Утверждаю Утверждаю
Министр экономики Министр финансов
Республики Беларусь Республики Беларусь
02.02.96 02.02.96
N 39/3 -228 N 12-12/93
Г.П. Бадей П.В. Дик
Утверждаю Утверждаю
И.о. Председателя Правления Министр внешних
Национального Банка экономических связей
Республики Беларусь Республики Беларусь
26.01.96 02.02.96 N 594
N 697
Н.А. Кузьмич М.А. Маринич
Зарегистрировано Министерством юстиции:
"___" __________ 1996 г.
N ____________
ПОРЯДОК
реализации иностранных кредитов, привлекаемых в республику под
гарантии Правительства Республики Беларусь
(кредитов, привлекаемых в рамках межправительственных
кредитных соглашений, соглашений с международными
финансово-кредитными учреждениями, а также прямых иностранных
кредитов юридическим лицам Республики Беларусь,
требующих Платежной гарантии Правительства республики)
___________________________________________________________
Утратил силу приказом-постановлением Министерства
иностранных дел от 30 июля 1999 г. N 84, Министерства
финансов от 30 июля 1999 г. N 205, Министерства экономики
от 30 июля 1999 г. N 75, Национального банка от
30 июля 1999 г. N 14.1г (зарегистрирован в Национальном
реестре - N 8/1057 от 30.09.99 г.)
1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1.1. Иностранные кредиты, привлекаемые в рамках
межправительственных соглашений, соглашений с иностранными и
международными финансовыми организациями и банками под гарантии
Правительства Республики Беларусь (далее - "Иностранные кредиты"),
предоставляются юридическим лицам Республики Беларусь независимо от
формы собственности (далее - "Заемщикам") решением Кабинета
Министров Республики Беларусь по рекомендации Валютно-кредитной
комиссии Кабинета Министров после согласования с Президентом
Республики Беларусь и в пределах лимита, утвержденного Верховным
Советом Республики Беларусь.
1.2. Иностранные кредиты предоставляются через банки -
правительственные агенты, уполномоченные Правительством республики
обслуживать конкретный иностранный кредит (далее - "Банк") на
условиях, определенных межправительственными и межбанковскими
соглашениями.
Плата за кредит складывается из процента по конкретному
иностранному кредиту, первоочередных и обязательных платежей,
включая комиссионные и страховые сборы, плату по обязательствам и
другие платежи в соответствии с кредитным договором, а также маржи
Банка за обслуживание этого кредита.
1.3. Иностранные кредиты предоставляются на сумму контракта с
инофирмой, но не выше суммы залога Заемщика, который не может быть
продан, передан или заложен другому юридическому лицу до полного
погашения кредита.
1.4. Заемщик обязан использовать предоставленный ему кредит в
иностранной валюте строго по целевому назначению, обеспечить
своевременное выполнение работ и мероприятий по финансируемому
проекту согласно графику реализации проекта и осуществить выплаты по
схеме погашения задолженности по кредиту, утвержденными в
соответствии с настоящим Порядком.
1.5. Консультации Заемщика по вопросам, связанным с подготовкой
проекта и его финансированием, осуществляются Министерством внешних
экономических связей, Министерством экономики и Министерством
финансов.
2. ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ, ПРЕДСТАВЛЯЕМЫХ ЗАЕМЩИКОМ
2.1. Для рассмотрения просьб о финансировании проектов за счет
средств иностранных кредитов, Заемщик представляет следующие
документы:
а) заявку-ходатайство на почтовом бланке Заемщика, в которой
отражается цель получения кредита, сумма и срок, на который
испрашивается кредит. Для ведомственных предприятий заявка
согласуется с руководителем ведомства;
б) технико-экономическое и финансовое обоснование проекта (для
ведомственного предприятия -- прошедшее ведомственную экспертизу) по
предложенной структурной схеме - Приложение 1;
в) финансовый прогноз деятельности Заемщика на весь период
реализации кредита, в котором должны быть указаны оценочные данные
по росту объема реализации продукции/услуг, цены, валовая прибыль,
другие финансовые показатели и их обоснование, которые показывали
бы, что Заемщик действительно может реализовать проект и погасить
свою задолженность в установленный срок.
г) копии контрактов, предконтрактных документов или другие
подтверждения осуществления проекта и реализации продукции.
д) справку о внешнеэкономической деятельности Заемщика за
последние 3 года;
е) паспорт проекта (краткое описание проектных данных) --
Приложение 2;
ж) разрешение местных органов власти на реализацию проектов по
строительству новых производственных мощностей;
з) обязательства Заемщика в осуществлении предварительных и
обязательных платежей по кредиту, подтвержденные соответствующими
документами;
и) платежную гарантию Банка по установленной форме --
Приложение 3;
к) заключение по результатам ведомственной экспертизы проекта,
заверенное руководителем отраслевого министерства, и протокол
рассмотрения проекта на заседании коллегии министерства.
2.2. Указанные документы должны быть подготовлены в трех
экземплярах и подписаны руководителем
предприятия/организации-Заемщика и главным бухгалтером.
3. ОТБОР ПРОЕКТОВ
3.1. Критериями отбора инвестиционных проектов для
финансирования их за счет средств иностранных кредитов являются:
а) валютоокупаемость проекта (за исключением кредитов,
привлекаемых для решения острых социальных, экологических проблем и
ликвидации последствий чернобыльской катастрофы);
б) возможность заемщика самостоятельно рассчитаться по
запрашиваемой сумме кредита и исполнить кредитные обязательства в
соответствии с условиями кредитного договора;
в) социально-экономическая значимость реализации проекта.
При решении вопроса о предоставлении Заемщику иностранного
кредита или платежной гарантии Правительства особое внимание
обращается на наличие источников и гарантий погашения кредита
Заемщиком, а также на возможность своевременного выполнения им и
возможным гарантом обязательств перед кредитором и Правительством по
погашению запрашиваемых кредитов.
3.2. Министерство экономики, на основании представленных
Заемщиком документов, готовит заключение по проектам с учетом их
экономической эффективности, а также приоритетных направлений
развития отраслей и структурной перестройки экономики республики.
Все проекты, прошедшие рассмотрение в Министерстве экономики,
регистрируются в Банке данных инвестиционных проектов Республики
Беларусь.
3.3. На основании проведенного анализа, Министерство экономики
подготавливает и направляет соответствующее заключение по проекту в
Министерство финансов и Министерство внешних экономических связей
для последующего рассмотрения проекта этими министерствами.
3.4. Министерство финансов анализирует финансовое обоснование
проекта, возможности самостоятельного погашения Заемщиком (его
спонсорами и/или гарантами -- при наличии таковых) запрашиваемых
кредитных средств в соответствии с условиями кредитного соглашения.
По результатам рассмотрения проекта Министерство финансов
подготавливает и направляет свое заключение по проекту в
Министерство внешних экономических связей.
3.5. Министерство внешних экономических связей проводит
всестороннюю проверку всех аспектов проекта (технико-экономического,
финансового, организационного) в соответствии с установленными
критериями отбора инвестиционных проектов (пункт 3.1.), а также
завершенности работы над ним, готовности к реализации, осуществляет
проверку и уточнение расчетов, и готовит заключение по проекту для
Валютно-кредитной комиссии Кабинета Министров.
3.6. Министерство экономики, Министерство внешних экономических
связей и Министерство финансов имеют право запрашивать у Заемщика
дополнительную информацию, необходимую для подготовки решения о
возможности предоставления иностранных кредитов, и привлекать для
проверки любой информации о Заемщике официально зарегистрированные
аудиторские организации. При этом оплата услуг аудиторских
организаций производится за счет Заемщика.
3.7. Министерство внешних экономических связей сообщает
Заемщику о результатах рассмотрения проекта и необходимости
проведения его независимой комплексной экспертизы.
3.8. Для проведения независимой комплексной экспертизы
Министерство внешних экономических связей направляет проекты в
специализированные организации, осуществляющие такой вид
деятельности.
Экспертиза проводится на основании трехстороннего договора
между организацией-экспертом, Министерством внешних экономических
связей и Заемщиком. Договор предусматривает определение взаимных
прав, обязанностей и ответственности за результаты проведенной
экспертизы проекта.
Все затраты, связанные с проведением экспертизы, несет Заемщик.
В качестве независимых экспертов могут выступать банки-агенты
Правительства, обслуживающие иностранные кредиты.
3.9. На основании заключений Министерства экономики,
Министерства финансов и с учетом заключения независимой экспертизы
Министерство внешних экономических связей подготавливает и выносит
соответствующие предложения по представленным проектам на
рассмотрение Валютно-кредитной комиссии Кабинета Министров
Республики Беларусь.
Министерство внешних экономических связей сообщает Заемщику о
дате рассмотрения его проекта на заседании Валютно-кредитной
комиссии Кабинета Министров.
3.10. Отбор проектов и подготовка материалов для рассмотрения
на очередном заседании Валютно-кредитной комиссии Кабинета Министров
должны осуществляться в течение не более трех месяцев со дня
предоставления Заемщиком пакета документов по проекту (пункт 2.1.) в
соответствующие министерства. В случаях сложных проектов, требующих
углубленной экспертизы, этот срок может быть продлен, но не более,
чем до 6 месяцев.
3.11. Рекомендация Валютно-кредитной комиссии о финансировании
проекта Заемщика за счет средств иностранных кредитов
согласовывается в установленном порядке с Президентом Республики
Беларусь и при положительном решении утверждается распоряжением
Кабинета Министров.
4. ГАРАНТИИ ПРАВИТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
4.1. Платежная гарантия Правительства по кредитам, привлекаемым
в рамках межправительственных соглашений, и прямым иностранным
кредитам, предоставляемым юридическим лицам Республики Беларусь,
выдается по проектам, получившим в соответствии с процедурами,
предусмотренными данным Порядком, одобрение Валютно-кредитной
комиссии и утвержденным распоряжением Кабинета Министров Республики
Беларусь после заключения соглашения между Министерством финансов,
банком-агентом Правительства и Заемщиком о порядке погашения и
обслуживания кредита с обязательным приложением к последнему
платежных гарантий банка-агента и Заемщика. Решение о выдаче
платежной гарантии принимается Кабинетом Министров после
обязательного согласования с Президентом Республики Беларусь.
4.2. Проекты, финансируемые за счет прямых иностранных кредитов
(т.е. кредитов, предоставляемых иностранными финансовыми
учреждениями непосредственно белорусским субъектам хозяйствования),
требующие платежной гарантии Правительства Республики Беларусь,
проходят рассмотрение в соответствии с требованиями и процедурами,
изложенными в разделах 2 и 3.
5. ПОРЯДОК ОТКРЫТИЯ ФИНАНСИРОВАНИЯ
УТВЕРЖДЕННЫХ ПРОЕКТОВ
5.1. На основании распоряжения Кабинета Министров Республики
Беларусь о финансировании проекта за счет средств иностранного
кредита (пункт 3.11.), между Министерством финансов, Банком и
Заемщиком подписывается кредитное соглашение установленного образца
(Приложение 4).
5.2. Финансирование проекта за счет средств иностранного
кредита осуществляется после проведения тендера по закупкам для
проекта и подписания в соответствии с результатами конкурсных торгов
контракта (контрактов) на поставку товаров, оборудования, выполнение
работ и оказание услуг.
5.3. Проведение тендера по закупкам проекта должно
осуществляться Заемщиком или уполномоченной им внешнеторговой
организацией в соответствии с действующим законодательством. Расходы
по организации и проведению тендеров оплачиваются Заемщиком.
5.4. Министерство внешних экономических связей контролирует
правильность подготовки и проведения тендера Заемщиком (или
уполномоченной внешнеторговой организацией). При необходимости
оказывает консультационную помощь.
Результаты проведения тендера по закупкам проекта должны быть
представлены Заемщиком в Министерство внешних экономических связей.
5.6. При финансировании проектов за счет кредитов иностранных и
международных финансово-кредитных учреждений (например: Европейского
Банка Реконструкции и Развития, Мирового Банка), включающих
необходимость проведения международных торгов, проведение тендера
осуществляется Заемщиком в соответствии со специальными требованиями
указанных учреждений и контролируется представителями
учреждения-кредитора и Министерством внешних экономических связей.
6. ПОРЯДОК ИСПОЛЬЗОВАНИЯ И ПОГАШЕНИЯ
ИНОСТРАННЫХ КРЕДИТОВ.
6.1. Использование и погашение иностранных кредитов и процентов
по ним осуществляется согласно индивидуальному кредитному соглашению
в соответствии с установленными условиями межбанковского соглашения.
6.2. Кредитные обязательства должны быть обеспечены через залог
имущества и собственных средств Банка и Заемщика за исключением
проектов, выплаты задолженности по которым осуществляются в
соответствии с решением Кабинета Министров за счет средств
государственного бюджета.
6.3. Заемщик обязан открыть валютный счет в Банке,
обслуживающем расчеты по кредиту, из которого финансируется проект.
На этот банковский счет зачисляются все поступления Заемщика в
свободно конвертируемой валюте до полного погашения кредита.
Заемщик предоставляет Банку право безусловного списания средств
с его валютного счета в суммах, необходимых для своевременного
погашения кредита.
7. УЧЕТ И КОНТРОЛЬ ЗА ПОГАШЕНИЕМ ИНОСТРАННЫХ
КРЕДИТОВ, ВЫДЕЛЕННЫХ ДЛЯ ФИНАНСИРОВАНИЯ
ПРОЕКТОВ. КРЕДИТНЫЕ САНКЦИИ.
7.1. Учет задолженности республики по иностранным кредитам,
привлекаемым под гарантии Правительства республики, осуществляется
Министерством финансов Республики Беларусь и Национальным Банком.
7.2. Банк контролирует выполнение Заемщиком условий
индивидуального кредитного соглашения, своевременное и полное
погашение основного долга, уплату начисленных процентов. О всех
нарушениях или отклонениях в выполнении условий индивидуального
кредитного соглашения Заемщиком Банк сообщает Министерству финансов
и Министерству внешних экономических связей.
7.3. В случае неисполнения Заемщиком кредитных обязательств
Министерство финансов имеет право:
а) по поручению Кабинета Министров приостановить дальнейшее
предоставление кредита;
б) досрочно взыскать всю сумму задолженности по кредиту с
Банка;
в) в бесспорном порядке взыскать со счетов Банка сумму
просроченной задолженности в валюте или ее рублевом эквиваленте с
применением за весь период просрочки штрафных санкций;
г) применять другие санкции в соответствии с действующим
законодательством.
Указанные санкции должны содержаться в соответствующем
соглашении (п. 4.1.).
8. КОНТРОЛЬ ЗА ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ КРЕДИТНЫХ
СРЕДСТВ И РЕАЛИЗАЦИЕЙ ПРОЕКТОВ
8.1. Контроль за целевым и своевременным использованием
Заемщиком предоставленных средств иностранных кредитов (мониторинг
проекта) осуществляет Министерство внешних экономических связей и
Министерство экономики.
На отраслевые министерства, центральные и региональные органы
управления, государственные концерны и организации возлагается
функция по проведению дополнительного контроля за реализацией
проектов Заемщиками, находящимися в их непосредственном ведении.
8.2. Основными задачами контроля за реализацией проекта
являются:
- обеспечение достижения целей реализации финансируемого
проекта, принятых при его утверждении;
- обеспечение целевого использования кредитных средств на
оплату контрактов, заключенных по проекту;
- своевременное определение причин трудностей и задержек,
возникающих в ходе реализации финансируемого проекта;
- содействие успешной реализации проекта и исполнения кредитных
обязательств Заемщиком.
8.3. Мониторинг проекта осуществляется путем:
а) анализа ежеквартальных отчетов Заемщика о ходе реализации
финансируемого проекта, включающего информацию о:
- выполнении графика реализации проекта;
- издержках и затратах (в иностранной и местной валюте);
- финансовом состоянии Заемщика, спонсоров и гарантов проекта
(при наличии последних);
- наращивании положительных (отрицательных) результатов
осуществления проекта;
б) командирования группы специалистов Министерства внешних
экономических связей (а при необходимости - специалистов других
министерств и организаций) непосредственно на место осуществления
проекта;
в) прямых контактов Заемщика и Министерства внешних
экономических связей (текущая переписка, телефонные переговоры,
встречи исполнителей проекта с ответственными за данный проект
лицами);
г) целевых ревизий использования иностранных кредитов и
реализации соответствующих инвестиционных проектов.
8.4. Для осуществления контроля Заемщик обязан предоставлять в
Министерство внешних экономических связей ежеквартальный отчет о
ходе реализации проекта (Приложение 5).
В случае наличия у Заемщика вышестоящей организации,
ежеквартальные отчеты должны сопровождаться ее сводным отчетом,
включая выводы и предложения по использованию средств кредита.
8.5. Положения пп. 8.1. -- 8.4. относятся и к проектам,
финансируемым за счет средств прямых кредитов, для привлечения
которых выданы платежные гарантии Правительства республики.
8.6. На завершающей стадии реализации проекта, после окончания
срока предоставления заемных средств, Заемщик готовит отчет о
завершении проекта. Отчет о завершении проекта должен содержать
оценку окупаемости вложенных финансовых ресурсов (в иностранной и
местной валютах), уточненные данные по издержкам на реализацию и
эксплуатацию проекта, ожидаемому экономическому эффекту. При
необходимости к данной работе могут привлекаться специализированные
аудиторские фирмы и организации.
Отчет представляется в Министерство экономики, Министерство
финансов и Министерство внешних экономических связей.
9. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНОЕ ПОЛОЖЕНИЕ
С момента регистрации "Порядка реализации иностранных кредитов,
привлекаемых в республику под гарантии Правительства Республики
Беларусь" считать ранее действовавший одноименный документ "Порядок
реализации иностранных кредитов, привлекаемых в республику под
гарантии Правительства Республики Беларусь" (от 29.11.94 г.) и
принятые отдельно "Дополнения и изменения к Порядку реализации
иностранных кредитов" (от 05.10.95 г.) утратившими силу.
Приложение 1
ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКОЕ И ФИНАНСОВОЕ
ОБОСНОВАНИЕ ПРОЕКТА
(СТРУКТУРНЫЙ ПЛАН)
РАЗДЕЛ I. ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ И ПРЕДПОСЫЛКИ
Указать:
- характеристику экономической ситуации и состояния отрасли;
- приоритеты, установленные ограничения и оказываемая поддержка
в данном секторе;
- направления экономической и промышленной политики в поддержку
проекта;
- исходные данные о проекте;
- ориентация рынка: внутренний или внешний, смешанный вариант;
- обоснование необходимости реализации проекта;
- дополнительную информацию общего характера, имеющую отношение
к проекту.
РАЗДЕЛ II. ХАРАКТЕРИСТИКА ОСНОВНОГО ИСПОЛНИТЕЛЯ
ПРОЕКТА (ЗАЕМЩИКА)
1. Общие данные:
- наименование и адрес;
- юридический статус, ведомственная принадлежность, форма
собственности, основные учредители, организационная структура и т.п.
(Приложить копии учредительных документов);
2. Краткий отчет о деятельности за последние несколько лет, а
также последний ежегодный отчет о его деятельности, включая описание
финансового состояния и информацию о существующей задолженности по
кредитам. (Приложить баланс за предыдущий год и текущий баланс на
последнюю дату)
3. Имеющийся опыт в реализации проектов (в том числе в других
секторах деятельности).
4. Характеристика ВЭД, в том числе и экспортного потенциала в
настоящее время (виды продукции и услуг, объем экспорта, его доля в
общем объеме производства, имеющиеся зарубежные связи и
контрагенты).
5. Краткая характеристика ресурсов, имеющихся у предприятия под
реализацию проекта:
- технология, патенты, изобретения и т.п.;
- наличие квалифицированного персонала (менеджеры, инженеры,
экономисты, рабочие);
- реальные активы (земля, здания, техника, оборудование,
наличие сырья, финансы);
6. Существующая инфраструктура:
- основной источник энергии (электричество, газ, нефть),
доступность и объемы потребления;
- объемы водопотребления;
- наличие средств коммуникаций (телефонная, телексная, факсная
связь; железнодорожная и автомобильная сеть, аэропорт, подъездные
пути, отдаленность объекта от них);
- вспомогательные производства.
7. Планы приватизации (имеется ли программа приватизации,
если да, то в какой форме и в какие сроки предполагается ее
произвести).
РАЗДЕЛ III. ОПИСАНИЕ ПРОЕКТА
1. Общая информация
Указать:
- существующую в настоящее время проблему, подлежащую решению с
помощью реализации проекта;
- ожидаемый эффект преобразования проблемы по завершению
проекта;
- цель/цели и идея проекта;
- подробное описание проекта;
- направления реализации проекта и его этапы;
- специфические проблемы и условия проекта;
- информация о возможном партнере (Приложение - контракт на
поставку и\или выполнение работ (если имеется));
- существующие и потенциальные инвесторы и кредиторы,
обоснование выбора;
- результаты проведенных предварительных исследований и
экспертиз. (При наличии приложить заключения).
2. Рынок и мощность предприятия согласно проекту
Указать по годам данные о:
- маркетинговом анализе (спрос, география, названия фирм и
т.п.);
- конъюктурном анализе цен;
- планируемом объеме продаж;
- производственной программе;
- мощности предприятия.
3. Материалы и иные затраты
Указать в целом наличие и источники получения:
- сырьевых материалов;
- вспомогательных материалов;
- производственных поставок;
- вспомогательных средств.
Указать годовую потребность в материальных затратах.
4. Место размещения и площадка
Дать описание места размещения и указать производственную
площадку (при необходимости приложить копию документа об отводе
земли).
5. Проектно-конструкторская разработка
Представить информацию о:
- разбивке и рамках проекта;
- выбранной технологии;
- характеристике выбранного оборудования;
Указать потребность в гражданских сооружениях.
Дать сравнительный анализ выбранной техники, технологии,
оборудования.
6. Организация предприятия и накладные расходы
7. Кадры
Указать выбранные виды и количество рабочей силы, ИТР и
служащих.
8. График осуществления проекта
Указать:
- сроки строительства предприятия и/или монтажа оборудования;
- сроки пусконаладки;
- график выполнения работ.
9. Финансово-экономический анализ проекта
Информация и расчеты, включая:
Общие инвестиционные издержки.
Дать, при необходимости, основные сведения об инвестировании
местной и иностранных валют в :
земельный участок и подготовку промышленной площадки
+ гражданское строительство
+ технологию и оборудование
+ капитальные издержки на подготовку производства
+ оборотный капитал
----------------------------------------------
= общие инвестиционные издержки
Финансирование проекта (предполагаемое):
- источники финансирования;
- объемы финансирования по годам реализации проекта;
- требуемые и существующие условия финансирования;
- объем кредитования, соотношение собственных и заемных
средств, обслуживание задолженности по кредиту;
- оценка воздействия расходов по финансированию и погашению
ссуды на предложения о проекте;
- государственная политика и финансовые положения (включая
возможные налоговые льготы);
- финансирующие институты.
Общие издержки на производство или изготовление
(при нормальной реальной мощности согласно проекту).
Указать планируемые ежегодные данные по:
общезаводским издержкам
+ административные накладные расходы
+ издержки на продажу и распределение
-------------------------------------
= функциональные издержки
+ финансовые издержки
+ амортизация
------------------------------------
= общие издержки на производство или изготовление
Финансовая оценка
Привести расчет и данные по:
- себестоимости продукции;
- срокам окупаемости;
- анализу рентабельности и безубыточности;
- основным финансовым показателям и коэффициентам проекта
(внутренняя норма окупаемости (IRR), рентабельность активов (RTA),
рентабельность собственного капитала (ROE), рентабельность
инвестиций (ROI), отношение обязательств к активам (DAR), индекс
покрытия процентных платежей (TIE), диапазон безопасности (MOS),
чистая приведенная стоимость проекта (NPV) и др.).
Представить основные финансовые отчеты (в национальной и
иностранной валютах):
- затраты на осуществление проекта (Форма 1);
- проектно-балансовая ведомость (Форма 2);
- отчет о прибылях и убытках (Форма 3);
- отчет о движении денежных средств (Форма 4);
- расчет окупаемости кредитуемых затрат (Форма 5);
- справка-расчет ожидаемых валютных поступлений (Форма 6);
- расчет сроков использования и погашения кредита (Форма 7);
Дополнительно приводится итоговая оценка финансового положения
предприятия до и после осуществления проекта.
Экономическая оценка:
- соотношение прогнозируемых экономических показателей проекта
с аналогичными предприятиями отрасли;
- анализ чувствительности проекта (влияние внешних и внутренних
факторов на технико-экономические и финансовые результаты реализации
проекта, т.е. определение перечня факторов внешней и внутренней
среды проекта и прогноз степени их влияния на результаты проекта).
10. Анализ рисков связанных с осуществлением проекта
(финансовые, экономические, политические).
11. Национальная экономическая оценка. Оценить предложение о
проекте с точки зрения национальных экономических интересов.
12. Экологическая оценка (включая необходимые разрешения и
справки).
13. Социальные аспекты реализации проекта.
14. Дополнительные, специфические характеристики проекта и
спорные вопросы.
15. Заключения:
- основные выгоды проекта;
- основные недостатки проекта;
- вероятность осуществления проекта.
______________________________________________________________
Примечание:
1. Приложения (графики реализации проекта, таблицы, специальные
формы, чертежи и схемы, др.)
2. В случае необходимости прилагаются иные дополнительные
данные и расчеты.
3. В зависимости от специфики проекта структура исследования
может изменяться.
4. Общие консультации по подготовке ТЭО проекта можно получить
в кредитно-инвестиционном управлении Минвнешэкономсвязей.
Приложение 3
ПЛАТЕЖНАЯ ГАРАНТИЯ
______________________________________________________(Наименование
Банка, выдающего гарантию) в качестве обеспечения по кредиту
_____________________________________ (Наименование Кредитора) для
_________________________________________(Наименование Заемщика) в
соответствии с Кредитным соглашением_______________________________
_______________________________ (наименование и номер кредитного
соглашения) на сумму _____________________( указать сумму кредита )
предоставляет отдельную, безотзывную и безусловную платежную
гарантию в пользу Правительства Республики Беларусь и соответственно
берет на себя обязательства по выплатам при любых обстоятельствах
безусловно и безоговорочно по первому требованию Правительства
Республики Беларусь или уполномоченного им органа любую сумму,
причитающуюся к уплате по кредиту, включая основной долг, проценты
и все иные платежи в соответствии с Кредитным соглашением, по
получении выставленного требования об осуществлении платежа и
подтверждения его в письменном виде с указанием того, что срок
платежа по сумме, по которой выставляется требование, наступил и она
остается невыплаченной Заемщиком.
В случае невыполнения обязательств, связанных с погашением и
обслуживанием кредита, Министерству финансов Республики Беларусь
предоставляется право списания в бесспорном порядке средств банка в
счет осуществления платежей по погашению и обслуживанию кредита.
В случае несостоятельности, ликвидации или банкротства банк
гарантирует выполнение обязательств своим имуществом и собственными
средствами. Кроме того, право залога заемщика переходит к
Министерству финансов.
Настоящая гарантия представляет собой законное, действительное
обязательство Гаранта, действующее на протяжении всего срока
Кредитного соглашения с момента его подписания до последней выплаты
по обязательствам за кредит.
(Подпись руководителя)
* В гарантии возможна ссылка на финансируемый контракт
Приложение 4
ПРИМЕРНОЕ
СОГЛАШЕНИЕ
между Министерством финансов Республики Беларусь,
_____________________________________________________________
(Наименование банка-агента Правительства Республики Беларусь)
_____________________________________________________________
(Наименование Заемщика)
о порядке погашения и обслуживания кредита
_____________________________________________________________
(Наименование кредита)
Министерство финансов (в дальнейшем "Минфин") от имени и по
поручению Правительства Республики Беларусь, _____________________
________________________ (Наименование банка-агента), как агент
Правительства Республики Беларусь ( в дальнейшем "Банк"), и
________________________________________________ (наименование
министерства, ведомства, предприятия, организации - заемщика) (в
дальнейшем "Заемщик") заключили соглашение (в дальнейшем
"Соглашение") о нижеследующем.
1. Предмет соглашения
1.1. Предметом настоящего соглашения являются обязательства
сторон по погашению и обслуживанию кредита, предоставленного
Республике Беларусь в соответствии с Кредитным соглашением
____________________________________________________________________
(Наименование и номер Кредитного соглашения)(в дальнейшем "Кредитное
соглашение") на сумму ______________________(в дальнейшем "Кредит").
1.2. Ответственность по данному договору распространяется на:
- суммы основного долга по Кредитному соглашению, подлежащие
уплате Кредитору;
- суммы процентов, начисляемых и подлежащих взиманию Кредитором
по Кредитному соглашению;
- суммы всех комиссий и прочих платежей, начисляемых и
подлежащих взиманию Кредитором по Кредитному соглашению;
- суммы всех комиссий, подлежащих уплате Минфину и Банку по
настоящему Соглашению;
- суммы всех расходов, понесенных Правительством или Банком в
связи с исполнением настоящего Соглашения.
2. Обязательства сторон
2.1. Министерство финансов принимает на себя обязательства:
2.1.1. Исполнять по поручению Кабинета Министров Республики
Беларусь платежи по Кредиту в соответствии с гарантийными
обязательствами Правительства Республики Беларусь по поводу
Кредитного соглашения, указанного в п.1.1. настоящего Соглашения.
2.1.2. Осуществлять учет и контроль за своевременным
выполнением Банком и Заемщиком обязательств по погашению и
обслуживанию Кредита.
2.2. Банк обязуется:
2.1.1. Своевременно осуществлять международные и другие
операции, связанные с получением и обслуживанием Кредита.
2.2.2. Осуществлять расчет и своевременно доводить до Заемщика
график предстоящих платежей по Кредиту.
2.2.3. Направлять в адрес Заемщика уведомления о платежах,
предусмотренных Кредитным соглашением, не позднее 5 (пяти) дней до
даты их исполнения.
2.2.4. Надлежащим образом осуществлять оперативный контроль за
целевым использованием и реализацией средств Кредита Заемщиком.
2.2.5. Надлежащим образом осуществлять контроль за выполнением
Заемщиком обязательств, вытекающих из Кредитного соглашения.
2.2.6. Ежедневно представлять в Минфин информацию о предстоящих
и произведенных платежах в рамках Кредита и один раз в месяц, не
позднее 10 числа каждого месяца, следующего за отчетным, -- сводный
отчет по установленной Минфином форме.
2.2.7. Не передавать исполнение обязательств, предусмотренных
настоящим договором, другому лицу без письменного согласия Минфина.
2.2.8. Ежегодно, не позднее 1 марта, представлять Минфину отчет
за предыдущий год о своей деятельности по установленной форме.
2.2.9. По поручению Кабинета Министров Республики Беларусь или
Минфина запрашивать у Заемщика информацию о финансовом положении,
хозяйственной деятельности, изменении юридического статуса и
состоянии банковских счетов последнего и по получении передавать эту
информацию Кабинету Министров или Минфину.
2.2.10. Незамедлительно информировать Кабинет Министров
Республики Беларусь или Минфин обо всех случаях неисполнения
Заемщиком обязательств по Кредиту.
2.3. Заемщик обязуется:
2.3.1. Осуществлять платежи по погашению и обслуживанию
Кредита, включая погашение основного долга, проценты, комиссионные и
другие платежи, предусмотренные Кредитным соглашением, за счет
собственных средств.
2.3.2. Использовать средства Кредита по целевому назначению в
соответствии с Кредитным соглашением.
2.3.3. Обеспечивать своевременное, в срок не позднее 5 (пяти)
дней с момента поступления уведомления Банка, перечисление средств
по осуществлению платежей, предусмотренных п.2.3.1. настоящего
Соглашения.
2.3.4. Перечислять страховую комиссию по ставке 1% годовых на
счет Министерства финансов.
2.3.5. Перечислять Банку комиссию по ставке 1% годовых.
2.3.6. По запросу Минфина или Банка незамедлительно
представлять любую информацию о своем финансовом положении,
хозяйственной деятельности, юридическом статусе и состоянии
банковских счетов.
3. Гарантии по обязательствам и ответственность сторон
в случае неисполнения обязательств
3.1. Банк гарантирует Минфину осуществление при любых
обстоятельствах безусловно и безоговорочно всех платежей, связанных
с погашением и обслуживанием Кредита. К настоящему Соглашению
прилагается Платежная гарантия Банка в пользу Правительства
Республики Беларусь (Приложение А).
3.2. Заемщик гарантирует Банку осуществление при любых
обстоятельствах безусловно и безоговорочно всех платежей, связанных
с погашением и обслуживанием Кредита. К настоящему Соглашению
прилагается Платежная гарантия Заемщика в пользу Банка
(Приложение Б).
3.3. Заемщик признает приоритетность своих обязательств перед
Правительством в рамках настоящего Соглашения перед всеми другими
платежными обязательствами, которые могут быть приняты Заемщиком в
период действия настоящего Соглашения.
3.4. В случае неисполнения Банком обязательств по погашению и
обслуживанию Кредита и наступлением факта исполнения данных
обязательств Минфином в соответствии с Платежной гарантией
Правительства, Банк предоставляет Минфину право взыскивать в
бесспорном порядке со счетов Банка сумму просроченной задолженности,
а также начисленных в соответствии с Кредитным соглашением штрафных
санкций, в валюте или ее рублевый эквивалент по курсу Национального
банка на дату взыскания.
За каждый день просрочки начисляется пеня в размере 0,01% в
случае взыскания платежей в валюте либо в размере, определенном
исходя из учетной ставки Национального банка увеличенной в 1,5 раза
в случае взыскания платежей в рублевом эквиваленте.
3.5. В случае неисполнения Заемщиком обязательств по погашению
и обслуживанию Кредита и наступлением факта исполнения данных
обязательств Банком в соответствии с Платежной гарантией Банка,
Заемщик предоставляет Банку право взыскивать в бесспорном порядке со
счетов Заемщика сумму задолженности, предъявленной ко взысканию к
Банку со стороны Минфина, а также включая начисленную пеню.
3.6. При невозможности взыскания сумм просроченной
задолженности с Банка в бесспорном порядке, предусмотренном п.3.4.
настоящего Соглашения, Минфин незамедлительно принимает меры
принудительного характера.
3.7. При невозможности взыскания сумм просроченной
задолженности с Заемщика в бесспорном порядке, предусмотренном
п.3.5. настоящего Соглашения, Банк незамедлительно принимает меры
принудительного характера.
3.8. Помимо санкций, предусматриваемых п.п.3.4, 3.6 настоящего
Соглашения в случае неисполнения кредитных обязательств,
Министерство финансов имеет право:
- приостановить дальнейшее предоставление кредита;
- досрочно взыскать всю сумму задолженности по кредиту с
банка-агента Правительства.
3.9. Помимо санкций, предусмотренных п.п.3.5, 3.7 настоящего
Соглашения в случае неисполнения кредитных обязательств Банк-агент
Правительства имеет право досрочно взыскать всю сумму задолженности
по кредиту с Заемщика в размере суммы взыскиваемой с банка
Министерством финансов.
4. Прочие положения
4.1. При реорганизации или ликвидации сторон настоящего
Соглашения их права и обязанности переходят к правопреемникам.
Банк и Заемщик не имеют права предпринимать какие-либо действия
по их реорганизации и ликвидации без предварительного согласования с
Министерством финансов вопросов, связанных с определением
правопреемника по выполнению кредитных обязательств.
4.2. Настоящее соглашение вступает в силу со дня подписания
всеми сторонами.
4.3. Когда вся основная сумма Кредита погашена, а также
уплачены проценты и все сборы, которые начислены на Кредит, действие
настоящего Соглашения и всех обязательств по нему немедленно
прекращаются.
4.4. Настоящее Соглашение исполнено в трех экземплярах, по
одному для каждой из сторон.
4.5. Юридические адреса и банковские реквизиты сторон:
Минфин
адрес:
валютный счет:
расчетный счет:
Банк
адрес:
валютный счет:
расчетный счет:
Заемщик
адрес:
валютный счет:
расчетный счет:
В удостоверение этого стороны настоящего Соглашения, действуя
через посредство своих должным образом на то уполномоченных
представителей, подписали настоящее Соглашение каждая от своего
имени соответственно в Минске в дату и год, указанные ниже.
За Минфин За Банк За Заемщика
__________________ _______________ _________________
" "________199_ г. " "________199_ г. " "________199_ г.
Приложение А
ПЛАТЕЖНАЯ ГАРАНТИЯ
___________________________________________________________________
(Наименование Банка, выдающего гарантию) в качестве обеспечения по
кредиту _____________________________________________ (Наименование
Кредитора) для ____________________________________________________
(Наименование Заемщика) в соответствии с Кредитным соглашением
___________________________________________________________________
(Наименование и номер кредитного соглашения) на сумму _____________
(указать сумму кредита) предоставляет отдельную, безотзывную и
безусловную платежную гарантию в пользу Правительства Республики
Беларусь и соответственно берет на себя обязательства по выплатам
при любых обстоятельствах безусловно и безоговорочно по первому
требованию Правительства Республики Беларусь или уполномоченного им
органа любую сумму, причитающуюся к уплате по кредиту, включая
основной долг, проценты и все иные платежи в соответствии с
Кредитным соглашением, по получении выставленного требования об
осуществлении платежа и подтверждения его в письменном виде с
указанием того, что срок платежа по сумме, по которой выставляется
требование, наступил и она остается невыплаченной Заемщиком.
В случае невыполнения обязательств, связанных с погашением и
обслуживанием кредита, Министерству финансов Республики Беларусь
предоставляется право списания в бесспорном порядке средств банка в
счет осуществления платежей по погашению и обслуживанию кредита.
В случае несостоятельности, ликвидации или банкротства банк
гарантирует выполнение обязательств своим имуществом и собственными
средствами. Кроме того, право залога заемщика переходит к
Министерству финансов.
Настоящая гарантия представляет собой законное, действительное
обязательство Гаранта, действующее на протяжении всего срока
Кредитного соглашения с момента его подписания до последней выплаты
по обязательствам за кредит.
(Подпись руководителя)
Приложение Б
ПЛАТЕЖНАЯ ГАРАНТИЯ
1. ____________________________________________________________
(Наименование Заемщика) предоставляет платежную гарантию в пользу
______________________________________________________(Наименование
Банка) и соответственно берет на себя обязательства по выплатам при
любых обстоятельствах безусловно и безоговорочно всех обязательств,
связанных с погашением и обслуживанием полученного кредита для
___________________________________________________________________
(указать цель кредита и, при наличии, номер контракта) в сумме
_____________ (указать сумму кредита).
2. Данная гарантия считается действительной на протяжении всего
срока Кредитного соглашения с момента его подписания до последней
выплаты, имеет полную силу независимо от случая, если будут иметь
место любые изменения в составе, структуре и форме собственности со
стороны Заемщика.
3. Настоящим Заемщик подтверждает, что данная гарантия
представляет собой законное, действительное обязательство, имеющее
исковую силу в соответствии со сроками действия Кредитного
соглашения _________________________________________________________
(Наименование и номер кредитного соглашения).
4. Все необходимые платежи должны быть выполнены в
установленном порядке без каких-либо встречных требований со стороны
банка, отказов либо контрпретензий.
5. В случае невыполнения обязательств, связанных с погашением и
обслуживанием иностранного кредита, ____________________________
______________(Наименование Банка) имеет право безоговорочного
списания средств Заемщика в счет осуществления платежей по погашению
и обслуживанию кредита.
6. В случае несостоятельности, ликвидации или банкротства
___________________________________________ (Наименование Заемщика)
гарантия должна оставаться в силе. Долги по данной Гарантии должны
выплачиваться в первоочередном порядке.
Способом обеспечения выполнения обязательств, по погашению и
обслуживанию кредита выступает залог имущества (технологическое
оборудование, денежные средства и другое имущество), которое в
случае невыполнения платежей по кредиту переходит в собственность
залогополучателя.
(Подпись руководителя)
¦
Приложение 5
Квартальный отчет о ходе реализации проекта,
финансируемого за счет иностранного кредита
на " " ____________ ________ г.
____________________________________
| |
1 Название проекта |__________________________________|
| |
2 Основной заемщик |__________________________________|
| |
3 Ведомственная принадлежность |__________________________________|
| |
4 Общие инвестиции по проекту |__________________________________|
| |
5 Кредитная линия |__________________________________|
______________
Условия: Срок - | |
____________ |------------|
6 Сумма кредита | | % ставка - | |
|____________| |------------|
Мараторий - | |
|------------|
7 Утвержденные сроки реализации проекта:
___________________ ____________________
начало | | завершение | |
|___________________| |____________________|
8 Основные этапы проекта и сроки их осуществления (включая
строительные работы и т.п.):
___________________________________________________________________
| | | | |
| Наименование этапа | План.срок | Фактич. срок | % выполнения |
| (вида работ) | | | |
-------------------------------------------------------------------
| | | | |
| | | | |
-------------------------------------------------------------------
| | | | |
| | | | |
-------------------------------------------------------------------
| | | | |
| | | | |
-------------------------------------------------------------------
| | | | |
| | | | |
-------------------------------------------------------------------
9 Объемы использования средств по срокам и направлениям:
__________________________________________________________________
| | | | |
| Сроки | Направление | План. объем | Фактич. объем |
-------------------------------------------------------------------
| | | | |
| | | | |
-------------------------------------------------------------------
| | | | |
| | | | |
-------------------------------------------------------------------
| | | | |
| | | | |
-------------------------------------------------------------------
| | | | |
| | | | |
-------------------------------------------------------------------
_______________________
10 Фактическая дата окончания проектных | |
работ и начала производства |_______________________|
11 Достигнутые показатели на текущую дату:
______________ ____________
по производству | | по мощности | |
|______________| |____________|
_______________________________
по объемам реализации продукции | |
|_______________________________|
___________ ____________
12 Сумма использованного кредита | | Доля | |
|___________| |____________|
13 Имеющаяся задолженность по кредиту:
______________ ___________
по основному долгу | | по процентам | |
|______________| |___________|
в том числе по просроченным платежам:
______________ ___________
по основному долгу | | по процентам | |
|______________| |___________|
14 Причины отклонений в реализации проекта
______________________________________________________________
| |
| |
| |
|______________________________________________________________|
15 Предпринимаемые меры
______________________________________________________________
| |
| |
| |
|______________________________________________________________|
16 Оценка текущих финансовых возможностей заемщика по погашению и
обслуживанию кредита
______________________________________________________________
| |
| |
| |
|______________________________________________________________|
17 Проблемные вопросы и предложения, в том числе по ликвидации
просроченной задолженности
______________________________________________________________
| |
| |
| |
|______________________________________________________________|
(*) Отчет визируется ответственным руководителем и представляется в
Минвнешэкономсвязей (Кредитно-инвестиционное управление)
Форма 1
Затраты на осуществление проекта
_________________________________________________________________
| | | 1-ый год | 2-ой год | | Всего |
| | |--------------|--------------|--|--------------|
| | |СКВ|Руб.|Итого|СКВ|Руб.|Итого|..|СКВ|Руб.|Итого|
|---|-------------|--------|-----|---|----------|--|---|----|-----|
| 1 |Земля | | | | |
| 2 |Подготовка | | | | |
| |площадки; | | | | |
| |строительные | | | | |
| |работы; | | | | |
| |здания и | | | | |
| |сооружения | | | | |
| 3 |Машины, | | | | |
| |оборудование,| | | | |
| |инструмент и | | | | |
| |запчасти | | | | |
| 4 |Фрахт и | | | | |
| |страхования | | | | |
| 5 |Расходы по | | | | |
| |монтажу и | | | | |
| |пуско-наладке| | | | |
| 6 |Техническая | | | | |
| |помощь и | | | | |
| |обучение | | | | |
| 7 |Управлен- | | | | |
| |ческие | | | | |
| |расходы для | | | | |
| |реализации | | | | |
| |проекта | | | | |
| 8 |Налоги и | | | | |
| |сборы | | | | |
| |(пошлины) | | | | |
| 9 |Прочие | | | | |
| |затраты | | | | |
| |-------------|--------------|--------------|--|--------------|
|10 |БАЗОВЫЕ | | | | |
| |РАСХОДЫ на | | | | |
| |.... (дата) | | | | |
| |-------------|--------------|--------------|--|--------------|
|11 |Непредвиде- | | | | |
| |нные расходы | | | | |
| |(% от строки | | | | |
| |10) | | | | |
|12 |Колебания цен| | | | |
| |(% от суммы | | | | |
| |строк 10+11) | | | | |
| |-------------|--------------|--------------|--|--------------|
|13 |ПОЛНАЯ | | | | |
| |СТОИМОСТЬ | | | | |
| |ПРОЕКТА | | | | |
| |(сумма строк | | | | |
| |10+11+12) | | | | |
| |-------------|--------------|--------------|--|--------------|
|14 |Проценты за | | | | |
| | время | | | | |
| |строительства| | | | |
| |-------------|--------------|--------------|--|--------------|
|15 |ОБЩИЙ ОБъЕМ | | | | |
| |ФИНАНСИРО- | | | | |
| |ВАНИЕ | | | | |
|___|_____________|______________|______________|__|______________|
* Это примерная таблица, она может изменяться в каждом конкретном
случае
** СКВ -- валютные доходы и расходы приводятся в эквивалентном
размере местной валюты, при этом необходимо указать официальный
обменный курс и дату, на которую он взят
"Итого" -- отражает общие расходы, в млн. ед. местной валюты
Форма 2
Проектно-балансовая ведомость
_________________________________________________________________
| | | 19__г.| 19__г.|...| 20__г.| ...|
| | Год | | | | | |
| |----------------------------|-------|-------|---|-------|----|
| |АКТИВЫ | | | | | |
| | | | | | | |
| |Долгосрочные активы | | | | | |
| | Основные средства |_______|_______|___|_______|____|
| | Амортизация |_______|_______|___|_______|____|
| | Инвестиции |_______|_______|___|_______|____|
| | Итого по долгосрочным | | | | | |
| | активам |_______|_______|___|_______|____|
| | | | | | | |
| |Текущие активы: | | | | | |
| | Дебиторская задолженность |_______|_______|___|_______|____|
| | Производственные запасы |_______|_______|___|_______|____|
| | Готовая продукция |_______|_______|___|_______|____|
| | Денежные средства | | | | | |
| | (касса и счет) |_______|_______|___|_______|____|
| | Проч. |_______|_______|___|_______|____|
| | Итого по текущим активам |_______|_______|___|_______|____|
| | | | | | | |
| |Прочие активы |_______|_______|___|_______|____|
| | | | | | | |
| |ИТОГО ПО АКТИВАМ |_______|_______|___|_______|____|
| | | | | | | |
| |ПАССИВЫ | | | | | |
| | | | | | | |
| |Собственный капитал: | | | | | |
| | Общий долевой/уставной | | | | | |
| | капитал |_______|_______|___|_______|____|
| | Прибыль |_______|_______|___|_______|____|
| | Итого по собственному | | | | | |
| | капиталу |_______|_______|___|_______|____|
| | | | | | | |
| |Долгосрочные финансовые | | | | | |
| |обязательства (кредиты) |_______|_______|___|_______|____|
| | - - (данный кредит) |_______|_______|___|_______|____|
| | другие |_______|_______|___|_______|____|
| | Итого по долгосрочным | | | | | |
| | финансовым обязательствам |_______|_______|___|_______|____|
| | | | | | | |
| |Краткосрочные обязательства | | | | | |
| | Кредиторская задолженность |_______|_______|___|_______|____|
| | Краткосрочные займы |_______|_______|___|_______|____|
| | Выплаты в бюджет и проч. |_______|_______|___|_______|____|
| | Итого по краткосрочным | | | | | |
| | обязательствам |_______|_______|___|_______|____|
| | | | | | | |
| |ИТОГО ПО ПАССИВАМ | | | | | |
|___|____________________________|_______|_______|___|_______|____|
Форма 3
Отчет о прибылях и убытках
_________________________________________________________________
| | | 19__г.| 19__г.|...| 20__г.| |
| | Год | | | | | |
|---|----------------------------|-------|-------|---|-------|----|
| 1 | Доход от основной | | | | | |
| | деятельности | | | | | |
|---|----------------------------|-------|-------|---|-------|----|
| 2 | Производственные и | | | | | |
| | административные расходы(-)| | | | | |
| | | | | | | |
| | в том числе: | | | | | |
| | - - - - - - |-------|-------|---|-------|----|
| | - - - - - - |-------|-------|---|-------|----|
|---|----------------------------|-------|-------|---|-------|----|
| 3 | Валовая прибыль / (убыток) | | | | | |
| | 1-2 | | | | | |
|---|----------------------------|-------|-------|---|-------|----|
| 4 | Амортизация (-) | | | | | |
| | | | | | | |
|---|----------------------------|-------|-------|---|-------|----|
| 5 | Прибыль / (убыток) до | | | | | |
| | уплаты налогов и процентов | | | | | |
| | 3-4 | | | | | |
|---|----------------------------|-------|-------|---|-------|----|
| 6 | Выплачиваемые проценты (-),| | | | | |
| | в т.ч. по: | | | | | |
| | | | | | | |
| | Долгосрочным займам |-------|-------|---|-------|----|
| | Овердрафтам |-------|-------|---|-------|----|
|---|----------------------------|-------|-------|---|-------|----|
| 7 | Получаемые проценты (+) | | | | | |
|---|----------------------------|-------|-------|---|-------|----|
| 8 | Прибыль / (убыток) до | | | | | |
| | уплаты налогов 5-6+7 | | | | | |
|---|----------------------------|-------|-------|---|-------|----|
| 9 | Налоги (-) | | | | | |
|---|----------------------------|-------|-------|---|-------|----|
|10 | ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ / (УБЫТОК) | | | | | |
| | 8-9 | | | | | |
|___|____________________________|_______|_______|___|_______|____|
(*) Скобки указывают на отрицательный характер значения
Форма 4
Отчет о движении денежных средств
Льготный период по кредиту -
Срок кредита -
Процентная ставка -
_________________________________________________________________
| | Год | 19__г. | 19__г.|..| 20__г. |..|
|___|_____________________________|________|_______|__|________|__|
| 1 | Чистая прибыль / (убыток) | | | | | |
| | |________|_______|__|________|__|
| 2 | Амортизация (+) | | | | | |
| | |________|_______|__|________|__|
| 3 | Движение оборотного | | | | | |
| | капитала: |--------|-------|--|--------|--|
| | (Рост) / уменьшение числа | | | | | |
| | дебиторов |--------|-------|--|--------|--|
| | Рост /(уменьшение) числа | | | | | |
| | кредиторов |--------|-------|--|--------|--|
| 4 | Денежная наличность от | | | | | |
| | основной деятельности 1+2+3 | | | | | |
| | |--------|-------|--|--------|--|
| | Инвестиции: | | | | | |
| | |--------|-------|--|--------|--|
| | а) Приобретение | | | | | |
| | долгосрочных активов (-) | | | | | |
| | |--------|-------|--|--------|--|
| | б) Продажа | | | | | |
| | долгосрочных активов (+) | | | | | |
| | |--------|-------|--|--------|--|
| 5 | Денежная наличность за | | | | | |
| | счет инвестиций а+б | | | | | |
| | |--------|-------|--|--------|--|
| 6 | Получаемые проценты (+) | | | | | |
| | |--------|-------|--|--------|--|
| 7 | Проценты, выплачиваемые по | | | | | |
| | овердрафту (-) | | | | | |
| | |--------|-------|--|--------|--|
| 8 | Денежная наличность до | | | | | |
| | финансирования 4+5+6+7 | | | | | |
| | |--------|-------|--|--------|--|
| | Финансирование: | | | | | |
| | |--------|-------|--|--------|--|
| | Увеличение доли | | | | | |
| | собственного / уставного | | | | | |
| | капитала (+) | | | | | |
| | |--------|-------|--|--------|--|
| | Получение / (выплата) | | | | | |
| | займов : | | | | | |
| | - - | | | | | |
| | |--------|-------|--|--------|--|
| | Выплата процентов (-): | | | | | |
| | |--------|-------|--|--------|--|
| | - - | | | | | |
| | |--------|-------|--|--------|--|
| 9 | Денежная наличность от | | | | | |
| | финансирования | | | | | |
| | |--------|-------|--|--------|--|
|10 | Денежная наличность после | | | | | |
| | финансирования 8+9 | | | | | |
| | |--------|-------|--|--------|--|
|11 | Налог (-) | | | | | |
| | |--------|-------|--|--------|--|
|12 | Чистая денежная наличность | | | | | |
| | 10+11 | | | | | |
| | |--------|-------|--|--------|--|
|13 | Баланс денежной наличности | | | | | |
| | на конец года | | | | | |
|___|_____________________________|________|_______|__|________|__|
(*) Скобки указывают на отрицательный характер значения
Форма 5
Расчет окупаемости кредитуемых затрат
-------------------------------------------------------------------
(полное наименование объединения, предприятия или
организации -заемщика и
-------------------------------------------------------------------
его подведомственность)
-------------------------------------------------------------------
(название проекта)
1. Наименование продукции (товара): _______________________________
2. Стоимость затрат по утвержденной смете:
а) _________________________________ (в валюте)
б) _________________________________ (в рублях)
3. Срок ввода объекта в эксплуатацию: ________________ (год, месяц)
4. Конечный срок погашения кредита: ________________
5. Сумма испрашиваемого кредита: ________________ (в валюте)
6. Намечаемый годовой дополнительный выпуск продукции на экспорт:
а) ________________ (в натуральных показателях)
б) ________________ (по стоимости в валюте)
7. Сумма валютных поступлений от реализации дополнительной
продукции на экспорт: ______________________ (в валюте за год)
8. Годовая сумма валютных поступлений, направляемых на погашение
кредита: ________________________________ (в валюте)
9. Срок окупаемости валютной части кредитуемых затрат (стр.5,
деленная на стр.8 и умноженная на 12): ________ (месяцев).
10. Общая сумма валютных поступлений, направляемых на погашение
валютного кредита.
Всего: _______________________________ (в валюте)
в том числе по годам: (в валюте)
___________________________________________________________________
| 19___ г. | 19 ___ г. | ... | 19 ___ г. |
|_________________|_______________|__________|____________________|
| | | | |
|_________________|_______________|__________|____________________|
| | | | |
|_________________|_______________|__________|____________________|
| | | | |
|_________________|_______________|__________|____________________|
Руководитель ______________________
Гл. Бухгалтер ______________________
Форма 6
Справка-расчет
ожидаемых валютных поступлений от выручки
за продукцию, поставляемую на экспорт
На бумажном носителе.
Форма 7
Расчет сроков использования и погашения кредита
в иностранной валюте и уплаты процентов, начисляемых
по кредиту
Сумма кредита -
Процентная ставка-
___________________________________________________________________
| | |Сроки использования и погашения кредита|
| | |---------------------------------------|
| | |19___г. |...| 20___г. | Всего |
|___|_____________________|_________|___|__________|______________|
| 1 | | | | | |
| |Сумма задолженности | | | | |
| |по кредиту на начало | | | | |
| |года | | | | |
| |_____________________|_________|___|__________|______________|
| 2 | | | | | |
| |Сумма использованного| | | | |
| |кредита | | | | |
| |_____________________|_________|___|__________|______________|
| 3 | | | | | |
| |Итого сумма | | | | |
| |основного долга | | | | |
| |(стр. 1-2) | | | | |
| |_____________________|_________|___|__________|______________|
| 4 | | | | | |
| |Сумма начисленных | | | | |
| |процентов по кредиту | | | | |
| |---------------------|---------|---|----------|--------------|
| 5 |Итого задолженность | | | | |
| |по кредиту | | | | |
| |---------------------|---------|---|----------|--------------|
| 6 |Сумма иностранной | | | | |
| |валюты, направленной | | | | |
| |на погашение | | | | |
| |задолженности по | | | | |
| |кредиту и начисленным| | | | |
| |процентам | | | | |
| |---------------------|---------|---|----------|--------------|
| 7 | Сумма задолженности | | | | |
| |по кредиту на конец | | | | |
| |года | | | | |
-------------------------------------------------------------------
Руководитель ______________________
Гл. бухгалтер ______________________
Приложение 2
ПАСПОРТ ПРОЕКТА
N проекта __________________________________
|__________________________________|
________________________________________________
Кредитная линия |________________________________________________|
Наименование проекта ___________________________________________
| |
|___________________________________________|
Окупаемость проекта ___________________________________________
| |
|___________________________________________|
Наименование заемщика ___________________________________________
| |
|___________________________________________|
Ведомственная принадлежность ____________________________________
| |
|____________________________________|
Отрасль ___________________________________________
| |
|___________________________________________|
Форма собственности:
до реализации проекта __________________ после _____________
| | | |
|__________________| |_____________|
Месторасположение заемщика ____________________________________
| |
|____________________________________|
Ориентировочная стоимость проекта:
В рублях _____________________ в валюте _______________________
| | | |
|_____________________| |_______________________|
Условия кредита:
Сумма кредита _____________________ Срок _______________
| | | |
|_____________________| |________________|
Процентная ставка _________________ Мараторий ______________
| | | |
|_________________| |______________|
Банк-агент по кредиту ____________________________________
| |
|____________________________________|
Номер и дата контргарантии ____________________________________
| |
|____________________________________|
А Н К Е Т А
Наименование заемщика ___________________________________________
| |
|___________________________________________|
Юридический адрес ___________________________________________
| |
|___________________________________________|
Номер рублевого счета / наименование банка ______________________
| |
|______________________|
Номер валютного счета / наименование банка ______________________
| |
|______________________|
Руководство: ______________________________________________
| | | |
| Ф.И.О. | Телефон | Факс |
|--------------|------------|------------------|
Директор | | | |
|--------------|------------|------------------|
Зам. по экономике | | | |
(финансам) | | | |
|--------------|------------|------------------|
Главный инженер | | | |
|--------------|------------|------------------|
Главный бухгалтер | | | |
|______________|____________|__________________|
Уполномоченные лица по проекту:
_________________ ______________________________________________
| | | | |
| Должность | Ф.И.О. | Телефон | Факс |
|-----------------|--------------|------------|------------------|
| | | | |
|-----------------|--------------|------------|------------------|
| | | | |
|-----------------|--------------|------------|------------------|
| | | | |
|-----------------|--------------|------------|------------------|
(*) В случае изменения указанной информации, необходимо представить
обновленный вариант анкеты
Краткое описание инвестиционного проекта
1 Основная идея проекта:
1.1. Цель проекта, краткое описание, пути реализации, основные
выгоды
_______________________________________________________________
| |
| |
|_______________________________________________________________|
1.2. Существующие приоритеты и их взаимосвязь с проектом
_______________________________________________________________
| |
| |
|_______________________________________________________________|
1.3. Отраслевой и подотраслевой охват проекта
_______________________________________________________________
| |
| |
|_______________________________________________________________|
1.4. Экономические, социальные, финансовые и проч. меры
государственной политики, имеющие отношение к проекту
(законодательные и нормативные акты, программы, планы мероприятий
и т.п. с указанием номера и даты)
_______________________________________________________________
| |
| |
|_______________________________________________________________|
1.5. Характеристика и возможности исполнителя проекта
(Опыт ВЭД, финансовое положение, технические и технологические
возможности)
_______________________________________________________________
| |
| |
|_______________________________________________________________|
1.6. Из истории разработки проекта ( Альтернативные варианты,
заключения экспертизы, вспомогательные исследования)
_______________________________________________________________
| |
| |
|_______________________________________________________________|
* Дополнительные данные
_______________________________________________________________
| |
| |
|_______________________________________________________________|
2 Анализ рынка
2.1.Характеристика продукции
_______________________________________________________________
| |
| |
|_______________________________________________________________|
2.2. Масштабы и структура фактического спроса
_______________________________________________________________
| |
| |
|_______________________________________________________________|
2.3. Целевые рынки (география) и имеющиеся партнеры (с указанием
названия фирм)
_______________________________________________________________
| |
| |
|_______________________________________________________________|
2.4. Основные инструменты маркетинговой политики
_______________________________________________________________
| |
| |
|_______________________________________________________________|
2.5. Программа производства и мощность по годам
_______________________________________________________________
| |
| |
|_______________________________________________________________|
2.6. Программа сбыта по годам
_______________________________________________________________
| |
| |
|_______________________________________________________________|
* Дополнительная информация
_______________________________________________________________
| |
| |
|_______________________________________________________________|
3. Сырье и материалы
3.1. Необходимое сырье и материалы
_______________________________________________________________
| |
| |
|_______________________________________________________________|
3.2. Годовая потребность и сметные расходы
_______________________________________________________________
| |
| |
|_______________________________________________________________|
3.3. Источники получения (существующие и альтернативные)
_______________________________________________________________
| |
| |
|_______________________________________________________________|
* Дополнительная информация
_______________________________________________________________
| |
| |
|_______________________________________________________________|
4 Место осуществления проекта
4.1. Описание месторасположения, возможные альтернативы
_______________________________________________________________
| |
| |
|_______________________________________________________________|
* Дополнительная информация
_______________________________________________________________
| |
| |
|_______________________________________________________________|
5 Инженерно-технические и технологические аспекты
5.1. Описание выбранного оборудования, техники и технологии
_______________________________________________________________
| |
| |
|_______________________________________________________________|
5.2. Стоимость и альтернативы
_______________________________________________________________
| |
| |
|_______________________________________________________________|
5.3. Необходимые инженерные работы и их стоимость
_______________________________________________________________
| |
| |
|_______________________________________________________________|
5.4. Строительные работы: объемы и стоимость
_______________________________________________________________
| |
| |
|_______________________________________________________________|
* Дополнительная информация
_______________________________________________________________
| |
| |
|_______________________________________________________________|
6 Организация и управление
6.1. Основные элементы организации и системы управления
_______________________________________________________________
| |
| |
|_______________________________________________________________|
* Дополнительная информация
_______________________________________________________________
| |
| |
|_______________________________________________________________|
7 Людские ресурсы
7.1. Состав, численность и квалификация
_______________________________________________________________
| |
| |
|_______________________________________________________________|
7.2. Расходы на оплату труда
_______________________________________________________________
| |
| |
|_______________________________________________________________|
* Дополнительная информация
_______________________________________________________________
| |
| |
|_______________________________________________________________|
8 График реализации проекта
_______________________________________________________________
| |
| |
|_______________________________________________________________|
9 Финансово-экономическая оценка проекта
9.1. Общие инвестиционные затраты на проект (в рублях и валюте)
_______________________________________________________________
| |
| |
|_______________________________________________________________|
9.2. План финансирования
_______________________________________________________________
| |
| |
|_______________________________________________________________|
9.3. Источники финансирования ( с разбивкой на местные и
иностранные)
_______________________________________________________________
| |
| |
|_______________________________________________________________|
9.4. Объемы и соотношение собственных и заемных средств
_______________________________________________________________
| |
| |
|_______________________________________________________________|
9.5. Прогнозируемые финансовые доходы от проекта (по годам)
_______________________________________________________________
| |
| |
|_______________________________________________________________|
9.6. Суммы, сроки и источники обслуживания заемных средств
_______________________________________________________________
| |
| |
|_______________________________________________________________|
9.7. Срок окупаемости проекта
_______________________________________________________________
| |
| |
|_______________________________________________________________|
9.8. Возможные финансовые и экономические риски, их влияние на
проект и пути преодоления
_______________________________________________________________
| |
| |
|_______________________________________________________________|
9.9. Экономический эффект от реализации проекта
_______________________________________________________________
| |
| |
|_______________________________________________________________|
* Дополнительная информация
_______________________________________________________________
| |
| |
|_______________________________________________________________|
10 Экология проекта
_______________________________________________________________
| |
| |
|_______________________________________________________________|
11 Социальный эффект от реализации проекта
_______________________________________________________________
| |
| |
|_______________________________________________________________|
12 Прочие проектные риски
_______________________________________________________________
| |
| |
|_______________________________________________________________|
13 Выводы
13.1. Основные преимущества проекта
_______________________________________________________________
| |
| |
|_______________________________________________________________|
13.2. Основные недостатки
_______________________________________________________________
| |
| |
|_______________________________________________________________|
* Дополнительная информация
_______________________________________________________________
| |
| |
|_______________________________________________________________|
14 Дополнительные сведения общего характера
_______________________________________________________________
| |
| |
|_______________________________________________________________|
* Вся информация приводится в краткой форме по сути вопроса
** Данное описание используется для получения оперативной
информации по проекту и не является заменой бизнес-плана или
ТЭО проекта
Сопровождение проекта
-----------------------------------
| Дата/N Примечание |
|-----------------------------------|
1 Представление материалов | | |
по проекту: |_________|_________________________|
заявка |_________|_________________________|
ТЭО/бизнес-план |_________|_________________________|
паспорт |_________|_________________________|
контргарантия банка |_________|_________________________|
справки и копии контрактов |_________|_________________________|
2 Возврат материалов на | | |
доработку |_________|_________________________|
3 Внесение изменений |_________|_________________________|
4 Заключения: | | |
Ведомственное |_________|_________________________|
Экспертизы |_________|_________________________|
Минэкономики |_________|_________________________|
Минфина |_________|_________________________|
Минвнешэкономсвязей |_________|_________________________|
5 Решение ВКК |_________|_________________________|
6 Распоряжение КМ РБ |_________|_________________________|
7 Гарантия/Кредитное | | |
соглашение |_________|_________________________|
8 Тендеры |_________|_________________________|
9 Заключение контракта | | |
(в случае проведения | | |
тендера) |_________|_________________________|
10 Начало финансирования | | |
( открытие аккредитива) |_________|_________________________|
11 Поставка: | | |
начало |_________|_________________________|
окончание |_________|_________________________|
12 Монтаж оборудования: | | |
начало |_________|_________________________|
окончание |_________|_________________________|
13 Выпуск готовой продукции: | | |
опытная партия |_________|_________________________|
серийное производство |_________|_________________________|
14 Платежи: | | |
предоплата |_________|_________________________|
проценты |_________|_________________________|
основной долг |_________|_________________________|
15 Другие движения по проекту|_________|_________________________|
16 Завершение расчетов за | | |
кредит |_________|_________________________|
----------------------------
Государственная регистрация.
Номер : 1286/12.
Дата : 05.02.96 г.
<<< Главная
страница | < Банковское законодательство
|
