ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
25 ноября 1999 г. N 25.1
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ О ДОВЕРИТЕЛЬНОМ УПРАВЛЕНИИ
ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ
1.1. Утвердить Положение о доверительном управлении денежными
средствами.
1.2. Банкам Республики Беларусь в месячный срок после
вступления Положения о доверительном управлении денежными средствами
в силу обеспечить пересмотр и приведение условий ранее заключенных
договоров доверительного управления (трастовых договоров) в
соответствие с данным Положением.
1.3. В 2-месячный срок:
1.3.1. Департаменту бухгалтерского учета и финансов с участием
заинтересованных внести изменения в План счетов бухгалтерского учета
в коммерческих банках Республики Беларусь, утвержденный Правлением
Национального банка Республики Беларусь 19 мая 1995 г. (протокол N
12), предусмотрев в нем обособленные специальные счета по операциям,
связанным с доверительным управлением денежными средствами, и
разработать порядок отражения в бухгалтерском учете операций по
осуществлению банками доверительного управления;
1.3.2. Департаменту по работе с ценностями разработать порядок
работы банков с денежной наличностью при осуществлении
доверительного управления и порядок хранения денежной наличности по
доверительному управлению денежными средствами.
Председатель Правления П.П.ПРОКОПОВИЧ
УТВЕРЖДЕНО
Постановление Правления
Национального банка
Республики Беларусь
25.11.1999 N 25.1
ПОЛОЖЕНИЕ
о доверительном управлении
денежными средствами
[Изменения и дополнения:
Постановление Правления Национального банка Республики
Беларусь от 28 июня 2001 г. N 177 (Национальный реестр
правовых актов Республики Беларусь, 2001 г., N 79, 8/6429)
Положение о доверительном управлении денежными средствами
(далее - Положение) разработано на основании статьи 26 Банковского
кодекса Республики Беларусь (Национальный реестр правовых актов
Республики Беларусь, 2000 г., № 106, 2/219) в целях установления
единого порядка осуществления банками операций по доверительному
управлению денежными средствами.
__________________________________________________________
Абзац первый преамбулы в редакции постановления Правления
Национального банка Республики Беларусь от 28 июня 2001 г.
N 177
Настоящее Положение разработано на основании
Гражданского кодекса Республики Беларусь (Ведомости
Национального собрания Республики Беларусь, 1999 г., N 7-9,
ст.101), статей 8, 15 Закона Республики Беларусь "О
Национальном банке Республики Беларусь" (Ведомости
Верховного Совета Республики Беларусь, 1990 г., N 2, ст.16;
1993 г., N 2, ст.14; N 26, ст.326; 1994 г., N 15, ст.218;
1995 г., N 17, ст.178, ст.188) в целях установления единого
порядка осуществления банками операций по доверительному
управлению денежными средствами согласно статье 4 Закона
Республики Беларусь "О банках и банковской деятельности в
Республике Беларусь" (Ведомости Верховного Совета
Республики Беларусь, 1990 г., N 2, ст.15; 1993 г., N 2,
ст.16; 1994 г., N 15, ст.219; N 35, ст.572; 1996 г., N 33,
ст.598).
__________________________________________________________
На отношения по учреждению, исполнению, изменению и прекращению
доверительного управления денежными средствами распространяются акты
законодательства Республики Беларусь, регулирующие доверительное
управление имуществом, с учетом особенностей, установленных
настоящим Положением.
1. Общие положения
1.1. Под используемыми в настоящем Положении терминами
понимаются:
субъекты доверительного управления денежными средствами -
вверитель, доверительный управляющий, выгодоприобретатель;
вверитель - собственник передаваемых в доверительное управление
денежных средств, исполнитель завещания (душеприказчик), другое
юридическое или физическое лицо (по основаниям, предусмотренным
законодательством);
выгодоприобретатель - физическое или юридическое лицо,
определяемое вверителем, в интересах которого осуществляется
доверительное управление и которое является получателем доходов от
указанного управления;
доверительный управляющий - банк, зарегистрированный в
установленном порядке в форме акционерного общества на территории
Республики Беларусь, осуществляющий на основании лицензии, выданной
Национальным банком Республики Беларусь, в соответствии с
действующим законодательством и настоящим Положением доверительное
управление денежными средствами вверителя в интересах вверителя или
указанного им лица (выгодоприобретателя). При этом для проведения в
ходе доверительного управления необходимых валютных операций банк
должен иметь соответствующую внутреннюю или генеральную лицензию на
осуществление валютных операций.
__________________________________________________________
Абзац пятый подпункта 1.1 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 28 июня 2001 г. N 177
доверительный управляющий - банк, зарегистрированный в
установленном порядке на территории Республики Беларусь,
осуществляющий на основании лицензии, выданной Национальным
банком Республики Беларусь, в соответствии с действующим
законодательством и настоящим Положением доверительное
управление денежными средствами вверителя в интересах
вверителя или указанного им лица (выгодоприобретателя). При
этом для проведения в ходе доверительного управления
необходимых валютных операций банк должен иметь
соответствующую внутреннюю или генеральную лицензию на
осуществление валютных операций.
__________________________________________________________
В случае осуществления при доверительном управлении денежными
средствами деятельности, относящейся к видам профессиональной
деятельности по ценным бумагам, доверительный управляющий должен
иметь соответствующую лицензию Государственного комитета по ценным
бумагам Республики Беларусь и согласие Национального банка
Республики Беларусь на проведение таких операций.
1.2. В качестве выгодоприобретателя может выступать вверитель
или третье лицо. Выгодоприобретателем в правоотношениях по
доверительному управлению денежными средствами не может быть
физическое лицо, если вверителем является юридическое лицо или
индивидуальный предприниматель.
Доверительный управляющий не может быть одновременно
выгодоприобретателем по одному и тому же договору доверительного
управления денежными средствами.
1.3. Доверительное управление денежными средствами вверителя
может осуществляться в форме либо полного доверительного управления,
либо доверительного управления по согласованию, либо доверительного
управления по приказу.
При полном доверительном управлении денежными средствами
доверительный управляющий осуществляет действия с денежными
средствами вверителя самостоятельно в пределах предоставленных
полномочий по управлению с последующим обязательным уведомлением
вверителя о каждом осуществленном им действии, если иное не
установлено договором.
При доверительном управлении денежными средствами по
согласованию доверительный управляющий осуществляет действия с
денежными средствами вверителя при условии обязательного
предварительного согласования с вверителем каждого осуществляемого
им действия.
При доверительном управлении денежными средствами по приказу
доверительный управляющий осуществляет действия с денежными
средствами вверителя исключительно по указанию вверителя.
Порядок и форма (письменная, устная) уведомлений,
предварительных согласований, представления вверителем указаний
(инвестиционных распоряжений) определяются в договоре доверительного
управления. При этом возможность осуществления доверительного
управления на основании устных указаний вверителя может быть
ограничена в договоре определенной суммой денежных средств.
2. Порядок учреждения доверительного управления денежными
средствами
2.1. Денежные средства могут быть переданы в доверительное
управление в случаях дальнейшего их использования по следующим
направлениям:
размещение во вклад (депозит) с целью получения дохода;
приобретение ценных бумаг (за исключением векселей, чеков) и
управление ими.
__________________________________________________________
Подпункт 2.1 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 28
июня 2001 г. N 177
2.1. Денежные средства могут быть переданы в
доверительное управление в случаях дальнейшего их
использования по следующим направлениям:
размещение во вклады (депозиты);
инвестирование в ценные бумаги.
_________________________________________________________
2.2. Доверительное управление денежными средствами может быть
также учреждено:
на основании завещания, в котором назначен исполнитель
завещания (душеприказчик);
в случае необходимости принятия нотариусом мер по управлению
денежными средствами, входящими в состав наследства;
в случае ограничения в судебном порядке предпринимательской
деятельности гражданина;
вследствие необходимости постоянного управления имуществом
подопечного;
в других случаях, предусмотренных актами законодательства.
Порядок осуществления доверительного управления денежными
средствами подопечного устанавливается специальными актами
законодательства.
2.3. Основанием осуществления доверительного управления
денежными средствами является договор доверительного управления.
По договору доверительного управления денежными средствами
вверитель передает доверительному управляющему на определенный срок
денежные средства в доверительное управление, а доверительный
управляющий обязуется за вознаграждение осуществлять управление
переданными денежными средствами в интересах вверителя или
выгодоприобретателя.
2.4. Договор доверительного управления денежными средствами
заключается в письменной форме.
В данном договоре должны быть указаны:
предмет договора;
пределы (направления) использования денежных средств
доверительным управляющим;
наименование юридического лица или имя гражданина, в интересах
которого осуществляется доверительное управление (вверителя или
выгодоприобретателя);
размер и форма вознаграждения доверительному управляющему (если
выплата вознаграждения предусмотрена договором);
срок действия договора.
Договор доверительного управления денежными средствами также
должен содержать указание на форму осуществления доверительного
управления, устанавливать права, обязанности и ответственность
субъектов доверительного управления, прочие условия, относительно
которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто
соглашение.
Примерная форма договора доверительного управления денежными
средствами приведена в приложении 1.
2.5. Договор доверительного управления денежными средствами
заключается на срок, не превышающий одного года.
При отсутствии заявления одной из сторон о прекращении договора
по окончании установленного срока его действия он считается
продленным на тот же срок и на тех же условиях, какие были
предусмотрены договором.
2.6. Правила, предусмотренные настоящим Положением,
соответственно применяются к отношениям по доверительному управлению
денежными средствами, возникшему по основаниям, указанным в пункте
2.2 настоящего Положения, если иное не предусмотрено
законодательством и не вытекает из существа таких отношений.
В случаях учреждения доверительного управления денежными
средствами по основаниям, указанным в пункте 2.2 настоящего
Положения, права вверителя принадлежат соответственно исполнителю
завещания (душеприказчику), нотариусу, гражданину, ограниченному в
предпринимательской деятельности, органу опеки и попечительства,
иному лицу, указанному в законе.
2.7. Предметом договора доверительного управления денежными
средствами могут являться любые денежные средства в белорусских
рублях и (или) в иностранной валюте, принадлежащие вверителю на
праве собственности.
В случаях, предусмотренных законодательством, вверителями
денежных средств могут выступать лица, не являющиеся их
собственниками (например, исполнитель завещания, нотариус).
Денежные средства, находящиеся в хозяйственном ведении или в
оперативном управлении, не могут быть переданы в доверительное
управление.
2.8. Передача в доверительное управление денежных средств,
находившихся в хозяйственном ведении или в оперативном управлении,
возможна только после ликвидации юридического лица, в хозяйственном
ведении или оперативном управлении которого находились денежные
средства, либо прекращения права хозяйственного ведения или
оперативного управления и поступления денежных средств во владение
собственника по иным предусмотренным законодательством основаниям.
2.9. Документы, подтверждающие право собственности вверителя на
денежные средства (устав, соответствующие договоры, выписки со
счетов и др.), или подтверждающие основания для их передачи в
доверительное управление лицами, не являющимися собственниками
денежных средств, должны быть приложены к договору доверительного
управления и храниться в деле по оформлению доверительного
(трастового) счета.
2.10. При передаче в доверительное управление денежных средств,
находящихся в общей долевой собственности, полномочия вверителя на
заключение договора доверительного управления от имени всех
участников долевой собственности должны быть удостоверены
доверенностью, выданной ему остальными участниками, или договором
простого товарищества (договором о совместной деятельности),
заключенным в письменной форме.
Данные документы должны храниться в деле по оформлению
доверительного (трастового) счета.
2.11. В случае передачи в доверительное управление денежных
средств, обремененных залогом, вверитель обязан предупредить об этом
доверительного управляющего и предоставить ему копию договора
залога, которая должна храниться в деле по оформлению доверительного
(трастового) счета.
2.12. Денежные средства передаются вверителем в доверительное
управление в следующем порядке:
вверителями - юридическими лицами денежные средства в
белорусских рублях и (или) в иностранной валюте перечисляются в
безналичном порядке с текущего (расчетного) счета вверителя на
доверительный (трастовый) счет. Перечисление средств в белорусских
рублях осуществляется в очередности, установленной
законодательством;
вверителями - физическими лицами денежные средства в
белорусских рублях и (или) иностранной валюте перечисляются
безналичным путем в порядке осуществления операций по вкладам в
белорусских рублях и (или) по счетам и вкладам в иностранной валюте
физических лиц либо вносятся наличными на доверительный (трастовый)
счет в порядке осуществления кассовых операций в банках Республики
Беларусь.
__________________________________________________________
Абзац третий подпункта 2.12 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 28 июня 2001 г. N 177
вверителями - физическими лицами денежные средства в
белорусских рублях и (или) иностранной валюте перечисляются
безналичным путем в порядке осуществления операций по
вкладным счетам в белорусских рублях и (или) по счетам и
вкладам в иностранной валюте физических лиц либо вносятся
наличными на доверительный (трастовый) счет в порядке
осуществления кассовых операций в банках Республики
Беларусь.
__________________________________________________________
Вверители - индивидуальные предприниматели передают денежные
средства в доверительное управление в порядке, установленном для
юридических лиц.
2.13. Доверительный (трастовый) счет открывается вверителю на
основании договора доверительного (трастового) счета. Договор
доверительного (трастового) счета заключается банком при наличии
договора доверительного управления денежными средствами.
Помимо договора доверительного управления денежными средствами
вверитель должен представить доверительному управляющему другие
необходимые для открытия доверительного (трастового) счета
документы, перечень которых определяется доверительным управляющим
самостоятельно с соблюдением требований, установленных
законодательством.
В случаях, установленных законодательством, вверитель обязан
представить доверительному управляющему справки налоговых органов о
представлении деклараций об объемах и источниках инвестиций. Данные
справки должны храниться в деле по оформлению доверительного
(трастового) счета.
__________________________________________________________
Подпункт 2.13 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 28
июня 2001 г. N 177
2.13. Доверительный (трастовый) счет открывается
вверителю в учреждении доверительного управляющего на
основании договора доверительного управления.
Помимо договора вверитель должен представить
доверительному управляющему другие необходимые для открытия
доверительного (трастового) счета документы, перечень
которых определяется доверительным управляющим
самостоятельно с соблюдением требований, установленных
законодательством.
В случаях, установленных законодательством, вверитель
обязан представить доверительному управляющему справки
налоговых органов о представлении деклараций об объемах и
источниках инвестиций. Данные справки должны храниться в
деле по оформлению доверительного (трастового) счета.
__________________________________________________________
2.14. Доверительный управляющий обязан в письменном виде
информировать банк, в котором открыт текущий (расчетный) счет
вверителя, об открытии вверителю доверительного (трастового) счета
(за исключением случаев внесения наличных денежных средств на
доверительный (трастовый) счет вверителями - физическими лицами) не
позднее двух рабочих дней со дня открытия доверительного
(трастового) счета.
2.15. В случаях, установленных законодательством, доверительный
управляющий в течение одного банковского дня обязан направить
соответствующему налоговому органу сообщение об открытии
доверительного (трастового) счета.
3. Порядок осуществления доверительного управления
денежными средствами
3.1. Сделки с переданными в доверительное управление денежными
средствами доверительный управляющий совершает от своего имени,
указывая при этом, что он действует в качестве такого управляющего.
Это условие считается соблюденным, если при совершении действий, не
требующих письменного оформления, другая сторона информирована об их
совершении доверительным управляющим в этом качестве, а в письменных
документах после наименования доверительного управляющего помещен
знак "Д.У".
При отсутствии указания о действии доверительного управляющего
в этом качестве доверительный управляющий обязывается перед третьими
лицами лично и отвечает перед ними только принадлежащим ему
имуществом.
3.2. Денежные средства, переданные в доверительное управление,
могут быть использованы доверительным управляющим в соответствии с
договором и только в интересах вверителя (выгодоприобретателя) по
следующим направлениям:
размещение во вклад (депозит) с целью получения дохода;
приобретение ценных бумаг (за исключением векселей, чеков) и
доверительное управление ими (купля-продажа, обмен, получение
доходов по ценным бумагам, включая средства от их погашения, их
реинвестирование и другие операции, разрешенные законодательством).
Доверительный управляющий не имеет права использовать денежные
средства, переданные ему вверителем, в интересах, не связанных с
доверительным управлением денежными средствами.
__________________________________________________________
Подпункт 3.2 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 28
июня 2001 г. N 177
3.2. Денежные средства, переданные в доверительное
управление, могут быть использованы доверительным
управляющим в соответствии с договором и только в интересах
вверителя (выгодоприобретателя) по следующим направлениям:
размещение во вклады (депозиты) с целью получения
дохода;
приобретение ценных бумаг и доверительное управление ими
(купля-продажа, обмен, получение доходов по ценным бумагам,
включая средства от их погашения, их реинвестирование и
другие операции, разрешенные законодательством).
Доверительный управляющий не имеет права использовать
денежные средства, переданные ему вверителем, в интересах,
не связанных с доверительным управлением денежными
средствами.
__________________________________________________________
3.3. В рамках доверительного управления доверительный
управляющий может оказывать следующие услуги:
ведение доверительных (трастовых) счетов;
хранение денежных средств и приобретенных в ходе доверительного
управления ценных бумаг;
наблюдение за курсами принадлежащих вверителю ценных бумаг;
финансовое консультирование;
получение в пользу выгодоприобретателей (наследников) денежных
сумм со счетов, открытых в других банках;
прочие услуги, не запрещенные законодательством.
3.4. Передача вверителем денежных средств в доверительное
управление не влечет за собой перехода права собственности вверителя
на данные денежные средства к доверительному управляющему. Денежные
средства (доходы), ценные бумаги, приобретенные доверительным
управляющим в ходе доверительного управления, а также доход по ним,
имеют то же правовое положение, что и денежные средства, переданные
в доверительное управление.
__________________________________________________________
Подпункт 3.4 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 28
июня 2001 г. N 177
3.4. Передача вверителем денежных средств в
доверительное управление не влечет за собой перехода права
собственности вверителя на данные денежные средства к
доверительному управляющему. Денежные средства (доходы,
прибыль), ценные бумаги, приобретенные доверительным
управляющим в ходе доверительного управления, а также доход
по ним, имеют то же правовое положение, что и денежные
средства, переданные в доверительное управление.
__________________________________________________________
3.5. В пределах, предусмотренных законодательством или
договором доверительного управления, доверительный управляющий
осуществляет правомочия собственника в отношении переданных в
управление денежных средств и приобретенных в ходе доверительного
управления ценных бумаг.
3.6. Доверительное управление может быть организовано в виде
индивидуального (персонального) доверительного управления и (или) в
виде общего доверительного фонда вверителей в целях наиболее
эффективного использования средств при соблюдении условий каждого
договора доверительного управления.
3.7. При организации доверительного управления в виде
индивидуального (персонального) доверительного управления
доверительный управляющий управляет средствами вверителя, не
допуская их объединения со средствами иных вверителей, доверительным
управляющим которыми он является.
3.8. При организации доверительного управления в виде общего
доверительного фонда доверительный управляющий объединяет в нем
денежные средства вверителей, а также приобретенные в ходе
доверительного управления ценные бумаги. Каждый вверитель владеет
частью доверительного фонда пропорционально своему вкладу в него.
3.9. Доверительный управляющий осуществляет доверительное
управление лично. Доверительный управляющий может поручить другому
лицу (заместителю) совершать от имени доверительного управляющего
действия, необходимые для управления, если он уполномочен на это
договором доверительного управления, либо получил на это согласие
вверителя в письменной форме, либо вынужден к этому в силу
обстоятельств для обеспечения интересов вверителя или
выгодоприобретателя и не имеет при этом возможности получить
указания вверителя в разумный срок. Заместитель должен удовлетворять
требованиям, предъявляемым к доверительным управляющим денежными
средствами.
Доверительный управляющий отвечает за действия избранного им
заместителя как за собственные.
3.10. Доверительный управляющий отчитывается перед вверителем в
порядке и сроки, установленные договором доверительного управления.
В качестве документов, подтверждающих осуществление операций по
доверительному управлению, могут выступать расчетно-кассовые
документы о движении средств по доверительному (трастовому) счету,
выписки по доверительному (трастовому) счету, соответствующие
договоры, заключенные доверительным управляющим в ходе
доверительного управления.
3.11. За осуществляемые операции по доверительному управлению
доверительный управляющий имеет право получить вознаграждение в
порядке и размерах, предусмотренных договором доверительного
управления, а также возместить необходимые расходы, произведенные им
при доверительном управлении, за счет доходов от использования
переданных в доверительное управление денежных средств.
Вознаграждение доверительного управляющего может быть выражено
в процентах от получаемого дохода либо в определенной сумме денежных
средств, если иное не установлено договором доверительного
управления.
3.12. Находящиеся в доверительном управлении денежные средства
и ценные бумаги обособляются от другого имущества вверителя, а также
от имущества доверительного управляющего. Данное имущество
отражается у доверительного управляющего на отдельном балансе, и по
нему ведется самостоятельный учет. Доверительный управляющий также
обязан обеспечить раздельный учет денежных средств и ценных бумаг
разных вверителей.
Баланс по деятельности, связанной с доверительным управлением
денежными средствами, составляется и представляется доверительными
управляющими в порядке и сроки, предусмотренные нормативными актами
Национального банка Республики Беларусь.
Для проведения доверительными управляющими расчетов, связанных
с осуществлением доверительного управления денежными средствами, на
балансе банка - доверительного управляющего на основании договора
доверительного управления открываются текущие счета.
3.13. Налогообложение операций доверительного управления
осуществляется в соответствии с законодательством.
4. Прекращение доверительного управления денежными средствами
4.1. Обязательства по доверительному управлению денежными
средствами прекращаются в случаях, установленных законодательством,
договором доверительного управления денежными средствами.
4.2. При прекращении доверительного управления находящиеся в
доверительном управлении денежные средства передаются вверителю,
если иное не предусмотрено договором доверительного управления
денежными средствами.
В случае нахождения в доверительном управлении ценных бумаг
доверительный управляющий обязан для обеспечения возврата вверителю
денежных средств из доверительного управления продать ценные бумаги,
если возможность передачи самих ценных бумаг из доверительного
управления вверителю (выгодоприобретателю) не предусмотрена
договором доверительного управления.
4.3. Возврат денежных средств из доверительного управления в
белорусских рублях и (или) иностранной валюте, включая доход от
осуществления доверительного управления, производится в следующем
порядке:
юридическим лицам (вверителям либо выгодоприобретателям) -
безналичным путем с доверительного (трастового) счета на их текущий
(расчетный) счет;
физическим лицам (вверителям либо выгодоприобретателям)
безналичным путем в порядке осуществления операций по вкладам в
белорусских рублях и (или) по счетам и вкладам в иностранной валюте
физических лиц либо по заявлению вверителя (выгодоприобретателя)
наличными денежными средствами в порядке осуществления кассовых
операций в банках Республики Беларусь.
Возврат денежных средств из доверительного управления
индивидуальным предпринимателям производится в порядке,
установленном для юридических лиц.
При прекращении обязательств по договору доверительного
управления денежными средствами доверительный (трастовый) счет
закрывается. Доверительный (трастовый) счет может быть закрыт также
в случае отсутствия денежных средств на данном счете в течение
одного года, а также в иных случаях, предусмотренных
законодательством Республики Беларусь или договором.
__________________________________________________________
Подпункт 4.3 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 28
июня 2001 г. N 177
4.3. Возврат денежных средств из доверительного
управления в белорусских рублях и (или) иностранной валюте,
включая доход от осуществления доверительного управления,
производится в следующем порядке:
юридическим лицам (вверителям либо выгодоприобретателям)
- безналичным путем с доверительного (трастового) счета на
их текущий (расчетный) счет;
физическим лицам (вверителям либо выгодоприобретателям)
- безналичным путем в порядке осуществления операций по
вкладным счетам в белорусских рублях (счетам и вкладам в
иностранной валюте) физических лиц либо по заявлению
вверителя (выгодоприобретателя) наличными денежными
средствами в порядке осуществления кассовых операций в
банках Республики Беларусь (в случае внесения наличных
денежных средств при учреждении доверительного управления).
Выдача наличных денежных средств в иных случаях допускается
в виде исключения по решению уполномоченного должностного
лица доверительного управляющего.
Возврат денежных средств из доверительного управления
индивидуальным предпринимателям производится в порядке,
установленном для юридических лиц.
__________________________________________________________
4.4. Возврат вверителю (выгодоприобретателю) ценных бумаг,
приобретенных в ходе доверительного управления денежными средствами,
осуществляется в порядке, установленном законодательством о ценных
бумагах.
Настоящее Положение вступает в силу по истечении одного месяца
со дня внесения его в Национальный реестр правовых актов Республики
Беларусь.
С момента вступления в силу настоящего Положения утрачивают
силу следующие нормативные акты Национального банка Республики
Беларусь:
Положение о доверительных операциях (трасте) от 29 декабря 1994
г. N 453;
Дополнение 1, утвержденное Правлением Национального банка
Республики Беларусь 28 ноября 1995 г. (протокол N 26), к Положению о
доверительных операциях (трасте) от 29 декабря 1994 г. N 453;
Дополнение 2 от 27 декабря 1995 г. N 656 к Положению о
доверительных операциях (трасте) от 29 декабря 1994 г. N 453;
Дополнение 3, утвержденное Правлением Национального банка
Республики Беларусь 31 июля 1996 г. (протокол N 13), к Положению о
доверительных операциях (трасте) от 29 декабря 1994 г. N 453;
письмо Национального банка Республики Беларусь от 7 февраля
1996 г. N 14012/98 "О порядке осуществления трастовых операций";
постановление Правления Национального банка Республики Беларусь
от 28 января 1999 г. N 2.1 "О временном приостановлении действия
Положения Национального банка Республики Беларусь от 29 декабря 1994
г. N 453 "О доверительных операциях (трасте)" (Национальный реестр
правовых актов Республики Беларусь, 1999 г., N 16, 8/97).
Приложение 1
Договор доверительного
управления денежными средствами
(примерная форма)
г.Минск "___" ____________ г.
Банк ____________________________ в лице _____________________,
действующего на основании ___________________________, именуемый в
дальнейшем "Доверительный управляющий", и
________________________________________________ в лице
___________________________________, действующего на основании
______________________________, именуемый в дальнейшем "Вверитель",
(для юридических лиц)
заключили настоящий договор о нижеследующем:
1. Предмет договора
1.1. В соответствии с условиями, предусмотренными настоящим
договором, вверитель передает доверительному управляющему денежные
средства в доверительное управление, а доверительный управляющий
обязуется за вознаграждение осуществлять управление этими денежными
средствами в интересах вверителя (в интересах _____________________,
который пользуется всеми правами выгодоприобретателя, оговоренными в
настоящем договоре, - в случае заключения договора в пользу третьего
лица (далее - выгодоприобретатель).
1.2. В рамках настоящего договора стороны обязуются действовать
в соответствии с Гражданским кодексом Республики Беларусь,
Положением о доверительном управлении денежными средствами,
утвержденным постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 25 ноября 1999 г. N 25.1, другими актами
законодательства Республики Беларусь.
1.3. Денежные средства, переданные в доверительное управление,
могут быть использованы доверительным управляющим только по
следующим направлениям __________________________
1.4. Доверительное управление по настоящему договору
осуществляется в форме ____________________________
1.5. Вид доверительного управления по настоящему договору
_____________
2. Имущество, передаваемое в доверительное управление
2.1. Вверитель передает в доверительное управление:____________
_________________________________________________________________.
(указать размер денежных средств, вид валюты)
__________________________________________________________
Пункт 2.1 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 28
июня 2001 г. N 177
2.1. Учредитель доверительного управления передает в
доверительное управление: _________________________________
(указать размер денежных средств, вид валюты)
__________________________________________________________
2.2. Передаваемые в доверительное управление денежные средства
свободны от обременения, в том числе от залога *).
____________________________
*) В случае нахождения денежных средств в залоге указать
договор залога, залогодержателя и др. данные.
2.3. Передаваемые в доверительное управление денежные средства
являются собственностью вверителя *).
____________________________
*) В случае учреждения в соответствии с законодательством
доверительного управления вверителями, не являющимися собственниками
денежных средств, в договоре указывается, кому именно принадлежат
денежные средства.
2.4. В случае, если денежные средства, передаваемые в
доверительное управление, являются общей долевой собственностью,
вверитель обязуется представить доверительному управляющему
документ, подтверждающий согласие всех собственников денежных
средств.
2.5. При прекращении настоящего договора вверителю возвращаются
денежные средства в размере не менее _________________________, если
их уменьшение не связано с обстоятельствами нормального
предпринимательского риска *).
____________________________
*) В договоре могут быть указаны способы исполнения
обязательств, предусмотренных действующим законодательством.
3. Права и обязанности вверителя
3.1. Вверитель обязуется не позднее ___________________________
заключить договор доверительного (трастового) счета и перечислить на
этот счет передаваемые в доверительное управление денежные средства,
указанные в пункте 2.1 настоящего договора.
__________________________________________________________
Пункт 3.1 - в редакции постановления Правления
Национального банка Республики Беларусь от 28 июня 2001 г.
N 177
3.1. Вверитель обязуется не позднее _______________________
перечислить передаваемые в доверительное управление
денежные средства, указанные в пункте 2.1 настоящего
договора, доверительному управляющему, на счет N _______ в
_____________________________________ *)
(наименование банковского учреждения)
____________________________
*) В случае внесения наличных денежных средств указать
порядок их передачи.
__________________________________________________________
3.2. Вверитель обязуется представить доверительному
управляющему документы, необходимые для открытия доверительного
(трастового) счета.
3.3. Вверитель имеет право в случае неисполнения (ненадлежащего
исполнения) обязанностей доверительным управляющим предъявить в суд
(хозяйственный суд) требование об изменении или расторжении
настоящего договора и о возмещении убытков.
3.4. Вверитель имеет право отказаться от настоящего договора в
одностороннем порядке при условии выплаты доверительному
управляющему вознаграждения в размере __________________________ О
расторжении договора в одностороннем порядке вверитель обязан
письменно известить доверительного управляющего за _______________
дней.
3.5. Вверитель имеет право на получение отчета о деятельности
доверительного управляющего в сроки и в порядке, предусмотренные
настоящим договором.
4. Права и обязанности доверительного управляющего
4.1. Доверительный управляющий имеет право осуществлять
деятельность по доверительному управлению от своего имени. При этом
доверительный управляющий обязан указывать в порядке, установленным
законодательством, что он действует в качестве доверительного
управляющего.
4.2. Доверительный управляющий обязан осуществлять
доверительное управление в интересах вверителя (выгодоприобретателя)
и использовать переданные в доверительное управление денежные
средства только по направлениям, указанным в пункте 1.3 настоящего
договора.
4.3. Доверительный управляющий обязан в _____________ срок
открыть вверителю доверительный (трастовый) счет на основании
представленных вверителем документов, перечень которых
устанавливается доверительным управляющим с учетом требований
законодательства.
4.4. В рамках настоящего договора доверительный управляющий
оказывает вверителю следующие услуги:
ведение доверительного (трастового счета);
хранение денежных средств и приобретенных в процессе
доверительного управления ценных бумаг;
наблюдение за курсами принадлежащих вверителю ценных бумаг;
другие.
4.5. Доверительный управляющий обязан обособить находящиеся в
доверительном управлении денежные средства и ценные бумаги вверителя
от собственного имущества, а также от другого имущества вверителя.
4.6. Доверительный управляющий не имеет права объединять
денежные средства и приобретенные в ходе доверительного управления
ценные бумаги со средствами иных вверителей, доверительным
управляющим которыми он является *).
____________________________
*) При организации доверительного управления в виде общего
доверительного фонда в договоре следует оговорить право
доверительного управляющего на объединение полученных средств от
разных вверителей.
4.7. Доверительный управляющий обязан вести бухгалтерский учет
находящихся в доверительном управлении денежных средств и ценных
бумаг вверителя, доходов, полученных в ходе доверительного
управления, производить расчет вознаграждения, причитающегося
доверительному управляющему, и той части доходов, которая передается
вверителю (выгодоприобретателю), совершать иные необходимые расчеты.
4.8. Доверительный управляющий обязан совершать бухгалтерские и
иные операции, необходимые для осуществления доверительного
управления и исполнения настоящего договора.
4.9. Доверительный управляющий обязан обеспечить сохранность
находящихся в доверительном управлении денежных средств и ценных
бумаг.
4.10. Доверительный управляющий обязан перечислять вверителю
(выгодоприобретателю) все доходы от доверительного управления
денежными средствами, за исключением средств, направляемых на
покрытие понесенных расходов, связанных с доверительным управлением,
налогов, причитающегося доверительному управляющему вознаграждения,
в порядке, предусмотренном настоящим договором.
__________________________________________________________
Пункт 4.10 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 28
июня 2001 г. N 177
4.10. Доверительный управляющий обязан перечислять
вверителю (выгодоприобретателю) все выгоды и доходы от
доверительного управления денежными средствами, за
исключением средств, направляемых на покрытие понесенных
расходов, связанных с доверительным управлением, налогов,
причитающегося доверительному управляющему вознаграждения,
в порядке, предусмотренном настоящим договором.
__________________________________________________________
4.11. До совершения сделок, связанных с доверительным
управлением, доверительный управляющий обязан получить
предварительное письменное согласие вверителя *).
____________________________
*) Порядок согласования сделки определяется в зависимости от
формы доверительного управления.
4.12. Доверительный управляющий обязан отчитываться перед
вверителем (и выгодоприобретателем - при заключении договоров в
пользу третьего лица) в порядке, установленном настоящим договором.
4.13. Доверительный управляющий обязан ежедневно определять
текущую (рыночную) стоимость активов доверительного управления.
4.14. Доверительный управляющий обязан осуществлять
доверительное управление лично. Доверительный управляющий в
соответствии с законодательством может поручить осуществление
доверительного управления другому лицу, получив на это
предварительное письменное согласие вверителя, либо в случае, если
он вынужден это сделать в силу обстоятельств для обеспечения
интересов вверителя или выгодоприобретателя и не имеет при этом
возможности получить указания вверителя в разумный срок. О таких
действиях он обязан сообщить вверителю не позднее _________ дней
после их совершения.
4.15. Доверительный управляющий имеет право на вознаграждение в
соответствии с разделом 7 настоящего договора.
4.16. Доверительный управляющий имеет право на возмещение
необходимых расходов, произведенных им при доверительном управлении,
за счет доходов (прибыли) от доверительного управления.
4.17. Доверительный управляющий не имеет права отвечать по
своим долгам находящимися у него в доверительном управлении
денежными средствами и ценными бумагами, не может передавать
указанные денежные средства и ценные бумаги в залог для обеспечения
собственных обязательств.
4.18. В соответствии с действующим законодательством
доверительный управляющий имеет право для защиты прав на денежные
средства и приобретенные в ходе доверительного управления ценные
бумаги предъявлять иски об истребовании данного имущества средств из
чужого незаконного владения, а также требовать устранения всяких
нарушений его права, хотя бы эти нарушения и не были соединены с
лишением владения.
4.19. Доверительный управляющий имеет право в одностороннем
порядке расторгнуть настоящий договор и потребовать выплаты
причитающегося ему вознаграждения и убытков, если он не был
поставлен в известность о передаче в доверительное управление
денежных средств, обремененных обязательствами, в том числе залогом.
4.20. В случае прекращения договора доверительного управления
доверительный управляющий обязуется возвратить денежные средства
(ценные бумаги), являющиеся предметом доверительного управления, в
порядке и размере, предусмотренными настоящим договором, а также
доход от доверительного управления и все другие причитающиеся
вверителю денежные средства не позднее, чем за ________ дней до даты
прекращения настоящего договора.
4.21. Доверительный управляющий имеет право представлять другим
лицам информацию о вверителе только в случаях, предусмотренных
законодательством.
4.22. Доверительный управляющий имеет право в одностороннем
порядке расторгнуть настоящий договор в случае неисполнения
вверителем пункта 3.1 настоящего договора.
__________________________________________________________
Примерная форма договора дополнена пунктом 4.22
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 28 июня 2001 г. N 177
__________________________________________________________
5. Отчетность доверительного управляющего
5.1. Отчет доверительного управляющего вверителю (и
выгодоприобретателю - в случае заключения договора в пользу третьего
лица) представляется не позднее _______ числа каждого месяца
путем ____________
5.2. Отчет должен содержать следующую информацию:
о направлениях использования, размере денежных средств
вверителя (видах, стоимости ценных бумаг, приобретенных в ходе
доверительного управления), находящихся в доверительном управлении
на дату составления отчета;
о доходах (прибыли), полученных доверительным управляющим
(размере доходов, полученных от размещения денежных средств во
вклады и депозиты, размере доходов, полученных в ходе обращения
ценных бумаг, приобретенных в ходе доверительного управления,
включая средства от погашения ценных бумаг) за отчетный период, на
дату составления отчета;
о расходах, понесенных доверительным управляющим по
доверительному управлению за отчетный период на дату составления
отчета;
о размере доли вверителя в общем доверительном фонде на дату
составления отчета *);
иные сведения.
____________________________
*) Указывается в случае организации доверительного управления в
виде общего доверительного фонда.
5.3. По первому требованию доверительный управляющий обязан
представить вверителю (выгодоприобретателю) следующую информацию:
о размере денежных средств вверителя (выгодоприобретателя) на
дату получения запроса;
о текущей стоимости принадлежащих вверителю ценных бумаг,
приобретенных в ходе доверительного управления, на дату получения
запроса;
иные сведения.
6. Порядок выплаты доходов вверителю (выгодоприобретателю)
6.1. Доходы (прибыль), полученные доверительным управляющим по
настоящему договору, перечисляются вверителю (выгодоприобретателю -
в случае заключения договора в пользу третьего лица) в следующем
порядке: __________________________________________
7. Порядок возмещения расходов, связанных с доверительным
управлением, и уплаты вознаграждения доверительному
управляющему
7.1. Суммы расходов, понесенных доверительным управляющим в
ходе доверительного управления, подлежат исключению из суммы,
подлежащей перечислению вверителю (выгодоприобретателю). Документы,
подтверждающие произведенные расходы, направляются вверителю
(выгодоприобретателю) в срок _____________
7.2. Размер вознаграждения доверительного управляющего
составляет ___________ от доходов, полученных в ходе доверительного
управления. Причитающееся доверительному управляющему вознаграждение
удерживается доверительным управляющим из суммы доходов от
доверительного управления.
7.3. При прекращении настоящего договора в случае,
предусмотренном пунктом 3.3 настоящего договора, размер
вознаграждения доверительного управляющего составляет ______________
8. Ответственность сторон и рассмотрение споров
8.1. За просрочку перечисления денежных средств в соответствии
с пунктом 3.1 настоящего договора вверитель уплачивает
доверительному управляющему ____________________
8.2. За просрочку возврата денежных средств при расторжении
договора в соответствии пунктом 4.20 настоящего договора
доверительный управляющий уплачивает вверителю __________________
8.3. За нарушение срока представления отчета, указанного в
пункте 5.1 настоящего договора, либо за представление неполного
отчета, либо при включении в отчет недостоверных сведений
доверительный управляющий уплачивает вверителю штраф в размере
______________________
8.4. Не урегулированные сторонами разногласия и споры,
возникающие в связи с настоящим договором, рассматриваются в
_________________________________
(суде, хозяйственном суде)
9. Срок действия договора
9.1. Настоящий договор вступает в силу с момента подписания и
действует в течение одного года.
9.2. При отсутствии заявления от одной из сторон о намерении
прекратить настоящий договор последний считается продленным на тот
же срок и на тех же условиях, которые в нем оговорены.
10. Основания прекращения настоящего договора
10.1. Помимо оснований, предусмотренных законодательством,
настоящий договор может быть прекращен:
истечением установленного срока действия договора, за
исключением случаев, предусмотренных в пункте 9.2 настоящего
договора;
смертью вверителя-гражданина (ликвидацией вверителя -
юридического лица);
ликвидацией доверительного управляющего или признанием его
банкротом;
отказом доверительного управляющего от договора в случае
несообщения ему о передаче в доверительное управление имущества,
обремененного обязательствами, в том числе залогом;
отказом вверителя от договора согласно пункту 3.4 настоящего
договора;
по решению суда (хозяйственного суда) в случае ненадлежащего
осуществления доверительным управляющим своих обязанностей по
настоящему договору.
11. Прочие условия
11.1. Настоящий договор составлен на русском языке, в двух
экземплярах, по одному для каждой из сторон. Каждый экземпляр имеет
равную юридическую силу.
11.2. Все изменения в настоящий договор вносятся путем
подписания сторонами дополнительных соглашений.
12. Юридические адреса и реквизиты сторон
Вверитель: Доверительный управляющий:
<<< Главная
страница | < Банковское законодательство
|
