦
¦предприя-¦саторов¦ ¦рублей ¦
¦тия ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------+-------+------+-------------+
¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦
+---------+-------+------+-------------+
+---------+-------+------+-------------+
+---------+-------+------+-------------+
+---------+-------+------+-------------+
+---------+-------+------+-------------+
+---------+-------+------+-------------+
L---------+-------+------+--------------
Приложение 43
к п.4.1.2 Положения об
организации кассовой работы
в коммерческих банках
Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
СПИСОК
предприятий и их обособленных подразделений,
обслуживаемых инкассаторами
---T------------T-----T----------T--------T--------------T---------
N ¦Наименование¦Адрес¦Дата ¦Способ ¦ Закрепленные ¦Дата
п/п¦ ¦и ¦заключения¦обслужи-¦ сумки ¦расторже-
¦ ¦номер¦договора и¦вания +-------T------+ния
¦ ¦теле-¦его номер ¦ ¦количе-¦номера¦договора
¦ ¦фона ¦ ¦ ¦ство ¦сумки ¦
---+------------+-----+----------+--------+-------+------+---------
1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8
---+------------+-----+----------+--------+-------+------+---------
---+------------+-----+----------+--------+-------+------+---------
---+------------+-----+----------+--------+-------+------+---------
---+------------+-----+----------+--------+-------+------+---------
---+------------+-----+----------+--------+-------+------+---------
---+------------+-----+----------+--------+-------+------+---------
---+------------+-----+----------+--------+-------+------+---------
Приложение 44
к пп.4.1.4; 4.1.5
Положения об организации
кассовой работы
в коммерческих банках
Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
________________________________
(наименование службы инкассации)
НАРЯД НА РАБОТУ
на "___" ____________ ___ г.
------------T--------T-------------------T--------------T----------
Наименование¦Фамилия,¦Время начала работы¦Роспись в ¦Примечание
¦инициалы¦ ¦ознакомлении с¦
¦инкасса-¦ ¦нарядом ¦
¦торов ¦ ¦ ¦
------------+--------+-------------------+--------------+----------
Дежурный ¦ ¦ ¦ ¦
инкассатор +--------+-------------------+--------------+----------
Резерв +--------+-------------------+--------------+----------
+--------+-------------------+--------------+----------
старший +--------+-------------------+--------------+----------
сборщик +--------+-------------------+--------------+----------
Маршрут N 1 +--------+-------------------+--------------+----------
старший +--------+-------------------+--------------+----------
сборщик +--------+-------------------+--------------+----------
Маршрут N 2 +--------+-------------------+--------------+----------
старший +--------+-------------------+--------------+----------
сборщик +--------+-------------------+--------------+----------
Маршрут N 3 +--------+-------------------+--------------+----------
+--------+-------------------+--------------+----------
... +--------+-------------------+--------------+----------
старший +--------+-------------------+--------------+----------
+--------+-------------------+--------------+----------
+--------+-------------------+--------------+----------
+--------+-------------------+--------------+----------
Перевозка 1 +--------+-------------------+--------------+----------
старший +--------+-------------------+--------------+----------
+--------+-------------------+--------------+----------
+--------+-------------------+--------------+----------
+--------+-------------------+--------------+----------
Перевозка 2 +--------+-------------------+--------------+----------
------------+--------+-------------------+--------------+----------
Начальник службы инкассации _____________ ______________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Приложение 45
к пп.4.1.5; 4.1.6; 4.1.10
Положения об организации
кассовой работы
в коммерческих банках
Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
04002190129
______________________________________
(наименование банка)
ЖУРНАЛ
учета явочных карточек, сумок, печатей и доверенностей
на сбор денежной выручки
Начат "____" ___________ ____ г.
Окончен "____" ___________ ____ г.
---------T--------T------T-----------------------------------------
¦Дата и ¦Фамилия ¦Номера¦Выдано инкассаторам
¦время (в¦и ¦марш- +--------T--------T--------T--------T-----
¦часах и ¦инициалы¦рутов ¦сумок ¦явочных ¦печатей ¦доверен-¦номер
¦минутах)¦инкасса-¦инкас-¦(количе-¦карточек¦(указать¦ность ¦спец-
¦выдачи ¦торов ¦сации ¦ство ¦(количе-¦номера) (указать¦тало-
¦ ¦ ¦ ¦указать ¦ство ¦ ¦номера) на
¦ ¦ ¦ ¦прописью¦указать ¦ ¦ ¦ГАИ
¦ ¦ ¦ ¦ ¦про- ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦писью) ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+--------+------+--------+--------+--------+--------+-----
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8
+--------+--------+------+--------+--------+--------+--------+-----
+--------+--------+------+--------+--------+--------+--------+-----
+--------+--------+------+--------+--------+--------+--------+-----
+--------+--------+------+--------+--------+--------+--------+-----
+--------+--------+------+--------+--------+--------+--------+-----
L--------+--------+------+--------+--------+--------+--------+-----
Продолжение
----------T---------T------------------------------------------
¦Расписка ¦Получено от инкассаторов
----------+инкасса- +--------T--------T--------T-----T---------
¦ключей от¦торов в ¦явочных ¦печатей ¦доверен-¦номер¦ключей от
¦сейфов и ¦получении¦карточек¦(указать¦ностей ¦спец-¦сейфов и
¦сургучных¦сумок, ¦(количе-¦номера) (указать¦тало-¦сургучных
¦печатей ¦явочных ¦ство ¦ ¦номера) на ¦печатей
¦(количе- ¦карточек,¦указать ¦ ¦ ¦ГАИ ¦(количе-
¦ство ¦доверен- ¦про- ¦ ¦ ¦ ¦ство
¦указать ¦ностей, ¦писью) ¦ ¦ ¦ ¦указать
¦прописью)¦печатей, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦прописью)
¦ ¦ключей от¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦сейфов и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦сургучных¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦печатей ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------+---------+--------+--------+--------+-----+---------
¦ 9 ¦ 10 ¦ 11 ¦ 12 ¦ 13 ¦ 14 ¦ 15
+---------+---------+--------+--------+--------+-----+---------
+---------+---------+--------+--------+--------+-----+---------
+---------+---------+--------+--------+--------+-----+---------
+---------+---------+--------+--------+--------+-----+---------
+---------+---------+--------+--------+--------+-----+---------
L---------+---------+--------+--------+--------+-----+---------
Продолжение
---------T-----------T------¬
¦Расписка ¦Приме-¦
---------+начальника ¦чание ¦
¦дата и ¦(дежурного)¦ ¦
¦время ¦отдела ¦ ¦
¦получе- ¦(службы) ¦ ¦
¦ния (в ¦инкассации ¦ ¦
¦часах и ¦в получении¦ ¦
¦минутах)¦явочных ¦ ¦
¦ ¦карточек, ¦ ¦
¦ ¦печатей, ¦ ¦
¦ ¦доверен- ¦ ¦
¦ ¦ностей, ¦ ¦
¦ ¦ключей от ¦ ¦
¦ ¦сейфов и ¦ ¦
¦ ¦сургучных ¦ ¦
¦ ¦печатей ¦ ¦
+--------+-----------+------+
¦ 16 ¦ 17 ¦ 18 ¦
+--------+-----------+------+
+--------+-----------+------+
+--------+-----------+------+
+--------+-----------+------+
+--------+-----------+------+
L--------+-----------+-------
Приложение 46
к пп.4.1.5; 4.1.8; 4.1.10;
4.1.12; 6.8.5
Положения об организации
кассовой работы
в коммерческих банках
Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
0402160132
Действительна по "___" ___________________ _____ г.
(число цифрой, месяц прописью)
в ____________________ районе _______________ области
______________________ республики
с обязательным предъявлением в каждом отдельном случае
удостоверения личности, явочной карточки
ДОВЕРЕННОСТЬ N _______
на сбор денежной выручки
Выдана настоящая доверенность _________________________________
(указать, кем выдается)
инкассатору _______________________________________________________
(фамилия, имя, отчество)
на получение от предприятий опломбированных сумок с денежной
выручкой согласно заключенному с учреждением банка договору.
Собственноручная подпись ______________________________________
(фамилия, имя, отчество)
_____________________________________________ удостоверяется.
(подпись)
Руководитель _________ ___________________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Главный бухгалтер _________ ___________________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
М.П.
"___" ________________ ___ г.
(дата выдачи доверенности)
Приложение 47
к пп.4.1.5; 4.1.10
Положения об организации
кассовой работы
в коммерческих банках
Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
0402190130
Служба инкассации ________________________________________
(наименование банка)
ЖУРНАЛ
регистрации выдачи и приема бронежилетов и носимых радиостанций
Начат "____" _______________ ___ г.
Окончен "____" _______________ ___ г.
------------T------T------T-------T-----T------------T-------T-----
Дата и время¦Марка ¦Марка ¦Фамилия¦Рас- ¦Дата и время¦Подпись¦При-
выдачи ¦броне-¦радио-¦и ини- ¦писка¦сдачи ¦дежур- ¦меча-
бронежилетов¦жилета¦стан- ¦циалы ¦ра- ¦работниками +ного ¦ние
и ¦ ¦ции ¦работ- +бот- ¦бронежилетов¦инкас- ¦
радиостанций¦ ¦ ¦ников, ¦ников¦и ¦сатора ¦
¦ ¦ ¦полу- ¦в по-¦радиостанций¦ ¦
----T---T---+ ¦ ¦чивших ¦луче-+----T---T---+ ¦
дата¦час¦мин¦ ¦ ¦броне- ¦нии ¦дата¦час¦мин¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦жилеты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦радио- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦станции¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
----+---+---+------+------+-------+-----+----+---+---+-------+-----
1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦10 ¦ 11 ¦ 12
----+---+---+------+------+-------+-----+----+---+---+-------+-----
----+---+---+------+------+-------+-----+----+---+---+-------+-----
----+---+---+------+------+-------+-----+----+---+---+-------+-----
----+---+---+------+------+-------+-----+----+---+---+-------+-----
----+---+---+------+------+-------+-----+----+---+---+-------+-----
----+---+---+------+------+-------+-----+----+---+---+-------+-----
----+---+---+------+------+-------+-----+----+---+---+-------+-----
Приложение 48
к пп.4.1.5; 4.1.12;
4.1.14; 5.1.17; 5.1.18;
5.1.20
Положения об
организации кассовой работы
в коммерческих банках
Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
0402190126
_____________________________________
(наименование банка)
КОНТРОЛЬНЫЙ ЖУРНАЛ
приема под охрану и сдачи из-под охраны кладовых,
несгораемых сейфов и других хранилищ
Начат "____" _______________ ___ г.
Окончен "____" _______________ ___ г.
Записи в настоящем журнале производятся до полного его
использования.
----T------T----T------T------T------------------------------------
Ме- ¦Наиме-¦Но- ¦Наиме-¦Фами- ¦ Время закрытия и открытия
сяц ¦нова- ¦мер ¦нова- ¦лии, ¦ хранилища
и ¦ние ¦хра-¦ние ¦ини- +------------T----T------------T-----
чис-¦приня-¦ни- ¦печа- ¦циалы ¦ закрытие ¦под-¦ открытие ¦под-
ло ¦того ¦лища¦тей ¦и +---T---T----+пись+---T---T----+пись
¦под ¦ ¦или ¦зани- ¦час¦мин¦под-¦ли- ¦час¦мин¦под-¦ли-
¦охрану¦ ¦иден- ¦маемые¦ ¦ ¦писи¦ца, ¦ ¦ ¦писи¦ца,
¦храни-¦ ¦тифи- ¦долж- ¦ ¦ ¦ ¦при-¦ ¦ ¦ ¦сдав-
¦лища ¦ ¦каци- ¦ности ¦ ¦ ¦ ¦няв-¦ ¦ ¦ ¦шего
¦(кла- ¦ ¦онные ¦лиц, ¦ ¦ ¦ ¦шего¦ ¦ ¦ ¦хра-
¦довая,¦ ¦номера¦откры-¦ ¦ ¦ ¦хра-¦ ¦ ¦ ¦нили-
¦несго-¦ ¦одно- ¦вающих¦ ¦ ¦ ¦ни- ¦ ¦ ¦ ¦ще
¦раемый¦ ¦разо- ¦и ¦ ¦ ¦ ¦лище¦ ¦ ¦ ¦из-
¦сейф и¦ ¦вых ¦закры-¦ ¦ ¦ ¦под ¦ ¦ ¦ ¦под
¦др.) ¦ ¦плом- ¦вающих¦ ¦ ¦ ¦ох- ¦ ¦ ¦ ¦ох-
¦ ¦ ¦бирую-¦храни-¦ ¦ ¦ ¦рану¦ ¦ ¦ ¦раны
¦ ¦ ¦щих ¦лище ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦мате- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦риалов¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
----+------+----+------+------+---+---+----+----+---+---+----+-----
1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦10 ¦11 ¦ 12 ¦ 13
----+------+----+------+------+---+---+----+----+---+---+----+-----
----+------+----+------+------+---+---+----+----+---+---+----+-----
----+------+----+------+------+---+---+----+----+---+---+----+-----
----+------+----+------+------+---+---+----+----+---+---+----+-----
----+------+----+------+------+---+---+----+----+---+---+----+-----
----+------+----+------+------+---+---+----+----+---+---+----+-----
----+------+----+------+------+---+---+----+----+---+---+----+-----
----+------+----+------+------+---+---+----+----+---+---+----+-----
----+------+----+------+------+---+---+----+----+---+---+----+-----
Приложение 49
к пп.4.1.5; 4.3.1
Положения об организации
кассовой работы
в коммерческих банках
Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
0402190131
Служба инкассации _____________________________________________
(наименование банка)
ЖУРНАЛ
регистрации прохождения ежедневного инструктажа
Начат "____" _______________ ___ г.
Окончен "____" _______________ ___ г.
----T-----T--------T---------T---------T---------T--------T--------
Дата¦Время¦Краткое ¦Фамилия ¦Должность¦Подпись ¦Фамилия ¦Подпись
¦ ¦содержа-¦и ¦инструк- ¦инструк- ¦и ¦лица,
¦ ¦ние ¦инициалы ¦тируемого¦тируемого¦инициалы¦прово-
¦ ¦инструк-¦инструк- ¦работника¦работника¦лица, ¦дившего
¦ ¦тажа ¦тируемого¦ ¦ ¦прово- ¦инструк-
¦ ¦ ¦работника¦ ¦ ¦дившего ¦таж
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦инструк-¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦таж ¦
----+-----+--------+---------+---------+---------+--------+--------
1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8
----+-----+--------+---------+---------+---------+--------+--------
----+-----+--------+---------+---------+---------+--------+--------
----+-----+--------+---------+---------+---------+--------+--------
----+-----+--------+---------+---------+---------+--------+--------
----+-----+--------+---------+---------+---------+--------+--------
----+-----+--------+---------+---------+---------+--------+--------
----+-----+--------+---------+---------+---------+--------+--------
----+-----+--------+---------+---------+---------+--------+--------
----+-----+--------+---------+---------+---------+--------+--------
----+-----+--------+---------+---------+---------+--------+--------
Приложение 50
к пп.4.1.11
Положения об
организации кассовой работы
в коммерческих банках
Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
0402190128
Служба инкассации _____________________________________________
(наименование банка)
ЖУРНАЛ
учета сдачи и приема оружия, боеприпасов, документов
и прочих ценностей дежурными участка инкассации
Начат "____" _______________ ___ г.
Окончен "____" _______________ ___ г.
Записи в настоящем журнале производятся до полного его
использования.
------------------T------------------------------------------------
¦ Дата и время передачи оружия, боеприпасов,
¦ документов и прочих ценностей
+-------T------T-------T------T---T-------T------
¦имеется¦выдано¦имеется¦выдано¦...¦имеется¦выдано
¦в ¦ ¦в ¦ ¦ ¦в ¦
¦наличии¦ ¦наличии¦ ¦ ¦наличии¦
------------------+-------+------+-------+------+---+-------+------
1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦...¦ 16 ¦ 17
------------------+-------+------+-------+------+---+-------+------
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
Оружие +-------+------+-------+------+---+-------+------
Автоматы: +-------+------+-------+------+---+-------+------
ПМ ........... +-------+------+-------+------+---+-------+------
АКС .......... +-------+------+-------+------+---+-------+------
АКМ .......... +-------+------+-------+------+---+-------+------
АК ........... +-------+------+-------+------+---+-------+------
АКС-74У ...... +-------+------+-------+------+---+-------+------
Револьверы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
"Наган" ...... +-------+------+-------+------+---+-------+------
Пистолеты: +-------+------+-------+------+---+-------+------
ТТ ........... +-------+------+-------+------+---+-------+------
------------------+-------+------+-------+------+---+-------+------
ИТОГО¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
------------------+-------+------+-------+------+---+-------+------
Патроны +-------+------+-------+------+---+-------+------
К автоматам: +-------+------+-------+------+---+-------+------
ПМ ........... +-------+------+-------+------+---+-------+------
АКС .......... +-------+------+-------+------+---+-------+------
АКМ .......... +-------+------+-------+------+---+-------+------
АК ........... +-------+------+-------+------+---+-------+------
АКС-74У ...... +-------+------+-------+------+---+-------+------
К револьверам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
"Наган" ...... +-------+------+-------+------+---+-------+------
К пистолетам: +-------+------+-------+------+---+-------+------
ТТ ........... +-------+------+-------+------+---+-------+------
------------------+-------+------+-------+------+---+-------+------
Итого: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
------------------+-------+------+-------+------+---+-------+------
Бронежилеты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
------------------+-------+------+-------+------+---+-------+------
.............. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
.............. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
------------------+-------+------+-------+------+---+-------+------
ИТОГО¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
------------------+-------+------+-------+------+---+-------+------
Средства связи +-------+------+-------+------+---+-------+------
Стационарные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
.............. +-------+------+-------+------+---+-------+------
Возимые ...... +-------+------+-------+------+---+-------+------
Носимые ...... +-------+------+-------+------+---+-------+------
------------------+-------+------+-------+------+---+-------+------
ИТОГО¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
------------------+-------+------+-------+------+---+-------+------
Документы и прочие¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
ценности +-------+------+-------+------+---+-------+------
Разрешение на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
право ношения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
оружия ....... +-------+------+-------+------+---+-------+------
Доверенность на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
инкассацию ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
денежной выручки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
.............. +-------+------+-------+------+---+-------+------
Специальный талон ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
ГАИ МВД ...... +-------+------+-------+------+---+-------+------
Печати участка ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
инкассации с ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
номерами маршрутов¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
.............. +-------+------+-------+------+---+-------+------
Металлические ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
печати ....... +-------+------+-------+------+---+-------+------
Ключи от сейфов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
.............. +-------+------+-------+------+---+-------+------
Остаток порожних ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
инкассаторских ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
сумок, не выданных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
на маршрут ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
.............. +-------+------+-------+------+---+-------+------
Стандартные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
брезентовые ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
мешки ........ +-------+------+-------+------+---+-------+------
Портфели ..... +-------+------+-------+------+---+-------+------
Планшеты ..... ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
------------------+-------+------+-------+------+---+-------+------
Сдал (фамилия и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
подпись) ..... ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
------------------+-------+------+-------+------+---+-------+------
Принял (фамилия и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
подпись) ..... ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
------------------+-------+------+-------+------+---+-------+------
Дата и подпись ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
начальника участка¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
инкассации, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
подтверждающие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
проверку ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
правильности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
передачи оружия, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
боеприпасов, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
документов и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
прочих ценностей ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
.............. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
------------------+-------+------+-------+------+---+-------+------
Приложение 51
к пп.4.2.3-4.2.6
Положения об организации
кассовой работы
в коммерческих банках
Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
0402710148
-------------¬
РЕЕСТР N ¦ ¦
L-------------
сумок с денежной наличностью предприятий связи, сданных банку
"___" ____________ ___ г.
Наименование предприятия связи _______________ ----------------¬
Наименование банка ___________________________ ¦ ¦
L----------------
------------------T---T------------T------------------T----------¬
¦Наименование ¦Код¦Номера сумок¦Сумма по накладным¦Примечание¦
¦предприятия связи¦ ¦с денежной ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦наличностью ¦ ¦ ¦
+-----------------+---+------------+------------------+----------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦
+-----------------+---+------------+------------------+----------+
+-----------------+---+------------+------------------+----------+
+-----------------+---+------------+------------------+----------+
+-----------------+---+------------+------------------+----------+
+-----------------+---+------------+------------------+----------+
L-----------------+---+------------+------------------+-----------
Начальник предприятия связи ______________
(подпись)
Начальник Главной кассы _____________
(подпись)
Оттиск календарного
штемпеля
Всего принято кассой банка от работника
предприятия связи _____________________
(фамилия, инициалы)
__________________________________________________ сумок с денежной
(количество цифрами и прописью)
наличностью на объявленную сумму (руб.) ___________________________
(сумма цифрами и
___________________________________________________________________
прописью)
Кассир _____________
(подпись)
Бухгалтер-контролер _____________
(подпись)
М.П.
Приложение 52
к пп.4.3.2-4.3.4
Положения об организации
кассовой работы
в коммерческих банках
Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
0402160137
______________________________¦_____________ Действительна по
(наименование службы ¦(наименование "___" _________ ___ г.
инкассации) ¦службы при обязательном
__________________________ при¦инкассации предъявлении
¦_________ при удостоверений личности
_____________________________ ¦ с фотокарточками
(наименование банка) ¦_____________
¦(наименование
¦банка)
¦
¦
КОРЕШОК ¦ ДОВЕРЕННОСТЬ N _______
ДОВЕРЕННОСТИ N _______ ¦ на перевозку ценностей
¦
Старшему бригады инкассаторов ¦Старшему бригады инкассаторов ______
______________________________¦____________________________________
______________________________¦ (фамилия, имя, отчество)
на получение от ______________¦доверяется получить от _____________
для доставки в город _________¦____________________________________
для __________________________¦ (наименование банка)
(наименование банка) ¦для доставки _______________________
______________________________¦ (наименование банка)
______________________________¦в город ____________________________
______________________________¦ (сумма цифрами и прописью)
(сумма цифрами и прописью) ¦_______________________________ руб.
рублей. ¦
¦Собственноручная подпись ___________
Доверенность действительна по ¦_______ удостоверяется.
"____" ______________ __ г. ¦
Подписи: ¦Руководитель _______________________
"____" ______________ __ г. ¦ (наименование
¦ подразделения
¦ инкассации или банка)
¦_________ _____________
Доверенность получил ¦(подпись) (И.О.Фамилия)
_________ _____________ ¦
(подпись) (И.О.Фамилия) ¦Главный
¦бухгалтер _______________________
¦ (наименование
¦ подразделения
¦ инкассации или банка)
¦
¦_________ _____________
¦(подпись) (И.О.Фамилия)
¦М.П.
¦
¦В принятии ценностей вместе со
¦старшим бригады инкассаторов
¦расписываются все инкассаторы,
¦фамилии которых перечисленные на
¦обороте.
¦"____" ______________ ____ г.
Оборотная сторона
СПИСОК ¦ СПИСОК
инкассаторов, входящих в ¦ инкассаторов, входящих в
состав бригады, ¦ состав бригады,
назначенной для ¦ назначенной для
сопровождения ценностей ¦ сопровождения ценностей
¦
1. _______________________________¦1. _____________________________
(фамилия, инициалы) ¦ (фамилия, инициалы)
¦
2. _______________________________¦2. _____________________________
¦
3. _______________________________¦3. _____________________________
¦
4. _______________________________¦4. _____________________________
¦
5. _______________________________¦5. _____________________________
¦
Начальник ________________________¦Подпись _____________
(наименование ¦
подразделения ¦"____" ______________ ___ г.
инкассации) ¦
_________ _____________¦
(подпись) (И.О.Фамилия)¦
¦
"____" _______________ ___ г. ¦
¦
М.П. ¦
(службы инкассации) ¦
Приложение 53
к пп.4.3.3; 4.3.4
Положения об организации
кассовой работы
в коммерческих банках
Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
____________________
(N расчетного счета) 0402160175
Доверенность действительна
____________________ по "___" __________ ___ г.
(наименование банка)
ДОВЕРЕННОСТЬ N _______
на получение ценностей
"___" _________________ ___ г.
(дата выдачи)
Выдана ____________________________________________________________
(должность работника банка, фамилия, имя, отчество)
Паспорт серии _____ N ________ Выдан ______________________________
(кем, когда)
___________________________________________________________________
На получение от ___________________________________________________
(наименование банка)
для доставки ______________________________________________________
(наименование банка)
на сумму __________________________________________________________
(сумма цифрами и прописью)
___________________________________________________________ рублей.
Подпись лица, получившего доверенность, _____________ удостоверяем:
Руководитель банка _______________ _____________________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Главный бухгалтер ________________ _____________________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
М.П.
(банка-получателя)
Приложение 54
к п.5.1.2
Положения об
организации кассовой работы
в коммерческих банках
Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
0402530142
ОПИСЬ
учета ценностей
----T----------------------T------------------T--------------------
Дата¦Наименование ценностей¦Остаток денежной ¦Подпись заведующего
¦по видам и достоинству¦наличности (по ¦операционной кассой
¦ ¦номиналу) и других¦
¦ ¦ценностей (в ¦
¦ ¦условной оценке) ¦
----+----------------------+------------------+--------------------
----+----------------------+------------------+--------------------
Приложение 55
к пп.5.2.5; 5.2.12; 5.2.13
Положения об организации
кассовой работы
в коммерческих банках
Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
ТИПОВОЙ АКТ
ревизии ценностей
___________________________________________________________________
(наименование банка)
___________________________________________________________________
(указать один из видов ревизии: ежеквартальная; по состоянию на
___________________________________________________________________
1 января нового года; при смене руководителя, главного бухгалтера и
___________________________________________________________________
лиц, ответственных за сохранность ценностей; при временной смене
___________________________________________________________________
лиц, ответственных за сохранность ценностей)
"___" _______________________ ___ г. г.____________________
(дата составления акта)
Основание: приказ по __________________________________________
(наименование банка)
___________________________________________________________________
от "___" _______________ ___ г. N ________
Руководитель ревизии _________ ___________ _____________
(подпись) (должность) (И.О.Фамилия)
Члены ревизии _________ ___________ _____________
(подпись) (должность) (И.О.Фамилия)
_________ ___________ _____________
Ревизия произведена в присутствии:
_________ ___________ _____________
(подпись) (должность) (И.О.Фамилия)
_________ ___________ _____________
по состоянию на "___"_________________ ___ г.
В результате ревизии установлено:
I. ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА В КАССЕ (балансовый счет N ___)
------------T-------------T---------T----------------T-------------
Наименование¦Фактическое ¦По книгам¦По балансу, руб.¦Недостачи или
денежной ¦наличие, руб.¦учета ¦ ¦излишки, руб.
наличности ¦(инвалюта, по¦ ¦ ¦
¦номиналу) ¦ ¦ ¦
------------+-------------+---------+----------------+-------------
------------+-------------+---------+----------------+-------------
------------+-------------+---------+----------------+-------------
------------+-------------+---------+----------------+-------------
ИТОГО¦ х ¦ х ¦ ¦
------------+-------------+---------+----------------+-------------
Денежная наличность в национальной и иностранной валютах проверена
по пачкам и корешкам, по надписям на ярлыках, прикрепленных к
мешкам.
Контрольному полистному пересчету подвергнуто:
национальная валюта ______________________ рублей
(сумма цифрами)
иностранная валюта (указать наименование иностранной валюты)
_______________
(сумма цифрами)
Результат пересчета *) ____________________________________________
II. РАЗНЫЕ ЦЕННОСТИ ПО ВНЕБАЛАНСОВЫМ СЧЕТАМ
------T------------T-----------T---------T-----------T-------------
Номера¦Наименование¦Фактическое¦По книгам¦По вне- ¦Недостачи или
счетов¦ ¦наличие, ¦учета, ¦балансовому¦излишки, руб.
¦ ¦руб. ¦руб. ¦счету, ¦
¦ ¦ ¦ ¦руб. ¦
------+------------+-----------+---------+-----------+-------------
1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6
------+------------+-----------+---------+-----------+-------------
------+------------+-----------+---------+-----------+-------------
------+------------+-----------+---------+-----------+-------------
------+------------+-----------+---------+-----------+-------------
------+------------+-----------+---------+-----------+-------------
------+------------+-----------+---------+-----------+-------------
------+------------+-----------+---------+-----------+-------------
Ценности проверены поштучно, полистно, по пачкам и надписям на
верхних накладках к ним, по ярлыкам к мешкам.
Результат пересчета *) ____________________________________________
____________________________
*) В случае обнаружения недостач (излишков) ценностей при
контрольном полистном пересчете указать также реквизиты верхних
накладок пачек, в которых была обнаружена недостача (излишек), а в
случае неустановления - сделать отметку, что недостач (излишков) не
установлено.
III. НАЛИЧНОСТЬ ВЕЧЕРНЕЙ КАССЫ И ПОД ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ
ИНКАССАТОРОВ (КАССИРОВ) (ненужное зачеркнуть)
------T------T-------------------------------------T--------T------
¦Номера¦ Количество сумок, штук ¦Количе- ¦Недос-
¦марш- +-------------T---------T-------------+ство ¦тачи
¦рутов ¦ по ¦ по ¦ по журналам ¦сумок, ¦или
¦ ¦ факту ¦накладным¦ учета ¦выданных¦излиш-
¦ +------T------+---------+------T------+инкасса-¦ки
¦ ¦порож-¦полных¦ полных ¦порож-¦полных¦торам на¦
¦ ¦них ¦ ¦ ¦них ¦ ¦маршрут,¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦штук ¦
------+------+------+------+----T----+------+------+--------+------
Вечер-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
няя ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
касса ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
------+------+------+------+----+----+------+------+--------+------
Под ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
ответ-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
ствен-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
ностью¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
инкас-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
сато- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
ров ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
(кас- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
сиров)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
------+------+------+------+----+----+------+------+--------+------
"___" ________________ __ г. невскрытые сумки с проинкассированной
выручкой предприятий, находящиеся в вечерней кассе и под
ответственностью инкассаторов (кассиров) (ненужное зачеркнуть),
сверены с данными накладных, журналов учета принятых сумок и мешков
с денежной наличностью и порожних сумок и справок о выданных
порожних сумках инкассаторам при выезде их на маршруты.
Результат сверки __________________________________________________
Замечания по правилам совершения кассовых операций:
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Ценности сдал _________ ___________ _____________
(подпись) (должность) (И.О.Фамилия)
Одновременно переданы ключи от кладовой N _________________________
и печати __________________________________________________________
Ценности принял: _________ ___________ _____________
(подпись) (должность) (И.О.Фамилия)
Руководитель ревизии: _________ ___________ _____________
(подпись) (должность) (И.О.Фамилия)
Члены ревизии: _________ ___________ _____________
(подпись) (должность) (И.О.Фамилия)
Присутствовали: _________
Представители _________ ___________ _____________
вышестоящего (подпись) (должность) (И.О.Фамилия)
учреждения банка _________ ___________ _____________
Лица, ответственные _________ ___________ _____________
за сохранность (подпись) (должность) (И.О.Фамилия)
ценностей _________ ___________ _____________
_________ ___________ _____________
Приложение 56
к п.5.2.14
Положения об
организации кассовой работы
в коммерческих банках
Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
____________________
(наименование банка)
ТИПОВОЙ АКТ N ____
ревизии ценностей, находящихся в __________________________________
(наименование кассы, обменного
___________________________________________________________________
пункта)
проведенной у _____________________________________________________
(должность, фамилия, инициалы кассира)
комиссией в составе: ______________________________________________
(должность, фамилия, инициалы)
___________________________________________________________________
Дата проведения "___" ______________ ___ г. _______ час _______ мин
Ревизией установлено наличие следующих ценностей:
------------T--------T----------T----------T-----------T-----------
Наименование¦Получено¦Сумма ¦Сумма ¦Фактическое¦Расхождение
ценностей ¦под ¦прихода по¦расхода по¦наличие ¦с данными
(по видам) ¦отчет ¦отчетным ¦отчетным ¦ценностей ¦учета
¦ ¦документам¦документам¦ ¦(+; -)
------------+--------+----------+----------+-----------+-----------
------------+--------+----------+----------+-----------+-----------
------------+--------+----------+----------+-----------+-----------
------------+--------+----------+----------+-----------+-----------
------------+--------+----------+----------+-----------+-----------
Кроме ревизии ценностей проверено: ________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Наличие ценностей в _______________________________________________
(наименование кассы, обменного пункта)
на указанную дату соответствовало данным отчетных документов.
Замечания: ____________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Ревизию произвели: _________ _____________
(подпись) (И.О.Фамилия)
_________ _____________
При ревизии
присутствовали: _________ _____________
(подпись) (И.О.Фамилия)
_________ _____________
Приложение 57
к пп.6.1.3; 6.2.1;
6.7.1-6.7.3; 6.7.7;
6.7.8.
Положения об организации
кассовой работы
в коммерческих банках
Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
___________________________________________________________
Приложение 57 дополнено ссылкой на пункты 6.7.1-6.7.3,
6.7.7 и 6.7.8. постановлением Правления Национального банка
от 28 июня 2001 г. N 161
___________________________________________________________
____________________
(наименование банка) 0402540150
РАСХОДНЫЙ ВАЛЮТНЫЙ ОРДЕР N ________
"___" _______________ ____ г.
N ________ ¦ N _________
Место для ¦ Талон
наклейки ¦ в кассу
талона ¦
---------------+-----------------
Выдать ____________________________________________________________
На основании ______________________________________________________
Содержание операции _______________________________________________
----------------T-------T-------T------T------T------------T-------
Статья валютного¦Дебет ¦Кредит ¦Код ¦Сумма ¦Сумма валюты¦Сумма
плана ¦счета N¦счета N¦валюты¦валюты¦прописью ¦рублей
----------------+-------+-------+------+------+------------+-------
----------------+-------+-------+------+------+------------+-------
----------------+-------+-------+------+------+------------+-------
----------------+-------+-------+------+------+------------+-------
----------------+-------+-------+------+------+------------+-------
Приложение __________ на _________ листах.
Подписи: _____________ Выдал кассир ______________
_____________
Указанную валюту получил _______________
Приложение 58
к пп.6.2.1; 6.2.2
Положения об организации
кассовой работы
в коммерческих банках
Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
0402540149
____________________
(наименование банка)
ПРИХОДНЫЙ ВАЛЮТНЫЙ ОРДЕР N _______
"___" _______________ ___ г.
Принять от ________________________________________________________
На основании ______________________________________________________
Содержание операции _______________________________________________
----------------T-------T-------T------T------T------------T-------
Статья валютного¦Дебет ¦Кредит ¦Код ¦Сумма ¦Сумма валюты¦Сумма
плана ¦счета N¦счета N¦валюты¦валюты¦прописью ¦рублей
----------------+-------+-------+------+------+------------+-------
----------------+-------+-------+------+------+------------+-------
----------------+-------+-------+------+------+------------+-------
----------------+-------+-------+------+------+------------+-------
----------------+-------+-------+------+------+------------+-------
Приложение ______ на ____ листах.
Подписи _____________ Валюту сдал _____________
_____________
Указанную валюту получил кассир ________
Приложение 59
к п.6.5.1
Положения об
организации кассовой работы
в коммерческих банках
Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
ОБЩИЕ ПРАВИЛА
определения признаков платежности банкнот и
платежных документов в иностранной валюте
1. Банкноты и платежные документы в иностранной валюте подлежат
покупке и приему в платежи на территории Республики Беларусь при
условии соблюдения следующих основных требований:
сохранение основных признаков платежности: наименования
банка-эмитента, номера и серии, достоинством в (цифрами и прописью),
основного рисунка (портрета) лицевой и оборотной сторон, а также
элементов защиты от подделки (водяного знака, впрессованных в бумагу
цветных волокон и дисков, нити и др.);
наличие незначительных дефектов вследствие естественного
износа: загрязнений, надрывов и потертостей, а также мелких масляных
и других пятен и надписей, которые не изменяют основных признаков
платежности.
2. Не подлежат покупке и приему в платежи банкноты (платежные
документы) со следующими повреждениями:
разорванные на части и склеенные;
изменившие первоначальную окраску (залитые краской, чернилами,
маслом, побывавшие в воде и химических составах и т.п.);
обожженные, не сохранившие основных признаков платежности;
имеющие значительные повреждения умышленного характера
(изменены основные рисунки, в частности портреты людей; наличие
значительных чернильных надписей; изъята защитная нить и т.п.).
3. Банкноты (платежные документы), не подлежащие покупке и
приему в платежи в связи с повреждениями, указанными в п.2, с
согласия владельца могут быть приняты банком на инкассо.
4. Банкноты (платежные документы), вызывающие сомнение в их
подлинности или имеющие явные признаки подделки, предъявителю не
возвращаются, а подлежат изъятию с выдачей предъявителю протокола об
их изъятии и направлении на экспертизу.
НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК
РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
Приложение 60
к пп.6.7.1; 6.7.3
Положения об организации
кассовой работы
в коммерческих банках
Республики Беларусь
29.07.1999 N 12.6
____________________ 0402250151
(наименование банка)
АВАНСОВАЯ ЗАЯВКА
"____" _____________ ___ г.
на выдачу валютных и других ценностей кассирам
обменных пунктов (касс)
на "___" _____________ ___ г.
--------------T--------------T----------------------T--------------
Наименование ¦Фамилия, ¦ Аванс ¦Фамилия
обменного ¦инициалы +------------T---------+кассира,
пункта (кассы)¦кассира ¦наименование¦сумма ¦формировавшего
¦обменного ¦ценностей ¦ценностей¦авансы
¦пункта (кассы)¦ ¦ ¦
--------------+--------------+------------+---------+--------------
--------------+--------------+------------+---------+--------------
--------------+--------------+------------+---------+--------------
--------------+--------------+------------+---------+--------------
Начальник структурного подразделения _________ _____________
(подпись) (И.О.Фамилия)
<<< Главная
страница | < Финансовое законодательство
|
