ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
4 октября 1999 г. N 17.6
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ О ПОРЯДКЕ ОРГАНИЗАЦИИ ПРОВЕРОК
БАНКОВ И ИХ СТРУКТУРНЫХ ПОДРАЗДЕЛЕНИЙ (ФИЛИАЛОВ,
ПРЕДСТАВИТЕЛЬСТВ) И НЕБАНКОВСКИХ ФИНАНСОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ
Утвердить Положение о порядке организации проверок банков и их
структурных подразделений (филиалов, представительств) и
небанковских финансовых организаций.
Председатель Правления П.П.ПРОКОПОВИЧ
УТВЕРЖДЕНО
Постановление Правления
Национального банка
Республики Беларусь
04.10.1999 N 17.6
ПОЛОЖЕНИЕ
о порядке организации проверок банков, их структурных
подразделений (филиалов, представительств) и небанковских
финансовых организаций
____________________________________________________________
Полoжение утратило силу постановлением Правления
Национального банка Республики Беларусь от 30 марта
2000 г. N 8.12 (Национальный реестр правовых актов
Республики Беларусь, 2000 г., N 41, 8/3332)
Настоящее Положение разработано в соответствии с Законом
Республики Беларусь "О Национальном банке Республики Беларусь"
(Ведамасцi Вярхоўнага Савета Рэспублiкi Беларусь, 1990 г., N 2,
ст.16; 1993 г., N 26, ст.326; 1994 г., N 15, ст.28; 1995 г., N 17,
ст.178, ст.188) и устанавливает основные правила организации и
проведения проверок банков, их структурных подразделений (филиалов,
представительств) и небанковских финансовых организаций (далее -
банки), а также определяет обязанности банков по оказанию содействия
в проведении проверок.
1. Цели и предмет проверки
1.1. Проверки банков, проводимые подразделениями Национального
банка Республики Беларусь (далее - Национальный банк), имеют цель
определить непосредственно на месте соответствие деятельности банка
законодательству Республики Беларусь, внутренним положениям и
указаниям головного банка, степень надежности банка, выявить
ситуации, угрожающие интересам кредиторов и вкладчиков, а также
осуществить предупредительные меры и выработать рекомендации по
устранению выявленных нарушений.
Настоящие проверки не заменяют аудиторских проверок, проводимых
для подтверждения достоверности бухгалтерского баланса и отчетности,
а также документальных ревизий, назначаемых компетентными органами
для сбора доказательств по находящимся в их производстве уголовным,
административным, гражданским и иным делам.
1.2. Проверке в банках и их филиалах подлежат: достоверность
отчетности, представляемой в Национальный банк и его структурные
подразделения; соответствие выполняемых операций законодательству
Республики Беларусь; соблюдение экономических нормативов,
достаточность капитала, качество активов, состояние внутреннего
контроля, организация управления и другие вопросы.
Проверки представительств банков направлены на выявление фактов
осуществления представительствами банков неправомочных банковских
операций, а также нарушений в осуществлении хозяйственной
деятельности на территории Республики Беларусь.
2. Банковская тайна
2.1. Лица, участвующие в проверках и в принятии решений по их
результатам, обязаны хранить тайну по операциям и счетам клиентов и
корреспондентов банка, о другой информации, ставшей известной им в
связи с выполнением своих должностных обязанностей.
2.2. Руководители проверяемых банков не вправе отказать лицам,
уполномоченным проводить проверку, в предоставлении им каких-либо
необходимых для проведения проверки документов или сведений,
касающихся деятельности банка.
2.3. Информация, полученная в ходе проверки, рассматривается
как конфиденциальная и не подлежит публичному оглашению, кроме
случаев, установленных законодательством Республики Беларусь. Круг
должностных лиц Национального банка и его территориальных
учреждений, имеющих доступ к этой информации, и ее объем
определяются в каждом конкретном случае руководителем, назначившим
проверку.
3. Планирование, виды и сроки проверок
3.1. Главные управления Национального банка Республики
Беларусь, а также отделения Национального банка (далее -
территориальные учреждения Национального банка) проводят проверки в
банках, расположенных на территории деятельности данного управления.
3.2. Специалисты центрального аппарата Национального банка
вправе проводить проверки во всех банках независимо от их
местонахождения.
3.3. Национальный банк может назначить сплошную или выборочную
проверку операций банка.
3.4. Проверки могут быть комплексными и тематическими (по
отдельным направлениям деятельности банка) и проводятся с
использованием форм и методов, обеспечивающих достижение
установленных настоящим Положением целей и выполнение поставленных
задач.
3.5. Комплексные проверки банков должны предусматривать
проверку достоверности отчетности, представленной в Национальный
банк, соответствия выполняемых операций банковскому
законодательству, соблюдения обязательных экономических нормативов,
установленных Национальным банком.
3.6. До начала планируемого года Национальный банк доводит
Главным управлениям Национального банка Республики Беларусь (далее -
Главное управление) график со сроками проведения комплексных
проверок банков, утвержденный постановлением Совета директоров
Национального банка. Одновременно сообщаются сроки представления
главными управлениями для согласования перечня охватываемых
проверкой филиалов и материалов проверок с заключениями и
предложениями в Департамент банковского надзора Национального банка
или Главное управление, осуществляющее надзор за банками.
3.7. Графики проверок носят конфиденциальный характер. Круг
лиц, подлежащих ознакомлению с планами проверок или выписками из
этих планов, определяется руководителем, назначившим проверку.
3.8. Проверки проводятся в сроки, достаточные для выполнения
установленного задания, и с периодичностью, необходимой для
осуществления Национальным банком функций банковского надзора и
регулирования.
3.9. Каждый банк подлежит комплексной проверке не реже одного
раза в два года.
3.10. Продолжительность комплексной проверки банков, имеющих до
10 филиалов, не должна превышать 30 дней, имеющих свыше 10 филиалов,
- 60 дней. В случаях необходимости по ходатайству руководителя
рабочей группы по проведению проверки руководитель, назначивший
проверку, может продлить ее срок, но не более чем на 15 дней.
3.11. Комплексные проверки филиалов осуществляются, как
правило, одновременно с проверкой головного банка или до ее
проведения.
3.12. При проверке деятельности филиала также проверяются
входящие в филиал расчетно-кассовые центры, центры банковских услуг
и другие подразделения филиала.
Количество подразделений филиала, подлежащих проверке,
определяется руководителем, назначившим проверку филиала.
3.13. В целях обеспечения эффективного и более полного охвата
комплексными проверками филиальной сети банков в первоочередном
порядке проверяются филиалы:
итог баланса которых составляет более 5% итога баланса банка;
не проверенные в предыдущую комплексную проверку и в ходе
тематических проверок;
имеющие факты ухудшения показателей их деятельности,
неудовлетворительное качество активов, допускающие нарушение
законодательства, регулирующего банковскую деятельность, частую
смену руководства и другие негативные явления.
3.14. Полный охват проверками всей филиальной сети банка, как
правило, обеспечивается:
по АСБ "Беларусбанк" и АКБ "Белагропромбанк" - в течение пяти
комплексных проверок;
по банкам, имеющим более 20 филиалов, - в течение трех
комплексных проверок;
по банкам, имеющим до 20 филиалов, - в течение двух комплексных
проверок.
3.15. Тематические проверки планируются структурными
подразделениями Национального банка, главными управлениями
самостоятельно с учетом необходимости и показателей деятельности
банков.
3.16. Продолжительность проведения тематических проверок, как
правило, составляет не более 15 дней.
3.17. Отмена начатой проверки производится по письменному
распоряжению лица, назначившего проверку, с указанием причин отмены.
3.18. Внеплановые проверки осуществляются по указанию
Председателя Правления Национального банка или его заместителей,
руководителя Главного управления или его заместителей, руководителя
Отделения Национального банка или его заместителя.
4. Порядок назначения проверки, состав и
функции рабочей группы
4.1. Проверки назначаются руководителем Национального банка,
его заместителями, руководителем Главного управления, его
заместителями, руководителем Отделения Национального банка или его
заместителем путем издания соответствующего письменного
распоряжения, которое готовится структурным подразделением,
уполномоченным проводить такие проверки.
4.2. В распоряжении указываются полное наименование, место
нахождения и регистрационный номер проверяемого банка, вид проверки,
состав рабочей группы и ее руководитель, продолжительность
проведения проверки и проверяемый период, цель проверки.
При проведении тематических проверок в случае необходимости в
распоряжении указываются номера балансовых и внебалансовых счетов,
операции, которые должны быть проверены, перечень документов,
подлежащих выборочной проверке, период, за который эти документы и
операции будут проверяться. В отдельных случаях в задание включается
проведение ревизий денежной наличности, валютных и других ценностей,
находящихся в денежных хранилищах и кассах (обменных пунктах).
4.3. В подготовке задания для рабочей группы и программы
проверки по отдельным конкретным направлениям банковской
деятельности участвуют подразделения Национального банка,
привлеченные к проверке, исходя из возложенных на них функций в
соответствии с утвержденными в установленном порядке положениями о
структурных подразделениях. Программа проверки утверждается
руководителем, назначившим проверку.
4.4. Распоряжением может быть установлено право руководителя
рабочей группы в период проверки по согласованию с руководителем,
назначившим проверку, дополнять или уточнять задание и программу
проверки.
4.5. Распоряжение составляется в одном экземпляре и относится к
служебной информации ограниченного распространения, заверяется
печатью территориального учреждения Национального банка.
Распоряжение выдается руководителю рабочей группы и до начала
проверки разглашению не подлежит.
4.6. Рабочая группа для проведения проверки формируется из
сотрудников подразделения, уполномоченного осуществлять проверку, а
также сотрудников других структурных подразделений с учетом
предложений их руководителей. Персональный состав и численность
рабочей группы определяются с учетом объема предстоящей проверки и
ее характера.
4.7. При проведении комплексных проверок банков центральным
аппаратом Национального банка в состав группы входят представители
Департамента банковского надзора, Департамента бухгалтерского учета
и финансов, Департамента платежной системы и информатизации,
Департамента валютного регулирования, Департамента монетарного
регулирования, Департамента ценных бумаг, Юридического департамента,
Департамента по работе с ценностями и при необходимости других
подразделений, в том числе территориальных учреждений Национального
банка.
4.8. При проведении комплексных проверок Главным управлением в
состав группы включаются специалисты отдела валютных операций,
управления денежного оборота, управления по работе с ценностями,
управления организации учета и отчетности, отдела правового
обеспечения, финансового отдела, отдела управления персоналом с
привлечением при необходимости сотрудников центрального аппарата
Национального банка.
4.9. При проведении тематических проверок состав группы
определяется руководителем, назначившим проверку, исходя из круга
проверяемых вопросов, сложности и объема проверяемых операций.
4.10. Руководитель рабочей группы назначается из числа членов
рабочей группы.
4.11. Члены рабочей группы несут персональную ответственность
за своевременное и качественное проведение проверки в пределах
возложенных на них обязанностей и предоставленных прав в
соответствии с законодательством Республики Беларусь и нормативными
актами Национального банка. На период проведения проверки они, как
правило, освобождаются от других служебных обязанностей.
4.12. В рабочую группу не могут входить лица, состоящие в
близком родстве (мать, отец, жена, муж, дети, сестра, брат) с
руководящими работниками органов управления проверяемого банка, а
также лица, работавшие в этом банке в течение проверяемого периода.
4.13. Члены рабочей группы, осуществляющие проверку, в
зависимости от характера установленного задания имеют право:
входить в помещения проверяемого банка, в том числе
используемые для хранения документов (архивы), денежной наличности и
других ценностей (хранилища), компьютерной обработки данных и
хранения данных на машинных носителях, в сопровождении сотрудников
проверяемого банка;
пользоваться необходимыми для проведения проверки собственными
или предоставленными банком организационно-техническими средствами,
в том числе компьютерами, дискетами к ним, множительными аппаратами,
калькуляторами, телефоном;
получать от руководителей и уполномоченных сотрудников банка
необходимые для проверки документы, в том числе протоколы заседаний
органов управления банка; приказы и другие распорядительные
документы, изданные руководителями банка; решения кредитных
комитетов; акты внутреннего контроля; первичные и иные
бухгалтерские, учетно-отчетные и расчетные документы, сведения об
операциях банка, выписки по любым лицевым счетам, открытым на
балансе и за балансом банка, документы внесистемного учета;
получать по письменному запросу руководителя рабочей группы
копии необходимых документов банка для приобщения к материалам
проверки, при необходимости с помощью сотрудников проверяемого банка
снимать копии с полученных документов, в том числе копии файлов,
требовать и получать копии записей, хранящихся в локальных
вычислительных сетях и автономных компьютерных системах, а также
расшифровки этих записей (на электронных либо бумажных носителях);
получать документы, связанные с компьютерным обеспечением
деятельности проверяемого банка и его филиалов (описание
используемого программного обеспечения, за исключением
непосредственного описания структур баз данных и алгоритмов их
обработки; списки выходных форм с распечатанными образцами);
требовать демонстрации и ознакамливаться с работой
аппаратно-программных средств, используемых данным банком и его
филиалами;
получать от руководителей и сотрудников проверяемого банка и
подразделений справки и разъяснения, а также письменные объяснения в
случае невыполнения или ненадлежащего выполнения ими требований
нормативных актов и указаний Национального банка, актов
законодательства;
получать от головного банка информацию, необходимую для
осуществления проверки филиала, представительства банка;
предъявлять к руководителям и сотрудникам проверяемого банка
другие требования, связанные с целями проверки.
4.14. Члены рабочей группы обязаны обеспечивать сохранность и
возврат полученных от банка документов, файлов, а также
конфиденциальность полученных для приобщения к материалам проверки
копий документов на бумажных носителях, файлов на магнитных
носителях.
4.15. Банки вправе обжаловать действия рабочей группы
руководителю, назначившему проверку.
4.16. Члены рабочей группы подчиняются ее руководителю в
пределах предоставленных ему настоящим Положением прав. Руководитель
рабочей группы не вправе обязать члена рабочей группы изменить свои
выводы или оценки по результатам проведенной им проверки. В случае
несогласия с этими выводами и оценками руководитель рабочей группы
может организовать проведение повторной проверки соответствующего
участка деятельности банка.
Если член рабочей группы настаивает на своих первоначальных
выводах и оценках, руководитель рабочей группы обязан немедленно
сообщить об этом руководителю, назначившему проверку, который вправе
по имеющимся материалам либо подтвердить оспариваемые выводы и
оценки, либо признать их полностью или частично необоснованными и
назначить повторную проверку. Результаты повторной проверки являются
окончательными, если иное решение не будет принято руководителем,
назначившим эту проверку.
4.17. Руководитель рабочей группы распределяет обязанности
между членами рабочей группы, устанавливает порядок и режим их
работы с учетом производственной необходимости, контролирует
выполнение порученного задания, дает обязательные для исполнения
указания по оформлению материалов. Руководитель вправе устанавливать
для членов рабочей группы дополнительные задания, не предусмотренные
планом, в пределах их должностных обязанностей, перераспределять их
обязанности, принимать на себя проверку любого участка деятельности
данного банка, приостанавливать проверку в случае противодействия ей
со стороны проверяемого банка или третьих лиц.
При необходимости руководитель рабочей группы в пределах
имеющихся полномочий может запрашивать от других банков, юридических
и физических лиц сведения, необходимые для установления фактических
обстоятельств, в том числе для подтверждения данных, содержащихся в
документах, полученных от банка.
Руководитель рабочей группы, кроме того, осуществляет
организационное и методическое руководство рабочей группой,
составляет сводный акт проверки, знакомит с ним руководителей
проверяемого банка, вырабатывает рекомендации по результатам
проверки, докладывает о ходе и итогах проверки руководителю, ее
назначившему.
5. Проведение проверки
5.1. Проверка банка должна начинаться в день, установленный
распоряжением о проведении проверки.
5.2. Проверка может начинаться внезапно или с предварительным
уведомлением руководителя соответствующего банка.
Решение по этому вопросу принимается руководителем, назначившим
проверку, или по его поручению руководителем структурного
подразделения, уполномоченного проводить эту проверку. Комплексные
проверки проводятся, как правило, с предварительным уведомлением.
Уведомление должно быть сделано в письменной или в устной форме с
последующим письменным подтверждением. Это уведомление может
содержать требование о заблаговременной подготовке необходимых для
проверки материалов и документов, а также о проведении других
подготовительных мероприятий, предусмотренных настоящим Положением
(выделение служебного помещения для рабочей группы, оборудование его
техническими средствами и др.).
На стадии подготовки к проведению проверки Национальный банк
имеет право запросить у банка его внутренние документы, касающиеся
полномочий руководителей банка, распределения обязанностей между
ними, положения о структурных подразделениях банка (кредитном
комитете, финансовом комитете и т.д.), протоколы заседания Правления
банка, протоколы кредитного комитета.
5.3. В начале проверки рабочая группа подтверждает свои
полномочия путем предъявления руководителю банка распоряжения на
проведение проверки и служебных удостоверений членов рабочей группы.
5.4. Проверка банка осуществляется в соответствии с
законодательством. Конкретные формы и методы проверок банковских
операций и документов определяются членами рабочей группы на месте с
учетом указаний руководителя, назначившего проверку, руководителя
рабочей группы, а также рекомендаций руководителей структурных
подразделений Национального банка.
5.5. Руководители проверяемого банка и соответствующих
подразделений в период проверки оказывают содействие в ее
проведении:
перед началом проверки проводят встречу членов рабочей группы с
руководителем и главным бухгалтером проверяемого банка или лицами,
их замещающими, с руководителями проверяемых подразделений, а при
необходимости - с руководителями служб внутреннего аудита,
безопасности и компьютерной обработки данных (информатизации). На
указанной встрече руководитель рабочей группы должен ознакомить ее
участников с заданием;
обеспечивают каждому члену рабочей группы беспрепятственный (по
первому требованию) вход и выход из здания и других служебных
помещений банка в течение всего рабочего дня, а при необходимости -
и в нерабочее время (для беспрепятственного прохода члену рабочей
группы необходимо и достаточно предъявить представителю охраны и
службы безопасности проверяемого банка (филиала) свое служебное
удостоверение, выданное Национальным банком или его территориальным
учреждением);
выделяют членам рабочей группы рабочие места в изолированном от
работников банка и посторонних лиц служебном помещении, которое, как
правило, должно быть оборудовано несгораемым шкафом для хранения
документов, компьютером с программным обеспечением по решаемым в
данном банке задачам и соответствующей базой данных, сформированной
на момент проверки, калькуляторами, телефонной связью,
сигнализацией, дверью и окнами с необходимыми запорными
устройствами. Руководитель рабочей группы вправе дополнительно
потребовать выделения рабочих мест для отдельных проверяющих
непосредственно в проверяемых подразделениях банка;
выдают по требованию рабочей группы в установленные ею сроки
все необходимые ей справки, объяснения и документы, при
необходимости снимают с них копии или предоставляют возможность
рабочей группе снимать эти копии самостоятельно, заверяют справки и
копии документов подписью ответственного должностного лица и печатью
данного банка. Руководители и другие сотрудники проверяемого банка
не вправе отказать рабочей группе в предоставлении ей необходимых
документов в связи с коммерческой или иной тайной, если иное не
установлено законодательными актами.
Никто из руководителей или сотрудников проверяемого банка и его
филиалов, кроме случаев, установленных законодательными актами, не
вправе производить личный досмотр членов рабочей группы, служебных
документов и организационно-технических средств, находящихся в их
пользовании, отбирать эти документы, вещи,
организационно-технические средства, иным способом лишать членов
рабочей группы возможности использовать эти предметы при проведении
проверки, обязывать членов рабочей группы давать какие-либо устные и
письменные обязательства, предъявлять к ним иные требования, не
предусмотренные настоящим Положением.
5.6. Документы и другие затребованные рабочей группой материалы
доставляются (передаются) на рабочее место членов рабочей группы в
порядке и сроки, ими установленные.
По окончании рабочего дня указанные документы и материалы
остаются в служебном помещении, в котором размещается рабочая
группа, а при необходимости все или часть этих материалов и
документов ежедневно возвращаются на места постоянного их хранения.
Получение и возврат документов и материалов могут производиться под
роспись в специальном журнале.
По окончании рабочего дня служебное помещение, выделенное для
размещения рабочей группы, должно закрываться на ключ, опечатываться
и сдаваться под охрану проверяемого банка.
5.7. Невыполнение или ненадлежащее выполнение проверяемым
банком условий, предусмотренных настоящим Положением,
рассматриваются как противодействие проведению проверки. Каждый
такой случай оформляется актом по установленной форме (приложение
1). Акт составляется в двух экземплярах и подписывается
руководителем рабочей группы и руководителем проверяемого банка.
Если руководитель банка отказался от подписи, в акте делается
соответствующая запись, которая заверяется руководителем рабочей
группы. В тот же день акт представляется руководителю, назначившему
проверку, который в течение трех рабочих дней со дня подписания акта
должен принять решение по нему и сообщить об этом руководителю
рабочей группы. Указанный акт может быть основанием для
приостановления проверки, а также для принятия установленных мер
воздействия к проверяемому банку.
6. Составление акта проверки
6.1. Результаты проверки отражаются в акте проверки (приложение
2).
В акте указываются краткая общая характеристика банка,
финансовое состояние, состояние бухгалтерского учета и достоверность
отчетности, использование ресурсов, риски, качество управления,
какие хозяйственные и финансовые операции и документы проверены, за
какой период и в каком порядке (сплошном или выборочном), основные
нарушения и недостатки, выявленные в ходе проверки.
6.2. Акт проверки подготавливается и согласовывается в течение
15 рабочих дней после завершения проверки данного банка.
6.3. Акт проверки должен быть представлен для ознакомления и
подписания руководителю и главному бухгалтеру банка, деятельность
которого проверялась. Руководитель и главный бухгалтер обязаны в
течение трех рабочих дней ознакомиться с актом проверки и поставить
на нем свои подписи с пометкой: "С актом ознакомлены". При наличии
возражений они вправе приложить к акту проверки свои письменные
замечания и перед своей подписью сделать следующую оговорку:
"Замечания прилагаются на __ л.".
Представленный для ознакомления акт проверки должен быть
зарегистрирован в установленном порядке в банке как входящий
документ с датой и временем поступления документа.
Если руководитель банка отказался от ознакомления с актом или
от подписи на акте, то об этом руководитель рабочей группы должен
сделать пометку: "Руководитель банка от ознакомления с актом (от
подписи акта) отказался".
6.4. При комплексной проверке результаты проверки по отдельным
вопросам деятельности банка оформляются справками, которые в
установленном порядке согласовываются и подписываются руководителем
проверяемого структурного подразделения банка и членом рабочей
группы, проводившим проверку данного участка деятельности банка, и
передаются вместе с заключением соответствующего структурного
подразделения руководителю рабочей группы для составления сводного
акта проверки.
Срок рассмотрения и согласования отдельных справок проверки не
должен превышать 5 рабочих дней с момента представления их банку.
Справки проверок по отдельным вопросам, составленные членами
рабочей группы и согласованные с банком, должны быть представлены
руководителю рабочей группы не позднее 3 рабочих дней со дня
окончания проверки.
Руководитель рабочей группы несет ответственность за
соответствие сведений, включенных в сводный акт, сведениям,
изложенным в справках по отдельным вопросам.
6.5. Акт комплексной проверки, проводимой Департаментом
банковского надзора Национального банка, составляется в двух
экземплярах, главными управлениями - в трех экземплярах и
отделениями Национального банка - в четырех экземплярах. Акт
тематической проверки, проводимой Департаментом банковского надзора
и главными управлениями, составляется в двух экземплярах,
отделениями Национального банка - в трех экземплярах. Каждый
экземпляр акта подписывается руководителем рабочей группы,
руководителем и главным бухгалтером проверяемого банка или лицами,
их замещающими.
Первый экземпляр подписанного акта со всеми приложениями
представляется руководителю, назначившему проверку, второй -
вручается руководителю проверяемого банка, о чем на первом
экземпляре акта делается следующая отметка: "Экземпляр настоящего
акта вручен "___"_________ _____ г. руководителю банка" и
скрепляется подписью руководителя банка.
Если при комплексной проверке головного банка проверку филиала
осуществляет Отделение Национального банка, два экземпляра
подписанного акта проверки с предложениями в установленные сроки
направляются вышестоящему Главному управлению. Отделение
Национального банка направляет Главному управлению копию акта
тематической проверки филиала с предложениями о применении мер
воздействия.
Один экземпляр актов комплексных проверок филиалов с
заключениями и предложениями о применении мер воздействия к банку в
установленные сроки направляется главными управлениями Департаменту
банковского надзора или Главному управлению, осуществляющему надзор
за головным банком.
6.6. Акт проверки банка, подписанный в установленном порядке,
передается вместе с докладной запиской или заключением руководителем
рабочей группы руководителю, назначившему данную проверку, не
позднее 5 рабочих дней со дня его подписания. В докладной записке
кратко характеризуется состояние дел в проверенном банке, сообщается
о фактах, имеющих значение для целей надзора, но не отмеченных в
акте проверки, а также приводятся данные о мерах, принятых банком в
ходе проверки, по устранению выявленных нарушений и недостатков. В
случае, если ситуация в проверенном банке требует применения к нему
установленных мер воздействия, руководитель рабочей группы вносит
предложения о применении таких мер.
6.6.1. Справки и акты проверок относятся к служебной информации
ограниченного распространения и оформляются ограничительным грифом
"Для служебного пользования" в соответствии с нормативными
документами по делопроизводству.
6.7. Регистрация и хранение документов по организации и
проведению проверок осуществляются в соответствии с установленным
порядком ведения делопроизводства.
7. Принятие решений по результатам проверки
7.1. Руководитель, назначивший проверку банка, не позднее 10
календарных дней со дня получения подписанного акта проверки
рассматривает его и принимает решение о необходимости применения мер
воздействия.
Указанное решение принимается на основании заключения
соответствующего подразделения, проводившего данную проверку, с
учетом мнения подразделения банковского надзора.
7.2. При необходимости руководители проверяемого банка
приглашаются в Главное управление или Национальный банк (если
проверка осуществлялась Департаментом банковского надзора) на
производственное совещание по рассмотрению акта проверки, проводимое
в присутствии руководителя, назначившего проверку, членов рабочей
группы. Результаты совещания оформляются протоколом.
По результатам проверки головного банка в его адрес, а при
проверке филиалов, представительств - в адрес головного банка и этих
филиалов, представительств Главным управлением или Национальным
банком может быть направлено письмо с оценкой работы проверенного
банка и рекомендациями, а в установленных случаях - предписание по
устранению выявленных недостатков или применены санкции в
соответствии с законодательством. При необходимости может быть
назначена повторная проверка банка, которая проводится
соответствующим уполномоченным структурным подразделением
Национального банка или его территориального учреждения.
Настоящее Положение вступает в силу с 1 ноября 1999 г.
С момента вступления в действие настоящего Положения утрачивают
силу Рекомендации по организации проверок банков и их структурных
подразделений (филиалов, представительств), проводимых
подразделениями Национального банка Республики Беларусь,
утвержденные постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 28 декабря 1999 г. N 35.1.
Приложение 1
к Положению
о порядке организации проверок
банков, их структурных
подразделений (филиалов,
представительств) и небанковских
финансовых организаций
04.10.1999 N 17.6
АКТ
по факту противодействия в проведении
проверки банка _________________________
(наименование банка)
от "___" ____________ _____ г.
Настоящим актом удостоверяется, что "___" ___________ ______ г.
в соответствии с распоряжением от ____________ N ____ рабочая
группа в составе __________________________________________________
(должность, фамилия И.О.)
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
проводила проверку (должна была приступить к проверке банка с "___"
__________ ____ г.).
Для выполнения утвержденного задания рабочей группе необходимо
было "___"__________ _____ г. _____________________________________
(получить доступ в помещение,
___________________________________________________________________
к документам, снять копию с документа, взять объяснение и т.п.)
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Руководителем банка ___________________________________________
(должность, фамилия И.О.)
в этом было отказано ______________________________________________
(доступ запрещен, материалы не
___________________________________________________________________
получены и т.п.)
___________________________________________________________________
что сделало невозможным ___________________________________________
(проверить, выяснить, уточнить и т.п.)
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Об изложенном сообщается для принятия мер.
Руководитель рабочей группы _______________ _________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Руководитель банка _______________ _________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
М.П.
Приложение 2
к Положению
о порядке организации проверок
банков, их структурных
подразделений (филиалов,
представительств) и небанковских
финансовых организаций
04.10.1999 N 17.6
АКТ
проверки банка ___________________
от "__" ____________ ______ г.
Рабочая группа в составе ______________________________________
(должность, фамилия И.О.)
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
назначенная распоряжением от "___" __________ _____ г., провела
проверку банка ____________________________________________________
(наименование, регистрационный номер)
___________________________________________________________________
В результате проверки рабочая группа установила _______________
___________________________________________________________________
Руководитель рабочей группы _______________ ___________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Руководитель банка _______________ ___________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
М.П.
Главный бухгалтер банка _______________ _______________
(подпись) (И.О.Фамилия)
<<< Главная
страница | < Финансовое законодательство
|
