ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
30 апреля 2004 г. № 72
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРАВИЛ ПРОВЕДЕНИЯ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ
И ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ПРАВИЛА ОТКРЫТИЯ БАНКАМИ СЧЕТОВ
КЛИЕНТАМ В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ
На основании статей 26, 33, 216, 285 Банковского кодекса
Республики Беларусь, статьи 21 Закона Республики Беларусь от 22 июля
2003 года "О валютном регулировании и валютном контроле" Правление
Национального банка Республики Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Утвердить прилагаемые Правила проведения валютных операций.
2. Установить, что счета нерезидентов типа "И"
(инвестиционные), открытые в банках Республики Беларусь до
вступления в силу настоящего постановления, функционируют до полного
использования находящихся на них денежных средств в следующем
режиме:
приходные операции не осуществляются;
расходные операции осуществляются в порядке, установленном для
текущих (расчетных) счетов типа "Т".
3. Внести в Правила открытия банками счетов клиентам в
Республике Беларусь, утвержденные постановлением Правления
Национального банка Республики Беларусь от 28 сентября 2000 г.
№ 24.12 (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь,
2000 г., № 111, 8/4333), следующие изменения:
3.1. абзацы четвертый и пятый пункта 2 изложить в следующей
редакции:
"физические лица" - не являющиеся индивидуальными
предпринимателями граждане Республики Беларусь, иностранные
граждане, лица без гражданства;
"нерезиденты" - лица, указанные в абзацах третьем-восьмом
пункта 8 статьи 1 Закона Республики Беларусь от 22 июля 2003 года "О
валютном регулировании и валютном контроле" (Национальный реестр
правовых актов Республики Беларусь, 2003 г., № 85, 2/978), а также
являющиеся индивидуальными предпринимателями иностранные граждане и
лица без гражданства, не имеющие вида на жительство в Республике
Беларусь.";
3.2. в пункте 64:
часть первую изложить в следующей редакции:
"64. Открытие физическим лицам текущих, вкладных (депозитных),
карт-счетов в белорусских рублях, иностранной валюте осуществляется
банком в соответствии с заключаемыми договорами (с указанием типа
счета) и по усмотрению банка на основании заявления на открытие
счета по форме, установленной банком, при представлении документов,
удостоверяющих или подтверждающих личность физического лица.";
часть третью из пункта исключить.
4. Признать утратившими силу нормативные правовые акты
Национального банка Республики Беларусь (их структурные элементы) по
перечню согласно приложению к настоящему постановлению.
5. Настоящее постановление вступает в силу с 1 июля 2004 г.
Председатель Правления П.П.Прокопович
СОГЛАСОВАНО СОГЛАСОВАНО
Заместитель Премьер-министра Заместитель
Республики Беларусь Председателя Комитета
А.В.Кобяков государственного контроля
30.04.2004 Республики Беларусь
А.С.Саликов
30.04.2004
Приложение
к постановлению Правления
Национального банка
Республики Беларусь
30.04.2004 № 72
ПЕРЕЧЕНЬ
утративших силу нормативных правовых актов Национального банка
Республики Беларусь (их структурных элементов)
1. Положение о порядке выдачи страховым организациям разрешений
на проведение операций по страхованию субъектов хозяйствования в
иностранной валюте от 3 августа 1995 г. № 571, утвержденное
Правлением Национального банка Республики Беларусь 5 июня 1995 г.,
протокол № 13 (Бюллетень нормативно-правовой информации, 1995 г.,
№ 10).
2. Положение о порядке проведения валютных операций на
территории Республики Беларусь, утвержденное Правлением
Национального банка Республики Беларусь 25 июня 1996 г., протокол
№ 11 (Бюллетень нормативно-правовой информации, 1996 г., № 11).
3. Дополнение 1 к Положению Национального банка Республики
Беларусь о порядке проведения валютных операций на территории
Республики Беларусь от 1 августа 1996 г. № 768 (протокол от 25 июня
1996 г. № 11, регистрационный № 1585/12 от 18 сентября 1996 г.)
(Бюллетень нормативно-правовой информации, 1997 г., № 8).
4. Положение о порядке осуществления розничной торговли и
оказания услуг гражданам за иностранную валюту на территории
Республики Беларусь от 6 января 1998 г. № 3, утвержденное Правлением
Национального банка Республики Беларусь 23 декабря 1997 г., протокол
№ 28.5 (Бюллетень нормативно-правовой информации, 1998 г., № 4).
5. Положение о порядке проведения валютных операций на
территории свободных экономических зон в Республике Беларусь,
утвержденное протоколом заседания Правления Национального банка
Республики Беларусь от 8 мая 1998 г. № 10.3 (Бюллетень
нормативно-правовой информации, 1998 г., № 12).
6. Дополнение 1 к Положению о порядке осуществления розничной
торговли и оказания услуг гражданам за иностранную валюту на
территории Республики Беларусь от 6 января 1998 г. № 3, утвержденное
Правлением Национального банка Республики Беларусь 28 мая 1998 г.
(протокол № 11.5) (Бюллетень нормативно-правовой информации,
1998 г., № 13).
7. Дополнение 2 к Положению Национального банка Республики
Беларусь о порядке проведения валютных операций на территории
Республики Беларусь от 1 августа 1996 г. № 768, утвержденное
Правлением Национального банка Республики Беларусь 3 августа
1998 г., протокол № 13.7 (Бюллетень нормативно-правовой информации,
1998 г., № 19).
8. Дополнение 2 к Положению о порядке осуществления розничной
торговли и оказания услуг гражданам за иностранную валюту на
территории Республики Беларусь от 6 января 1998 г. № 3, утвержденное
Правлением Национального банка Республики Беларусь 12 октября
1998 г. (протокол № 17.1) (Бюллетень нормативно-правовой информации,
1998 г., № 22).
9. Постановление Правления Национального банка Республики
Беларусь (протокол № 4.11 от 1 марта 1999 г.) "Об утверждении
дополнения 3 к Положению о порядке осуществления розничной торговли
и оказания услуг гражданам за иностранную валюту на территории
Республики Беларусь от 6 января 1998 г. № 3" (Национальный реестр
правовых актов Республики Беларусь, 1999 г., № 29, 8/172).
10. Постановление Правления Национального банка Республики
Беларусь от 24 июня 1999 г. № 9.6 "Об утверждении дополнения 3 к
Положению о порядке проведения валютных операций на территории
Республики Беларусь от 1 августа 1996 г. № 768" (Национальный реестр
правовых актов Республики Беларусь, 1999 г., № 55, 8/549).
11. Последний абзац Указаний о проведении банками операций с
дорожными чеками, утвержденных постановлением Правления
Национального банка Республики Беларусь от 4 октября 1999 г. № 17.10
(Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 1999 г.,
№ 82, 8/1161).
12. Постановление Правления Национального банка Республики
Беларусь от 24 февраля 2000 г. № 6.10 "О внесении изменения в
Положение о порядке проведения валютных операций на территории
свободных экономических зон в Республике Беларусь, утвержденное
Правлением Национального банка Республики Беларусь 8 мая 1998 г.
(протокол № 10.3)" (Национальный реестр правовых актов Республики
Беларусь, 2000 г., № 36, 8/3078).
13. Постановление Правления Национального банка Республики
Беларусь от 30 марта 2000 г. № 8.20 "О внесении изменений в
Положение о порядке проведения валютных операций на территории
Республики Беларусь, утвержденное Правлением Национального банка
Республики Беларусь 25 июня 1996 г. (протокол № 11)" (Национальный
реестр правовых актов Республики Беларусь, 2000 г., № 43, 8/3377).
14. Постановление Правления Национального банка Республики
Беларусь от 18 мая 2000 г. № 11.4 "О внесении изменений и дополнений
в Положение о порядке проведения валютных операций на территории
Республики Беларусь, утвержденное Правлением Национального банка
Республики Беларусь 25 июня 1996 г., протокол № 11" (Национальный
реестр правовых актов Республики Беларусь, 2000 г., № 55, 8/3548).
15. Постановление Правления Национального банка Республики
Беларусь от 13 июня 2000 г. № 13.3г "О функциях банков как агентов
валютного контроля" (Национальный реестр правовых актов Республики
Беларусь, 2000 г., № 61, 8/3622).
16. Постановление Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 19 сентября 2000 г. № 24.7г "О разъяснении
отдельных норм Положения Национального банка Республики Беларусь о
порядке проведения валютных операций на территории Республики
Беларусь, утвержденного Правлением Национального банка Республики
Беларусь 25 июня 1996 г. (протокол № 11)" (Национальный реестр
правовых актов Республики Беларусь, 2000 г., № 99, 8/4227).
17. Постановление Правления Национального банка Республики
Беларусь от 28 сентября 2000 г. № 24.14 "О лицензировании отдельных
видов деятельности" (Национальный реестр правовых актов Республики
Беларусь, 2000 г., № 105, 8/4287).
18. Постановление Правления Национального банка Республики
Беларусь от 13 ноября 2000 г. № 30.9 "О внесении изменений и
дополнений в Положение о порядке осуществления розничной торговли и
оказания услуг гражданам за иностранную валюту на территории
Республики Беларусь, утвержденное Правлением Национального банка
Республики Беларусь 23 декабря 1997 г. (протокол № 28.5)"
(Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2000 г.,
№ 119, 8/4471).
19. Постановление Правления Национального банка Республики
Беларусь от 28 апреля 2001 г. № 100 "Об утверждении Правил
проведения валютных операций, связанных с движением капитала"
(Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2001 г.,
№ 54, 8/6138).
20. Постановление Национального банка Республики Беларусь от 28
апреля 2001 г. № 101 "О внесении изменений и дополнений в Положение
о порядке проведения валютных операций на территории Республики
Беларусь, утвержденное Правлением Национального банка Республики
Беларусь 25 июня 1996 г., протокол № 11" (Национальный реестр
правовых актов Республики Беларусь, 2001 г., № 54, 8/6139).
21. Постановление Правления Национального банка Республики
Беларусь от 28 июня 2001 г. № 166 "О покупке иностранной валюты
нерезидентами на внутреннем валютном рынке Республики Беларусь"
(Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2001 г.,
№ 76, 8/6406).
22. Постановление Правления Национального банка Республики
Беларусь от 28 июня 2001 г. № 169 "Об утверждении Правил
осуществления операций по текущим (расчетным) и вкладным счетам
физических лиц в иностранной валюте" (Национальный реестр правовых
актов Республики Беларусь, 2001 г., № 73, 8/6399).
23. Постановление Правления Национального банка Республики
Беларусь от 7 декабря 2001 г. № 315 "О внесении дополнений и
изменений в Положение о порядке осуществления розничной торговли и
оказания услуг гражданам за иностранную валюту на территории
Республики Беларусь, утвержденное Правлением Национального банка
Республики Беларусь 23 декабря 1997 г. (протокол № 28.5)"
(Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2001 г.,
№ 118, 8/7526).
24. Постановление Правления Национального банка Республики
Беларусь от 25 сентября 2002 г. № 190 "О внесении изменений и
дополнений в Положение о порядке проведения валютных операций на
территории Республики Беларусь, утвержденное Правлением
Национального банка Республики Беларусь 25 июня 1996 г., протокол
№ 11" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь,
2002 г., № 118, 8/8661).
25. Постановление Правления Национального банка Республики
Беларусь от 24 декабря 2002 г. № 241 "О внесении изменений в
Положение о порядке осуществления розничной торговли и оказания
услуг гражданам за иностранную валюту на территории Республики
Беларусь, утвержденное Правлением Национального банка Республики
Беларусь 23 декабря 1997 г. (протокол № 28.5)" (Национальный реестр
правовых актов Республики Беларусь, 2003 г., № 9, 8/8951).
26. Постановление Правления Национального банка Республики
Беларусь от 15 октября 2003 г. № 178 "О внесении дополнений в
Положение о порядке проведения валютных операций на территории
Республики Беларусь" (Национальный реестр правовых актов Республики
Беларусь, 2003 г., № 123, 8/10139).
УТВЕРЖДЕНО
Постановление Правления
Национального банка
Республики Беларусь
30.04.2004 № 72
ПРАВИЛА
проведения валютных операций
Правила проведения валютных операций (далее - Правила)
разработаны в соответствии со статьями 26, 33, 285 Банковского
кодекса Республики Беларусь, статьей 21 Закона Республики Беларусь
от 22 июля 2003 года "О валютном регулировании и валютном контроле"
и определяют единый порядок осуществления юридическими лицами, в том
числе банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями,
индивидуальными предпринимателями и физическими лицами валютных
операций.
ГЛАВА 1
ОСНОВНЫЕ ТЕРМИНЫ И ПОНЯТИЯ
1. Термины, применяемые в настоящих Правилах, используются в
значениях, указанных в статье 1 Закона Республики Беларусь от 22
июля 2003 года "О валютном регулировании и валютном контроле"
(Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2003 г.,
№ 85, 2/978).
2. Применительно к настоящим Правилам термины и понятия
используются в следующих значениях:
банки - банки и небанковские кредитно-финансовые организации,
являющиеся таковыми в соответствии с законодательством Республики
Беларусь, их филиалы (отделения), а также Национальный банк
Республики Беларусь (далее - Национальный банк), в том числе его
структурные подразделения;
банки-нерезиденты - банки и небанковские кредитно-финансовые
организации, созданные в соответствии с законодательством
иностранного государства, с местонахождением за пределами Республики
Беларусь;
субъекты валютных операций - юридические лица, созданные в
соответствии с законодательством Республики Беларусь, с местом
нахождения в Республике Беларусь; находящиеся за пределами
Республики Беларусь филиалы и представительства юридических лиц,
созданных в соответствии с законодательством Республики Беларусь, с
местом нахождения в Республике Беларусь; дипломатические и иные
официальные представительства, консульские учреждения Республики
Беларусь, находящиеся за пределами Республики Беларусь; Республика
Беларусь, ее административно-территориальные единицы, участвующие в
отношениях, регулируемых валютным законодательством Республики
Беларусь; юридические лица, созданные в соответствии с
законодательством иностранных государств, с местом нахождения за
пределами Республики Беларусь; находящиеся в Республике Беларусь и
за ее пределами филиалы и представительства юридических лиц,
созданных в соответствии с законодательством иностранных государств,
с местом нахождения за пределами Республики Беларусь; организации,
не являющиеся юридическими лицами, созданные в соответствии с
законодательством иностранных государств, с местом нахождения за
пределами Республики Беларусь; находящиеся в Республике Беларусь и
за ее пределами филиалы и представительства организаций, не
являющихся юридическими лицами и созданных в соответствии с
законодательством иностранных государств, с местом нахождения за
пределами Республики Беларусь; дипломатические и иные официальные
представительства, консульские учреждения иностранных государств,
находящиеся в Республике Беларусь и за ее пределами; международные
организации, их филиалы и представительства; иностранные
государства, их административно-территориальные единицы, участвующие
в отношениях, регулируемых валютным законодательством Республики
Беларусь;
валюта - белорусские рубли, иностранная валюта;
расчеты - исполнение денежного обязательства путем
осуществления платежей в безналичном порядке либо в наличной форме.
ГЛАВА 2
ОСНОВНЫЕ ПРАВИЛА ПРОВЕДЕНИЯ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ
3. Валютные операции проводятся резидентами и нерезидентами в
рамках требований законодательства Республики Беларусь на основании
заключенных ими договоров либо на иных основаниях, предусмотренных
законодательством Республики Беларусь или законодательством
иностранных государств.
4. Индивидуальные предприниматели-резиденты проводят валютные
операции в порядке, установленном для субъектов валютных операций -
резидентов, кроме валютных операций, при совершении которых для них
законодательством Республики Беларусь определен особый порядок их
проведения.
5. Индивидуальные предприниматели-нерезиденты проводят валютные
операции в порядке, установленном для субъектов валютных операций -
нерезидентов, если иное не установлено законодательством Республики
Беларусь.
6. Резиденты и нерезиденты совершают валютно-обменные операции
на территории Республики Беларусь через банки в соответствии с
требованиями нормативных правовых актов Национального банка.
7. Если иное не определено актами валютного законодательства
Республики Беларусь, при совершении валютных операций между
резидентом и нерезидентом по экспорту либо импорту изменение валюты
обязательств допускается:
при изменении денежных обязательств резидента, выраженных в
иностранной валюте, на денежные обязательства, выраженные в
белорусских рублях;
при изменении денежных обязательств резидента, выраженных в
белорусских рублях, на денежные обязательства, выраженные в
иностранной валюте;
при изменении денежных обязательств нерезидента, выраженных в
иностранной валюте, на денежные обязательства, выраженные в
белорусских рублях;
при изменении денежных обязательств нерезидента, выраженных в
белорусских рублях, на денежные обязательства, выраженные в
иностранной валюте.
8. Если иное не определено актами валютного законодательства
Республики Беларусь, при совершении валютных операций (кроме
валютных операций по экспорту, импорту) между резидентом (кроме
банка по банковской операции) и нерезидентом:
8.1. допускается изменение валюты обязательств:
при изменении денежных обязательств резидента, выраженных в
иностранной валюте, на денежные обязательства, выраженные в
белорусских рублях;
при изменении денежных обязательств нерезидента, выраженных в
белорусских рублях, на денежные обязательства, выраженные в
иностранной валюте;
8.2. не допускается изменение валюты обязательств:
денежных обязательств резидента, выраженных в белорусских
рублях, на денежные обязательства, выраженные в иностранной валюте;
денежных обязательств нерезидента, выраженных в иностранной
валюте, на денежные обязательства, выраженные в белорусских рублях.
9. Если иное не определено актами валютного законодательства
Республики Беларусь, при совершении валютных операций, являющихся
банковскими, между банком и нерезидентом изменение валюты
обязательств допускается:
при изменении денежных обязательств банка, выраженных в
иностранной валюте, на денежные обязательства, выраженные в
белорусских рублях;
при изменении денежных обязательств банка, выраженных в
белорусских рублях, на денежные обязательства, выраженные в
иностранной валюте;
при изменении денежных обязательств нерезидента, выраженных в
иностранной валюте, на денежные обязательства, выраженные в
белорусских рублях;
при изменении денежных обязательств нерезидента, выраженных в
белорусских рублях, на денежные обязательства, выраженные в
иностранной валюте.
10. Если иное не определено актами валютного законодательства
Республики Беларусь, при совершении валютных операций, являющихся
банковскими, между банком и резидентом изменение валюты обязательств
допускается:
при изменении денежных обязательств банка, выраженных в
иностранной валюте, на денежные обязательства, выраженные в
белорусских рублях;
при изменении денежных обязательств резидента, выраженных в
иностранной валюте, на денежные обязательства, выраженные в
белорусских рублях.
11. Если иное не определено актами валютного законодательства
Республики Беларусь, при совершении валютных операций между
резидентами (кроме банков по банковским операциям) допускается
изменение денежных обязательств резидента, выраженных в иностранной
валюте, на денежные обязательства, выраженные в белорусских рублях.
12. Если иное не определено актами валютного законодательства
Республики Беларусь, изменение денежных обязательств резидента,
выраженных в белорусских рублях, на денежные обязательства,
выраженные в иностранной валюте, при совершении операций между
резидентами (кроме банков по банковским операциям) допускается
только в случаях, когда законодательством Республики Беларусь
разрешено использование иностранной валюты между ними.
13. Если иное не определено актами валютного законодательства
Республики Беларусь, при совершении банковских операций между банком
и резидентом:
допускается изменение денежных обязательств резидента,
выраженных в белорусских рублях, на денежные обязательства,
выраженные в иностранной валюте;
не допускается изменение денежных обязательств банка,
выраженных в белорусских рублях, на денежные обязательства,
выраженные в иностранной валюте.
14. Основанием для проведения валютных операций, для которых
законодательством Республики Беларусь установлен разрешительный
порядок проведения, является:
по валютным операциям, осуществляемым между субъектами валютных
операций, между субъектом валютных операций и физическим лицом, а
также между физическими лицами - разрешение Национального банка,
полученное одной из сторон, участвующих в проводимой валютной
операции;
по валютным операциям, являющимся банковскими и совершаемым с
банком, - соответствующая лицензия Национального банка, выданная
банку.
ГЛАВА 3
ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ ТЕКУЩИХ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ И ВАЛЮТНЫХ
ОПЕРАЦИЙ, СВЯЗАННЫХ С ДВИЖЕНИЕМ КАПИТАЛА
15. Текущие валютные операции осуществляются между резидентами
и нерезидентами без ограничений, и для их проведения разрешений
(лицензий) Национального банка не требуется.
16. Физические лица-резиденты осуществляют валютные операции,
связанные с движением капитала:
на основании разрешений Национального банка - валютные
операции, указанные в статье 10 Закона Республики Беларусь "О
валютном регулировании и валютном контроле";
без разрешений Национального банка - иные валютные операции.
17. Субъекты валютных операций (кроме банков) осуществляют
валютные операции, связанные с движением капитала:
на основании разрешений Национального банка - валютные
операции, указанные в пункте 18 настоящих Правил;
без разрешений Национального банка - валютные операции,
указанные в статье 10 Закона Республики Беларусь "О валютном
регулировании и валютном контроле";
в регистрационном порядке - валютные операции, указанные в
пункте 19 настоящих Правил;
в уведомительном порядке - валютные операции, указанные в
пункте 20 настоящих Правил.
18. Субъекты валютных операций - резиденты (кроме банков)
осуществляют на основании разрешений Национального банка на
проведение валютных операций, связанных с движением капитала,
следующие валютные операции:
18.1. приобретение акций при их распределении среди
учредителей, а также доли в уставном фонде или пая в имуществе
нерезидента;
18.2. приобретение у нерезидента ценных бумаг, выпущенных
нерезидентами, за исключением приобретения акций при их
распределении среди учредителей;
18.3. приобретение в собственность имущества, находящегося за
пределами Республики Беларусь и относимого по законодательству
Республики Беларусь к недвижимому имуществу;
18.4. расчеты по договорам аренды имущества, находящегося за
пределами Республики Беларусь и относимого по законодательству
Республики Беларусь к недвижимому имуществу;
18.5. размещение денежных средств в банках-нерезидентах;
18.6. предоставление займов на срок более 180 дней;
18.7. перевод страховой организацией-резидентом нерезиденту
денежных средств в сумме, превышающей 15000 долларов США в
эквиваленте, рассчитанной по официальному курсу белорусского рубля к
соответствующей иностранной валюте, установленному Национальным
банком на день перевода, в целях размещения их на счете этого же
нерезидента в качестве обеспечения исполнения своих обязательств по
договорам страхования, действующим за пределами Республики Беларусь,
заключенным со страхователями, являющимися резидентами и
нерезидентами Республики Беларусь;
18.8. получение кредитов (займов) на срок более 180 дней либо
получение кредитов (займов) на срок менее 180 дней, но погашение по
которым осуществляется в срок, превышающий 180 дней, при наличии
хотя бы одного из следующих условий:
сумма кредита (займа) превышает сумму, эквивалентную 1000000
долларов США, рассчитанную по официальному курсу белорусского рубля
к соответствующей иностранной валюте, установленному Национальным
банком на день получения;
процентная ставка за пользование кредитом (займом) превышает
уровень, установленный Советом директоров Национального банка;
сумма кредита (займа) направляется на оплату денежных
обязательств кредитополучателя (заемщика) резидента, минуя его счет
в банке;
исполнение обязательств по возврату кредита (займа)
осуществляется не со счета кредитополучателя (заемщика);
кредитодатель (заимодавец) зарегистрирован в государстве (на
территории), в котором действует льготный налоговый режим и (или) не
предусматриваются раскрытие и предоставление информации о финансовых
операциях (оффшорные зоны).
19. Субъекты валютных операций - резиденты (кроме банков) в
регистрационном порядке осуществляют следующие валютные операции,
связанные с движением капитала:
расчеты по сделкам, предусматривающим экспорт товаров (работ,
услуг), охраняемой информации, исключительных прав на результаты
интеллектуальной деятельности, с предоставлением отсрочки на оплату
товара (выполнения работ, оказания услуг), передачу охраняемой
информации, исключительных прав на результаты интеллектуальной
деятельности на срок, превышающий 180 дней между датой отгрузки
товара (выполнения работ, оказания услуг), передачи охраняемой
информации, исключительных прав на результаты интеллектуальной
деятельности и датой поступления денежных средств, включая
осуществление таких расчетов с использованием ценных бумаг,
выполняющих функции расчетных документов, если срок платежа по
ценной бумаге обеспечивает поступление денежных средств в срок,
превышающий 180 дней с даты отгрузки товара (выполнения работ,
оказания услуг), передачи охраняемой информации, исключительных прав
на результаты интеллектуальной деятельности;
расчеты по сделкам, предусматривающим импорт товаров (работ,
услуг), охраняемой информации, исключительных прав на результаты
интеллектуальной деятельности, с предоставлением отсрочки на
поставку товара (выполнения работ, оказания услуг), передачу
охраняемой информации, исключительных прав на результаты
интеллектуальной деятельности на срок, превышающий 180 дней между
датой платежа нерезиденту и датой поступления товара (выполнения
работ, оказания услуг), передачи охраняемой информации,
исключительных прав на результаты интеллектуальной деятельности.
Порядок регистрации валютных операций, связанных с движением
капитала, устанавливается нормативными правовыми актами
Национального банка.
20. Субъекты валютных операций - резиденты (кроме банков) в
уведомительном порядке осуществляют валютные операции, связанные с
движением капитала, не указанные в пунктах 18-19 настоящих Правил, а
также не указанные в статье 10 Закона Республики Беларусь "О
валютном регулировании и валютном контроле".
Порядок представления уведомлений по валютным операциям,
связанным с движением капитала, устанавливается нормативными
правовыми актами Национального банка.
21. Банки осуществляют валютные операции, связанные с движением
капитала:
на основании лицензий, выдаваемых Национальным банком, -
валютные операции, являющиеся банковскими;
на основании разрешений Национального банка - валютные
операции, указанные в пункте 22 настоящих Правил;
в уведомительном порядке - иные валютные операции.
22. Банки на основании разрешения Национального банка
осуществляют следующие валютные операции, связанные с движением
капитала:
22.1. приобретение акций при их распределении среди
учредителей, а также доли в уставном фонде или пая в имуществе
нерезидентов;
22.2. переводы в пользу нерезидентов по обязательствам о
приобретении резидентом в собственность имущества, находящегося за
пределами Республики Беларусь и относимого по законодательству
Республики Беларусь к недвижимому имуществу;
22.3. переводы по договорам аренды имущества, находящегося за
пределами Республики Беларусь и относимого по законодательству
Республики Беларусь к недвижимому имуществу.
ГЛАВА 4
ВАЛЮТНЫЕ ОПЕРАЦИИ МЕЖДУ СУБЪЕКТАМИ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ -
РЕЗИДЕНТАМИ И СУБЪЕКТАМИ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ - НЕРЕЗИДЕНТАМИ
23. При проведении валютных операций между субъектом валютных
операций - резидентом и субъектом валютных операций - нерезидентом
белорусские рубли могут быть использованы в случаях, когда расчеты
осуществляются:
со счета (на счет) субъекта валютных операций - нерезидента,
открытого в белорусских рублях в банке;
при расчетах с нерезидентом, являющимся субъектом иностранного
государства, с которым Республикой Беларусь заключен вступивший в
силу международный договор об использовании в расчетах национальных
валют - со счета (на счет) нерезидента, открытого в банке -
нерезиденте данного иностранного государства, субъектом валютных
операций которого данный нерезидент является.
24. Если иное не предусмотрено международными договорами
Республики Беларусь, денежные обязательства по валютным операциям
между субъектом валютных операций - резидентом и между субъектом
валютных операций - нерезидентом могут быть выражены и исполнены в
иностранной валюте, официальный курс белорусского рубля к которой
установлен Национальным банком.
ГЛАВА 5
ИСПОЛЬЗОВАНИЕ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ, ЦЕННЫХ БУМАГ В ИНОСТРАННОЙ
ВАЛЮТЕ И ПЛАТЕЖНЫХ ДОКУМЕНТОВ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ
ПРИ ПРОВЕДЕНИИ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ МЕЖДУ СУБЪЕКТАМИ
ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ - РЕЗИДЕНТАМИ
25. При проведении валютных операций использование иностранной
валюты, ценных бумаг в иностранной валюте и (или) платежных
документов в иностранной валюте между субъектами валютных операций -
резидентами разрешается в следующих случаях:
25.1. при расчетах с транспортными и (или) экспедиторскими
организациями за перевозку и (или) экспедирование грузов за пределы
и из-за пределов Республики Беларусь, за пределами Республики
Беларусь, при транзите через территорию Республики Беларусь;
25.2. при расчетах лизингодателей за автомобильную технику
белорусского производства, приобретаемую ими для передачи в лизинг,
а также при расчетах по договорам финансовой аренды (лизинга) в
случае, если объект лизинга был приобретен лизингодателем за
иностранную валюту;
25.3. при расчетах, осуществляемых между субъектами валютных
операций - резидентами по договору комиссии, по условиям которого
комиссионер осуществляет экспорт либо импорт за иностранную валюту;
25.4. при расчетах, осуществляемых между субъектами валютных
операций - резидентами в рамках договоров о погашении задолженности
по иностранным кредитам, полученным под гарантию Правительства
Республики Беларусь;
25.5. при проведении субъектами валютных операций - резидентами
валютных операций с банками;
25.6. при расчетах с участием субъекта валютных операций -
резидента свободной экономической зоны Республики Беларусь;
25.7. при расчетах за оказываемую за пределами Республики
Беларусь коллегиями адвокатов юридическую помощь субъектам валютных
операций - резидентам, а также при возмещении расходов, связанных с
ее оказанием, и выплате денежных сумм в иностранной валюте,
причитающихся соответствующим субъектам валютных операций -
резидентам и поступающих на счета указанных коллегий адвокатов;
25.8. при расчетах по ценным бумагам субъектов валютных
операций - резидентов, номинальная стоимость которых выражена в
иностранной валюте;
25.9. при расчетах, осуществляемых между субъектом валютных
операций - резидентом и страховой организацией, по уплате страховых
взносов и выплате страхового возмещения (обеспечения) по договорам
страхования и сострахования, а также при расчетах по договорам
перестрахования;
25.10. при внесении должником причитающихся от него по договору
иностранной валюты, ценных бумаг в иностранной валюте в депозит
нотариуса или депозит суда в случаях, установленных
законодательством, а также при выплате иностранной валюты, передаче
ценных бумаг в иностранной валюте из названного депозита кредитору,
если использование иностранной валюты, ценных бумаг в иностранной
валюте в отношениях между должником и кредитором предусмотрено
законодательством;
25.11. при возврате иностранной валюты, ценных бумаг в
иностранной валюте и (или) платежных документов в иностранной
валюте:
в случаях изменения или расторжения договоров, заключенных в
соответствии с законодательством Республики Беларусь;
ошибочно и (или) излишне перечисленных (переданных);
по сделкам, являющимся недействительными в соответствии с
законодательством;
25.12. при внесении налогов, сборов (пошлин) и обязательных
платежей в бюджет (республиканский, местный), государственные
целевые бюджетные и внебюджетные фонды в случае, если возможность
уплаты их в иностранной валюте предусмотрена законодательными
актами;
25.13. при расчетах, осуществляемых на основании разрешений
(лицензий) Национального банка;
25.14. в иных случаях, установленных актами валютного
законодательства.
26. В случаях, когда в отношениях между субъектами валютных
операций - резидентами разрешено использование иностранной валюты,
ценных бумаг в иностранной валюте, они могут использоваться при
уплате неустойки (штрафов, пени) либо возмещении убытков, если это
предусмотрено документами, являющимися основанием для проведения
расчетов.
27. Если иное не установлено актами валютного законодательства,
вид иностранной валюты для расчетов, а также вид иностранной валюты,
в которой выражены ценные бумаги, определяются по договоренности
сторон.
ГЛАВА 6
ВАЛЮТНЫЕ ОПЕРАЦИИ С УЧАСТИЕМ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ
28. Использование белорусских рублей при проведении всех
валютных операций разрешается:
28.1. на территории Республики Беларусь в отношениях между
физическим лицом-резидентом и физическим лицом-нерезидентом, между
физическими лицами-нерезидентами, между субъектом валютных операций
и физическим лицом;
28.2. за пределами Республики Беларусь в отношениях между
физическим лицом-резидентом и физическим лицом-нерезидентом, между
субъектом валютных операций и физическим лицом.
29. Использование иностранной валюты, ценных бумаг и (или)
платежных документов в иностранной валюте при проведении валютных
операций на территории Республики Беларусь разрешается:
29.1. в отношениях между физическими лицами-резидентами - при
проведении валютных операций, установленных Законом Республики
Беларусь "О валютном регулировании и валютном контроле", а также в
иных случаях, установленных актами валютного законодательства;
29.2. в отношениях между физическим лицом-резидентом и
физическим лицом-нерезидентом, а также между физическими
лицами-нерезидентами - по валютным операциям, предусматривающим
дарение (в том числе в виде пожертвований), отмену дарения,
предоставление займов, возврат займов и процентов за пользование
ими, передачу на хранение и их возврат, а также в иных случаях,
установленных актами валютного законодательства;
29.3. в отношениях между субъектом валютных операций и
физическим лицом - по валютным операциям, указанным в пункте 31
настоящих Правил.
30. Использование иностранной валюты, ценных бумаг и (или)
платежных документов в иностранной валюте за пределами Республики
Беларусь в отношениях между физическими лицами-резидентами, между
физическим лицом-резидентом и физическим лицом-нерезидентом, между
физическими лицами-резидентами и субъектами валютных операций
разрешается при проведении всех валютных операций.
31. Использование иностранной валюты, ценных бумаг и (или)
платежных документов в иностранной валюте в отношениях между
субъектом валютных операций и физическим лицом на территории
Республики Беларусь разрешается в следующих случаях:
31.1. при проведении расчетов на основании разрешения
Национального банка на осуществление субъектом валютных операций за
иностранную валюту:
розничной торговли в магазинах беспошлинной торговли,
открываемых в соответствии с законодательством Республики Беларусь;
розничной торговли и (или) оказания услуг на автомобильных
дорогах с нумерацией "М" и на пограничных переходах (с указанием
конкретного перечня реализуемых товаров и (или) оказываемых услуг);
реализации страховых услуг;
реализации туристических услуг;
получения оплаты по договорам перевозки физических лиц и их
багажа авиационным, железнодорожным транспортом за пределы и из-за
пределов Республики Беларусь;
оказания услуг физическим лицам-нерезидентам по обучению,
стажировке и повышению квалификации;
31.2. при осуществлении розничной торговли на борту воздушных
судов белорусских авиакомпаний, осуществляющих рейсы за пределы и
из-за пределов Республики Беларусь;
31.3. при взимании платы за постельные принадлежности, просмотр
видеофильмов, пользование мобильной связью, излишнюю ручную кладь,
штрафа за безбилетный проезд, взимании тарифа за проезд и доплаты за
перевод пассажиров в вагоны высшей категории, за торговое
обслуживание в вагонах-ресторанах, осуществление проводниками
розничной торговли товарами в поездах Белорусской железной дороги,
следующих за пределы и из-за пределов Республики Беларусь;
31.4. при осуществлении между субъектом валютных операций -
нерезидентом и физическим лицом-резидентом, между субъектом валютных
операций - резидентом и физическим лицом-нерезидентом валютных
операций по предоставлению займов, возврату займов и процентов за
пользование ими;
31.5. при проведении физическими лицами валютных операций с
банками;
31.6. при проведении валютных операций между субъектом валютных
операций - нерезидентом и физическим лицом-нерезидентом;
31.7. при расчетах за оказываемую за пределами Республики
Беларусь коллегиями адвокатов юридическую помощь физическим лицам, а
также при возмещении расходов, связанных с ее оказанием, и выплате
денежных сумм в иностранной валюте, причитающихся соответствующим
физическим лицам и поступающих на счета указанных коллегий
адвокатов;
31.8. при дарении, пожертвовании, в случае отмены дарения;
31.9. при продаже физическим лицам-нерезидентам акций
юридических лиц-резидентов;
31.10. при внесении физическим лицом вкладов в уставные фонды
юридических лиц-резидентов (включая акционерные общества), а также в
случае возврата данных средств при выходе или исключении этого
физического лица из состава участников;
31.11. при возврате иностранной валюты, ценных бумаг в
иностранной валюте в случаях изменения или расторжения договоров,
ошибочно и (или) излишне перечисленных (переданных), по сделкам,
являющимся недействительными в соответствии с законодательством;
31.12. при внесении налогов, сборов (пошлин) и обязательных
платежей в бюджет (республиканский, местный), государственные
целевые бюджетные и внебюджетные фонды в случае, если возможность
уплаты их в иностранной валюте предусмотрена законодательными
актами;
31.13. при взимании органами Министерства иностранных дел
Республики Беларусь (включая пункты пропуска на государственной
границе) консульских и иных сборов;
31.14. при приеме субъектом валютных операций от физических лиц
иностранной валюты для оплаты дипломатическим и иным официальным
представительствам иностранных государств консульских и иных сборов
по оформлению документов данных физических лиц;
31.15. при приеме иностранной валюты дипломатическими и иными
официальными представительствами иностранных государств;
31.16. при внесении физическим лицом-должником причитающихся с
него по договору иностранной валюты, ценных бумаг в иностранной
валюте в депозит нотариуса или депозит суда в случаях, установленных
законодательством, если использование иностранной валюты, ценных
бумаг в иностранной валюте в отношениях между физическим
лицом-должником и кредитором предусмотрено законодательством, а
также выплата с депозита нотариуса или депозита суда лицу, в адрес
которого ранее поступили вышеназванные средства;
31.17. при передаче оставшегося после удовлетворения требований
кредиторов имущества ликвидируемого юридического лица учредителям
(участникам), имеющим вещные права на это имущество или
обязательственные права в отношении этого юридического лица, если
иное не предусмотрено законодательством или учредительными
документами юридического лица;
31.18. при выплате физическим лицам причитающихся им и иным
лицам денежных средств, поступивших на счета субъекта валютных
операций - резидента от нерезидентов по операциям неторгового
характера;
31.19. при выплате субъектами валютных операций физическим
лицам денежных средств для оплаты командировочных расходов
работников за рубежом, а также иных расходов, произведенных ими в
иностранной валюте, если возможность выплаты в иностранной валюте
предусмотрена законодательством Республики Беларусь;
31.20. при совершении неторговых валютных операций между
субъектами валютных операций - нерезидентами и физическими
лицами-резидентами, между субъектами валютных операций - резидентами
и физическими лицами-нерезидентами;
31.21. в иных случаях на основании разрешения Национального
банка;
31.22. в иных случаях, установленных актами валютного
законодательства.
32. При реализации товаров и услуг за иностранную валюту по
случаям, указанным в подпунктах 31.1-31.3 пункта 31 настоящих
Правил, субъекты валютных операций вправе выдавать сдачу на сумму,
меньшую 10-кратной суммы минимального номинала банкноты
соответствующей иностранной валюты, в белорусских рублях по
официальному курсу белорусского рубля к иностранным валютам,
установленному Национальным банком на день совершения валютной
операции.
ГЛАВА 7
ОПЕРАЦИИ ПО СЧЕТАМ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ В БАНКАХ
33. Физическое лицо-резидент открывает в банке в иностранной
валюте:
текущие (расчетные) счета;
карт-счета;
вкладные (депозитные) счета;
иные счета, установленные законодательством Республики
Беларусь.
34. Если законодательством Республики Беларусь не установлено
иное, физические лица-нерезиденты открывают в банках счета в
иностранной валюте и белорусских рублях и проводят по ним операции в
порядке, установленном для физических лиц-резидентов.
35. По текущему (расчетному) счету, карт-счету физического лица
в иностранной валюте совершаются следующие операции:
внесение, снятие иностранной валюты в порядке, установленном
законодательством Республики Беларусь;
осуществление перечислений по своим счетам в иностранной
валюте;
осуществление переводов физическим лицам за пределы и из-за
пределов Республики Беларусь, не связанных с расчетами по валютным
операциям (частные переводы);
осуществление расчетов по валютным операциям физического лица с
резидентами либо нерезидентами в случаях, когда актами валютного
законодательства разрешается использование иностранной валюты между
ними.
36. Иностранная валюта, находящаяся на счетах и во вкладах
(депозитах) физических лиц, выдается по их требованию в пределах
остатка средств на счете в порядке, предусмотренном соответствующим
договором с банком, или на иных основаниях, установленных
законодательством.
ГЛАВА 8
ОТКРЫТИЕ СЧЕТОВ РЕЗИДЕНТОВ В БАНКАХ-НЕРЕЗИДЕНТАХ
37. Физические лица-резиденты открывают счета в иностранной
валюте и в белорусских рублях в банках-нерезидентах на основании
разрешения Национального банка.
38. Не требуется получения разрешения Национального банка на
открытие счетов в банках-нерезидентах физическими лицами-резидентами
в период их проживания (нахождения) за пределами Республики
Беларусь.
Под периодом проживания физического лица за пределами
Республики Беларусь понимается период времени, в течение которого
физическое лицо-резидент проживает (находится) за границей и имеет
вид на жительство, визу, разрешение на временное пребывание в стране
либо иной документ, подтверждающий факт нахождения за пределами
Республики Беларусь на законных основаниях.
По окончании срока проживания (нахождения), указанного в
документе, разрешающем пребывание за границей, физическое лицо
обязано закрыть счет и перевести остаток средств по счету в
Республику Беларусь, либо ввезти с соблюдением таможенных правил все
полученные за границей валютные ценности в Республику Беларусь, либо
получить разрешение Национального банка на открытие счета в
банке-нерезиденте.
Физическое лицо-резидент может не закрывать счет в
банке-нерезиденте в случае, если в течение срока, указанного в
документе, разрешающем его проживание (нахождение) за границей, оно
приезжает в Республику Беларусь, а затем возвращается в страну
временного проживания (нахождения).
39. Субъекты валютных операций - резиденты открывают счета (за
исключением счетов по учету кредитных операций) в иностранной валюте
и в белорусских рублях в банках-нерезидентах на основании разрешения
Национального банка.
40. Не требуется получения разрешения Национального банка на
открытие субъектами валютных операций - резидентами (за исключением
банков) счетов в банках-нерезидентах по учету кредитных операций в
иностранной валюте и в белорусских рублях.
41. Банки открывают счета в иностранной валюте и в белорусских
рублях в банках-нерезидентах для содержания представительства,
филиала, санатория, иного оздоровительного учреждения либо иного
структурного подразделения банка на территории иностранного
государства на основании разрешения Национального банка.
Не требуется получения разрешения Национального банка на
открытие банками в банках-нерезидентах иных счетов, используемых в
банковской практике (за исключением счетов для содержания
представительства, филиала, санатория, оздоровительного учреждения
либо иного структурного подразделения банка на территории
иностранного государства).
ГЛАВА 9
ОПЕРАЦИИ ПО СЧЕТАМ СУБЪЕКТОВ ВАЛЮТНЫХ
ОПЕРАЦИЙ - НЕРЕЗИДЕНТОВ В БАНКАХ
42. Субъект валютных операций - нерезидент (кроме
банка-нерезидента) вправе открывать в банке в иностранной валюте:
текущий (расчетный) счет;
карт-счета;
вкладные (депозитные) счета;
иные счета, установленные законодательством Республики
Беларусь.
43. Текущий (расчетный) счет в иностранной валюте открывается
субъектом валютных операций - нерезидентом (кроме банка-нерезидента)
непосредственно либо его представительством (филиалом).
44. Операции по текущему (расчетному) счету в иностранной
валюте субъекта валютных операций - нерезидента осуществляются без
ограничений по видам операций (в том числе по валютно-обменным
операциям, связанным с покупкой-продажей иностранной валюты в
порядке, установленном Национальным банком).
45. Операции по счетам в иностранной валюте субъекты валютных
операций - нерезиденты (кроме банков-нерезидентов, дипломатических и
иных официальных представительств, консульских учреждений
иностранных государств, а также представительств международных
организаций) производят в безналичном порядке, за исключением:
45.1. внесения наличной иностранной валюты:
представительствами (филиалами) субъектов валютных операций -
нерезидентов на свои текущие (расчетные) счета в пределах средств,
ранее полученных со своих текущих (расчетных) счетов;
на текущие (расчетные) счета представительств (филиалов)
субъектов валютных операций - нерезидентов при проведении расчетов
по валютным операциям, указанным в пункте 31 настоящих Правил;
с разрешения Национального банка;
в иных случаях, установленных законодательством Республики
Беларусь;
45.2. снятия наличной иностранной валюты:
в течение календарного года представительством (филиалом)
субъекта валютных операций - нерезидента, зарегистрированного на
территории Республики Беларусь, находящейся на его текущем
(расчетном) счете, в пределах остатка средств на счете, но не более
50000 долларов США в эквиваленте по официальному курсу белорусского
рубля к иностранным валютам, установленному Национальным банком на
день снятия наличной иностранной валюты. Указанное ограничение не
распространяется на суммы иностранной валюты, снимаемой
представительством (филиалом) субъекта валютных операций -
нерезидента, зарегистрированного на территории Республики Беларусь,
для выплаты заработной платы и для оплаты (возмещения)
командировочных расходов;
при проведении расчетов по валютным операциям, указанным в
пункте 31 настоящих Правил;
с разрешения Национального банка;
в иных случаях, установленных законодательством Республики
Беларусь.
46. Дипломатические и иные официальные представительства,
консульские учреждения иностранных государств, а также
представительства международных организаций вправе осуществлять
операции по текущим (расчетным) счетам в иностранной валюте как в
наличном, так и в безналичном порядке.
47. Внесение (снятие) наличной иностранной валюты на текущий
(расчетный) счет (с текущего (расчетного) счета) субъекта валютных
операций - нерезидента осуществляется в порядке, установленном для
субъекта валютных операций - резидента, с учетом требований
настоящих Правил.
48. Субъект валютных операций - нерезидент (кроме
банка-нерезидента) открывает в банке в белорусских рублях:
текущий (расчетный) счет типа "Т";
вкладной (депозитный) счет;
иные счета, установленные законодательством Республики
Беларусь.
49. Текущий (расчетный) счет типа "Т" субъект валютных
операций - нерезидент открывает только на имя своего
представительства (филиала).
50. Операции по текущему (расчетному) счету типа "Т" субъект
валютных операций - нерезидент осуществляет без ограничений по видам
операций (в том числе по валютно-обменным операциям, связанным с
покупкой-продажей иностранной валюты в порядке, установленном
Национальным банком).
51. Операции по текущим (расчетным) счетам типа "Т" субъекты
валютных операций - нерезиденты (кроме банков-нерезидентов)
производят в безналичном порядке, за исключением случаев, указанных
в пункте 52 настоящих Правил.
52. Внесение (снятие) наличных белорусских рублей на (с)
текущий счет субъекта валютных операций - нерезидента осуществляется
в случаях и порядке, установленных для субъекта валютных операций -
резидента.
53. Банки-нерезиденты вправе открывать в банках в белорусских
рублях и иностранной валюте:
корреспондентские счета;
иные счета, установленные законодательством Республики
Беларусь.
54. Внесение наличной иностранной валюты (наличных белорусских
рублей) на корреспондентский счет в иностранной валюте (в
белорусских рублях) банка-нерезидента и снятие наличной иностранной
валюты (наличных белорусских рублей) с корреспондентского счета в
иностранной валюте (в белорусских рублях) банка-нерезидента без
разрешения Национального банка запрещается.
55. Банки-нерезиденты вправе осуществлять покупку иностранной
валюты с оплатой в белорусских рублях со своих счетов в порядке,
установленном Национальным банком.
<<< Главная
страница | < Банковское законодательство
|
